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體系如何搭建
在構建公司的借款工作制度時，首要任務是明確目標。這一環(huán)節(jié)需考慮公司的財務狀況、業(yè)務需求以及風險控制策略。步驟如下：
1. 制定原則：確立借款的基本準則，如合規(guī)性、效益性、及時性。
2. 分析需求：評估各部門的短期和長期資金需求，確保制度能覆蓋各種情況。
3. 設定流程：規(guī)定申請、審批、執(zhí)行和還款的具體流程，確保透明度和效率。
4. 權限分配：明確各層級管理人員在借款過程中的職責和權限。
5. 風險評估：建立風險評估機制，預防潛在的財務風險。
體系框架
公司借款制度應包含以下幾個核心部分：
1. 借款政策：闡明公司對借款的總體立場和指導方針。
2. 借款程序：詳細描述從申請到還款的完整流程。
3. 審批權限：明確各級審批人的責任和審批標準。
4. 監(jiān)控機制：設定定期審查和報告的制度，以監(jiān)控借款使用情況。
5. 法規(guī)遵從：確保所有操作符合相關法律法規(guī)。
重要性和意義
有效的借款制度對公司至關重要，它：
1. 確保資金流動有序：防止因隨意借款導致的資金混亂。
2. 控制風險：通過預設審批和監(jiān)控，降低財務風險。
3. 提升決策質量：提供明確的指導，幫助管理層做出明智的借款決策。
4. 增強透明度：公開的流程使員工了解并遵守規(guī)定，減少誤解和沖突。
制度格式
制度文件應清晰易讀，包括以下要素：
1. 標題：簡潔明了地概括制度內容，如“公司內部借款管理規(guī)定”。
2. 引言：簡述制度的目的和適用范圍。
3. 主體：詳細闡述各項規(guī)定，使用專業(yè)術語，但避免過于復雜。
4. 示例：提供具體案例，幫助理解應用。
5. 修訂記錄：列出歷次修訂的時間和原因，體現(xiàn)制度的動態(tài)更新。
以上內容旨在為公司借款工作制度的建立提供基礎框架，具體實施時需結合公司實際情況靈活調整。在執(zhí)行過程中，應持續(xù)評估和優(yōu)化制度，確保其始終符合公司的業(yè)務需求和風險管理目標。
公司借款工作制度范文
第1篇 公司借款工作制度
下面是我們制度職責大全提供的制度文章供您參考:
1、 采購人員外出采購物料需借用現(xiàn)金時,提前4小時將用款申請單報財務出納處,500元以內自備,超過500元時,由采購員寫出書面申請,經總經理簽字批準,可無息從公司資金中借取,但回公司后三日內必須將款結清(按發(fā)票時間第四天計息),每超期一天由財務人員按5‰對借款人罰息,罰息歸公司,如財務人員不按規(guī)定對借款人進行處罰,被查出后除對借款人按5‰罰息外,對相關財務人員按借款人罰息額的兩倍罰款,罰款歸公司。
2、 采購員外出采購,需辦理匯票,必須在用款申請單上注明具體使用時間(月、日、時、分),如帶支票,返回后,應立即按財務規(guī)定進行結算。需發(fā)電匯的,必須在15天內將發(fā)票報銷。
3、 采購員外出采購,如帶匯票或辦電匯,業(yè)務結算有余款時,應監(jiān)督對方財務人員,將實際結算金額填入匯票并要求速傳回我方。電匯也請速傳回我公司。
4、 采購員所帶匯票或發(fā)電匯,結算有余款十日內返回屬正常運行;十日外返回,給采購員按每日5‰計息,利息歸用款部門;兩月內返不回者,除扣息外,按壞帳處理,從采購員每月工資中扣除,直到扣齊為止。
5、 如因相關財務人員不及時扣采購員款,除按本規(guī)定第4條對采購人員處理外,對相關財務人員按采購員相等款額處罰,罰款歸公司。
