物業(yè)公司備用金管理作業(yè)規(guī)程

包括什么內(nèi)容

本規(guī)程旨在規(guī)范物業(yè)公司的備用金管理流程，確保資金使用的透明度和效率。主要內(nèi)容包括備用金的申請(qǐng)、審批、使用、報(bào)銷(xiāo)及核銷(xiāo)等環(huán)節(jié)的操作步驟和注意事項(xiàng)。

1. 備用金申請(qǐng)：明確備用金用途，提交詳細(xì)預(yù)算。

2. 備用金審批：財(cái)務(wù)部門(mén)審核，確保合規(guī)性。

3. 備用金使用：記錄每一筆支出，保持賬目清晰。

4. 備用金報(bào)銷(xiāo)：提供有效憑證，及時(shí)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。

5. 備用金核銷(xiāo)：定期盤(pán)點(diǎn)，確保資金安全。

編制指南

1. 制定流程：建立標(biāo)準(zhǔn)化的備用金管理流程，明確各環(huán)節(jié)職責(zé)。

2. 培訓(xùn)員工：組織培訓(xùn)，確保全員理解并遵守規(guī)程。

3. 實(shí)施監(jiān)控：定期審計(jì)，檢查規(guī)程執(zhí)行情況。

4. 反饋調(diào)整：收集執(zhí)行反饋，適時(shí)優(yōu)化規(guī)程。

復(fù)審規(guī)定

1. 定期復(fù)審：每年至少進(jìn)行一次規(guī)程全面復(fù)審，以適應(yīng)公司發(fā)展變化。

2. 不定期審查：當(dāng)業(yè)務(wù)環(huán)境或政策變動(dòng)時(shí)，及時(shí)進(jìn)行規(guī)程修訂。

3. 復(fù)審參與：涉及備用金管理的各部門(mén)應(yīng)參與復(fù)審，確保規(guī)程的全面性和實(shí)用性。

4. 記錄存檔：復(fù)審結(jié)果應(yīng)記錄在案，供日后參考。

備用金管理是物業(yè)管理的重要組成部分，務(wù)必遵循此規(guī)程，確保資金的有效利用和合理管控。對(duì)于規(guī)程執(zhí)行過(guò)程中遇到的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)匯報(bào)并尋求解決方案。在日常工作中，我們要強(qiáng)化財(cái)務(wù)紀(jì)律，提高資金使用效率，為業(yè)主提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，實(shí)現(xiàn)公司的長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展。

物業(yè)公司備用金管理作業(yè)規(guī)程范文

1.0目的

1.1本規(guī)程規(guī)范備用金的管理程序,確保備用金借支、沖減的合理及安全。

2.0適用范圍

2.1本規(guī)程適用于公司的備用金管理工作。

3.0職責(zé)

3.1備用金借支人負(fù)責(zé)備用金的保管工作。

3.2備用金領(lǐng)用部門(mén)主管負(fù)責(zé)備用金的管理工作。

3.3出納員負(fù)責(zé)按照本規(guī)程進(jìn)行備用金借支、沖減工作。

3.4財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)備用金的核算工作。

3.5財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)備用金管理的監(jiān)督工作。

4.0工作要點(diǎn)

4.1備用金的借支范圍

4.1.1為方便公司日常零星開(kāi)支的需要而借支的備用款項(xiàng)。

4.1.2為方便經(jīng)常出差人員必須攜帶現(xiàn)金而借支的款項(xiàng)。

4.2備用金的借支規(guī)定

4.2.1借支備用金人員應(yīng)及時(shí)沖減備用金。

4.2.2備用金借支人不得擅自挪用備用金。

4.3備用金的借支標(biāo)準(zhǔn)

4.3.1在日常零星開(kāi)支平均全額的基礎(chǔ)上上浮20%,但最高不超過(guò)2000元。

4.3.2出差人員按出差地點(diǎn)的長(zhǎng)短決定。

4.3.3采購(gòu)人員憑《采購(gòu)計(jì)劃表》上匯總金額借支。

4.4備用金的分類(lèi)

4.4.1定額備用金:是為了滿足公司有關(guān)部門(mén)日常零星開(kāi)支需要的備用金,定額備用金經(jīng)核定后,一般不得隨意增減;

4.4.2非定額備用金:是用款部門(mén)根據(jù)某次實(shí)際需要向財(cái)務(wù)部門(mén)領(lǐng)取的備用金。

4.5備用金的申請(qǐng)、支付程序

4.5.1申請(qǐng)領(lǐng)用備用金的部門(mén)或個(gè)人,應(yīng)填制《現(xiàn)金借款單》,借款單包括:借款人、借款理由、借款金額、還款期限等內(nèi)容。

4.5.2 業(yè)務(wù)費(fèi)備用金憑總經(jīng)理審批后的《業(yè)務(wù)費(fèi)申請(qǐng)表》辦理借款。

4.5.3 旅差費(fèi)備用金憑審批后的《出差申請(qǐng)表》辦理借款。

4.5.4申請(qǐng)人將《現(xiàn)金借款單》交其所在部門(mén)負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn)后,送財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核。

4.5.5財(cái)務(wù)部經(jīng)理經(jīng)審核后認(rèn)為符合借支規(guī)定的,應(yīng)在財(cái)務(wù)審核欄內(nèi)簽署姓名及審核日期報(bào)總經(jīng)理審批(屬管理處備倉(cāng)或日常采購(gòu)的,經(jīng)管理處主任簽名即可);如經(jīng)審核不符合借支規(guī)定的,財(cái)務(wù)部經(jīng)理應(yīng)在《現(xiàn)金借款單》上簽署具體意見(jiàn)后退回借款人。

4.5.6總經(jīng)理或管理處主任審批后,借款人到財(cái)務(wù)部出納處領(lǐng)取備用金。

4.5.7出納員按照《現(xiàn)金管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》中的有關(guān)規(guī)定支付現(xiàn)金。

4.5.8員工非工作原因需借支備用金的,應(yīng)按照《現(xiàn)金管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》中的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。

4.6 備用金的沖減程序

4.6.1 領(lǐng)用定額備用金的部門(mén)或個(gè)人,原則上應(yīng)在費(fèi)用發(fā)生后的五日內(nèi)按照《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》到財(cái)務(wù)部辦理費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)手續(xù);因特殊情況無(wú)法在規(guī)定期限內(nèi)報(bào)銷(xiāo)的,須事先經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理同意后可適當(dāng)延遲,但最長(zhǎng)不超過(guò)一個(gè)月。

4.6.2 借支定額備用金的報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用由出納員按照《現(xiàn)金管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》支付借支人,以便補(bǔ)足備用金定額。

4.6.3 領(lǐng)用非定額備用金的部門(mén)和個(gè)人原則上應(yīng)在費(fèi)用發(fā)生后的五日內(nèi)按照《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》到財(cái)務(wù)部辦理費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)手續(xù);如因故不能在規(guī)定期限內(nèi)報(bào)銷(xiāo)的,應(yīng)事先經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理同意后可適當(dāng)延遲,但最長(zhǎng)不超過(guò)一個(gè)月。

4.6.4 財(cái)務(wù)部出納沖減備用金。

4.6.5 如借支金額大于支出的報(bào)銷(xiāo)金額,借支人應(yīng)按規(guī)定交回備用余金額;如借支金額小于報(bào)銷(xiāo)金額的,出納員應(yīng)補(bǔ)回差額部分。

4.6.6 非定額備用金的借支人如不能在規(guī)定的期限內(nèi)歸還,又無(wú)正當(dāng)理由的,公司財(cái)務(wù)部將在其當(dāng)月工資中扣除;情節(jié)嚴(yán)重的除追收滯納金外,還將按公司獎(jiǎng)罰制度中的相關(guān)規(guī)定處罰。

4.6.7 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人應(yīng)于每月末對(duì)備用金借支財(cái)政部進(jìn)行核查,如發(fā)現(xiàn)違反了備用金管理規(guī)定,財(cái)務(wù)部將視其情節(jié)輕重收回備用金,嚴(yán)重的還將按公司獎(jiǎng)罰制度中的有關(guān)規(guī)定予以處罰。

4.7 備用金資料的保管

4.7.1每月末,財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)應(yīng)將當(dāng)月備用金憑據(jù)匯總編制記賬憑證登記賬簿,并進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。

4.7.2財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)當(dāng)月發(fā)生的備用金借支、沖減資料進(jìn)行審核無(wú)誤后,加密在財(cái)務(wù)

部長(zhǎng)期保存。

4.8 本規(guī)程的執(zhí)行情況將作為財(cái)務(wù)部相關(guān)人員的考評(píng)依據(jù)之一。

5.0 引用文件和記錄表格

5.1 《現(xiàn)金借款單》

5.2 《采購(gòu)計(jì)劃表》

5.3 《業(yè)務(wù)費(fèi)申請(qǐng)表》

5.4 《出差申請(qǐng)表》