6、 個人業(yè)務或其他事由需借公款時,借款人首先到相關財務索取借款單,詳填借款用途,由經濟擔保人簽名擔保后,由總經理簽名批準(批準者在經濟擔保人失去經濟賠償能力時,承擔其賠償責任)。而后,由借款人持簽名齊備的借款單到相關財務辦理借款手續(xù)。其借款數(shù)額和還款時間由本部門經理決定,但借款者每人借款總額最多不準超過1萬元,借款時間每次不準超過12個月,借款利息按年息8計算,滯納金按不按期還款額每拖一天5‰計算。
7、 經濟擔保人為借款人自愿擔保,如擔保失誤,自愿還清債款。
8、 各部門負責人,科室人員因公外出需借公款時,500元以內自備,超過500元時,可憑總經理、借款人簽名的借款單到公司財務從公司資金中無息借取,但必須回公司后三日內結清,每逾期一天由財務人員按借款額的5‰對借款人罰息,罰息歸公司。如財務人員不按規(guī)定對借款人進行處罰,被查出后除對借款人按5‰罰息外,對相關財務人員按借款人罰息額的兩倍罰款,罰款歸公司。
9、 各部門員工,因公傷可憑總經理、本部經理、借款人簽名的借款單,到本公司財務辦理借款,借款從公司資金中借取,借款時間最長不得超過保險公司賠款時間。
10、 任何形式的借款到期必須以現(xiàn)金形式歸還,對不按時歸還借款者,無論何種原因,從應歸還借款之日起三年內取消其借款資格。
11、 任何借款不能按期歸還,財務按借款人、經濟擔保人(或將抵押物)部經理、總經理的順序從其工資或其他收入中扣回,扣不齊的,按年息8的利率計收利息,直到扣齊為止。如財務人員不按以上順序的規(guī)定扣除,每發(fā)現(xiàn)一次按工作失職罰款500元。
第2篇 t公司借款工作制度
1、采購人員外出采購物料需借用現(xiàn)金時,提前4小時將用款申請單報財務出納處,500元以內自備,超過500元時,由采購員寫出書面申請,經總經理簽字批準,可無息從公司資金中借取,但回公司后三日內必須將款結清(按發(fā)票時間第四天計息),每超期一天由財務人員按5‰對借款人罰息,罰息歸公司,如財務人員不按規(guī)定對借款人進行處罰,被查出后除對借款人按5‰罰息外,對相關財務人員按借款人罰息額的兩倍罰款,罰款歸公司。
2、采購員外出采購,需辦理匯票,必須在用款申請單上注明具體使用時間(月、日、時、分),如帶支票,返回后,應立即按財務規(guī)定進行結算。需發(fā)電匯的,必須在15天內將發(fā)票報銷。
3、采購員外出采購,如帶匯票或辦電匯,業(yè)務結算有余款時,應監(jiān)督對方財務人員,將實際結算金額填入匯票并要求速傳回我方。電匯也請速傳回我公司。
4、采購員所帶匯票或發(fā)電匯,結算有余款十日內返回屬正常運行;十日外返回,給采購員按每日5‰計息,利息歸用款部門;兩月內返不回者,除扣息外,按壞帳處理,從采購員每月工資中扣除,直到扣齊為止。
5、如因相關財務人員不及時扣采購員款,除按本規(guī)定第4條對采購人員處理外,對相關財務人員按采購員相等款額處罰,罰款歸公司。
6、個人業(yè)務或其他事由需借公款時,借款人首先到相關財務索取借款單,詳填借款用途,由經濟擔保人簽名擔保后,由總經理簽名批準(批準者在經濟擔保人失去經濟賠償能力時,承擔其賠償責任)。而后,由借款人持簽名齊備的借款單到相關財務辦理借款手續(xù)。其借款數(shù)額和還款時間由本部門經理決定,但借款者每人借款總額最多不準超過1萬元,借款時間每次不準超過12個月,借款利息按年息8計算,滯納金按不按期還款額每拖一天5‰計算。
7、經濟擔保人為借款人自愿擔保,如擔保失誤,自愿還清債款。
8、各部門負責人,科室人員因公外出需借公款時,500元以內自備,超過500元時,可憑總經理、借款人簽名的借款單到公司財務從公司資金中無息借取,但必須回公司后三日內結清,每逾期一天由財務人員按借款額的5‰對借款人罰息,罰息歸公司。如財務人員不按規(guī)定對借款人進行處罰,被查出后除對借款人按5‰罰息外,對相關財務人員按借款人罰息額的兩倍罰款,罰款歸公司。
9、各部門員工,因公傷可憑總經理、本部經理、借款人簽名的借款單,到本公司財務辦理借款,借款從公司資金中借取,借款時間最長不得超過保險公司賠款時間。
10、任何形式的借款到期必須以現(xiàn)金形式歸還,對不按時歸還借款者,無論何種原因,從應歸還借款之日起三年內取消其借款資格。
11、任何借款不能按期歸還,財務按借款人、經濟擔保人(或將抵押物)部經理、總經理的順序從其工資或其他收入中扣回,扣不齊的,按年息8的利率計收利息,直到扣齊為止。如財務人員不按以上順序的規(guī)定扣除,每發(fā)現(xiàn)一次按工作失職罰款500元。
第3篇 y公司借款工作制度
下面是我們制度職責大全提供的制度文章供您參考:
1、采購人員外出采購物料需借用現(xiàn)金時,提前4小時將用款申請單報財務出納處,500元以內自備,超過500元時,由采購員寫出書面申請,經總經理簽字批準,可無息從公司資金中借取,但回公司后三日內必須將款結清(按發(fā)票時間第四天計息),每超期一天由財務人員按5‰對借款人罰息,罰息歸公司,如財務人員不按規(guī)定對借款人進行處罰,被查出后除對借款人按5‰罰息外,對相關財務人員按借款人罰息額的兩倍罰款,罰款歸公司。
2、采購員外出采購,需辦理匯票,必須在用款申請單上注明具體使用時間(月、日、時、分),如帶支票,返回后,應立即按財務規(guī)定進行結算。需發(fā)電匯的,必須在15天內將發(fā)票報銷。
3、采購員外出采購,如帶匯票或辦電匯,業(yè)務結算有余款時,應監(jiān)督對方財務人員,將實際結算金額填入匯票并要求速傳回我方。電匯也請速傳回我公司。
4、采購員所帶匯票或發(fā)電匯,結算有余款十日內返回屬正常運行;十日外返回,給采購員按每日5‰計息,利息歸用款部門;兩月內返不回者,除扣息外,按壞帳處理,從采購員每月工資中扣除,直到扣齊為止。
5、如因相關財務人員不及時扣采購員款,除按本規(guī)定第4條對采購人員處理外,對相關財務人員按采購員相等款額處罰,罰款歸公司。
6、個人業(yè)務或其他事由需借公款時,借款人首先到相關財務索取借款單,詳填借款用途,由經濟擔保人簽名擔保后,由總經理簽名批準(批準者在經濟擔保人失去經濟賠償能力時,承擔其賠償責任)。而后,由借款人持簽名齊備的借款單到相關財務辦理借款手續(xù)。其借款數(shù)額和還款時間由本部門經理決定,但借款者每人借款總額最多不準超過1萬元,借款時間每次不準超過12個月,借款利息按年息8計算,滯納金按不按期還款額每拖一天5‰計算。
7、經濟擔保人為借款人自愿擔保,如擔保失誤,自愿還清債款。
8、各部門負責人,科室人員因公外出需借公款時,500元以內自備,超過500元時,可憑總經理、借款人簽名的借款單到公司財務從公司資金中無息借取,但必須回公司后三日內結清,每逾期一天由財務人員按借款額的5‰對借款人罰息,罰息歸公司。如財務人員不按規(guī)定對借款人進行處罰,被查出后除對借款人按5‰罰息外,對相關財務人員按借款人罰息額的兩倍罰款,罰款歸公司。
9、各部門員工,因公傷可憑總經理、本部經理、借款人簽名的借款單,到本公司財務辦理借款,借款從公司資金中借取,借款時間最長不得超過保險公司賠款時間。
10、任何形式的借款到期必須以現(xiàn)金形式歸還,對不按時歸還借款者,無論何種原因,從應歸還借款之日起三年內取消其借款資格。
11、任何借款不能按期歸還,財務按借款人、經濟擔保人(或將抵押物)部經理、總經理的順序從其工資或其他收入中扣回,扣不齊的,按年息8的利率計收利息,直到扣齊為止。如財務人員不按以上順序的規(guī)定扣除,每發(fā)現(xiàn)一次按工作失職罰款500元。
