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篇一 現(xiàn)金管理開題報(bào)告
對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行監(jiān)督盤點(diǎn),可以確定庫(kù)存現(xiàn)金的真實(shí)存在性和庫(kù)存現(xiàn)金管理的有效性,從而對(duì)評(píng)價(jià)企業(yè)的內(nèi)控制度起到積極作用。
企業(yè)庫(kù)存管理畢業(yè)論文開題報(bào)告
一、 選題的背景和意義
xxx鑄造有限公司在2023年購(gòu)置了一套先進(jìn)的中頻電爐設(shè)備,現(xiàn)在一工段仍為原來(lái)的沖天爐生產(chǎn)設(shè)備,二工段則是新安裝的設(shè)備,經(jīng)過(guò)一年的安裝,至今為止仍處于新設(shè)備的試產(chǎn)階段,新設(shè)備要經(jīng)過(guò)相當(dāng)長(zhǎng)的一段時(shí)間的調(diào)試才能達(dá)到正常水平。如今企業(yè)就面臨一個(gè)比較大的問(wèn)題,新設(shè)備調(diào)試期產(chǎn)品報(bào)廢率高,5月報(bào)廢率甚至達(dá)到10%,這給企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益造成十分大的影響,企業(yè)除了在技術(shù)質(zhì)量方面嚴(yán)把關(guān),同時(shí)降低成本也是亟待解決的問(wèn)題,其中原材料庫(kù)存成本就占據(jù)了總成本的大頭,持續(xù)的高庫(kù)存一直困擾著該公司,成為阻礙公司發(fā)展的絆腳石。雖然公司想盡各種辦法也采取了很多措施,但是效果并不理想,僅生鐵原材料庫(kù)存就達(dá)到2000多噸,有時(shí)甚至高達(dá)3000多噸,占用大量資金。因此,很有必要研究提高該公司的庫(kù)存管理水平,特別是改進(jìn)原材料的庫(kù)存管理和控制。
二、研究基本內(nèi)容
(一)、庫(kù)存管理現(xiàn)狀
(1)xxx鑄造有限責(zé)任公司的庫(kù)存種類主要包括原材料、半成品、成品、輔助材料、備品備件及工具幾類。其中占有資金最多的是原材料,達(dá)到所有庫(kù)存總量75%以上。原材料庫(kù)存不僅占用資金多,同時(shí)主要原材料比如生鐵、硅鐵、焦炭都是資源類的,市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)較大,高庫(kù)存意味著高風(fēng)險(xiǎn)。
長(zhǎng)期以來(lái),中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理表現(xiàn)出基礎(chǔ)薄弱、起點(diǎn)較低,其管理僅停留在單打獨(dú)斗的家族傳統(tǒng)粗放型的管理層次上,無(wú)健全的、完善的內(nèi)部管理制度,更沒(méi)有認(rèn)識(shí)或重視到企業(yè)存貨控制和管理是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的重要環(huán)節(jié)。
(2)原材料貯存量的確定
原材料貯存數(shù)量是在保證生產(chǎn)能正常進(jìn)行、盡量減少可存量和流動(dòng)資金占用量的前提下確定的。影響貯存數(shù)量的因素很多,主要有:生產(chǎn)量、工廠所在地區(qū)的運(yùn)輸和氣候條件,材料產(chǎn)地運(yùn)輸條件、材料保質(zhì)期等。另外原材料管理體制對(duì)
車間倉(cāng)庫(kù)設(shè)計(jì)也有較大影響,車間設(shè)計(jì)一定要與工廠物料管理體制相吻合。
(二)存在問(wèn)題及原因分析
(1)存在問(wèn)題
①庫(kù)存占用大量資金和倉(cāng)庫(kù)。由于主要原材料是用貨到付款的形式從供商處采購(gòu),投入的資金如果不能按預(yù)期的頻率周轉(zhuǎn),就無(wú)法產(chǎn)生有效的價(jià)值。
②倉(cāng)庫(kù)混亂。企業(yè)只是大概劃分了各種原材料的倉(cāng)庫(kù),沒(méi)有明顯的標(biāo)志,導(dǎo)致司機(jī)或者裝卸員隨意裝卸原材料,物料管理混亂會(huì)造成原料的分類、擺放、運(yùn)輸和收發(fā)記錄方面的困難。
③沒(méi)有制定訂貨點(diǎn)和訂貨量。訂貨沒(méi)有經(jīng)過(guò)詳細(xì)統(tǒng)計(jì),只是大概估計(jì)需求量,沒(méi)有相關(guān)的詳細(xì)匯總。
④沒(méi)有減少庫(kù)存的概念,秉承不缺貨,多了就堆放著的做法。
(2)原因分析
市場(chǎng)波動(dòng)是客觀存在的,任何企業(yè)無(wú)法避免。而造成庫(kù)存問(wèn)題的最根本的原因是庫(kù)存管理系統(tǒng)不健全,沒(méi)有經(jīng)過(guò)完整和規(guī)范的設(shè)計(jì),是經(jīng)驗(yàn)粗放式的管理造成的。
①公司的經(jīng)營(yíng)管理基礎(chǔ)比較薄弱。特別是在庫(kù)存管理方面,在庫(kù)存方面投入的較少,相應(yīng)的人才較少,甚至一人身兼數(shù)職,分工不明確。
②公司各職能部門之間缺乏有效的溝通致使公司的庫(kù)存不能滿足市場(chǎng)的需求。公司供、產(chǎn)、銷各部門往往片面追求各自部門的利益,彼此之間缺少有效的信息溝通。
③信息化程度較低,憑經(jīng)驗(yàn)管理庫(kù)存,這種粗放式的庫(kù)存管理已經(jīng)無(wú)法適應(yīng)激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。
④倉(cāng)庫(kù)部門主要的業(yè)務(wù)活動(dòng)為進(jìn)貨、出貨及保存貨物作業(yè),由于該倉(cāng)庫(kù)目前沒(méi)有實(shí)施信息化,所以操作流程比較簡(jiǎn)單,只是通過(guò)口頭或一些表單傳遞信息,這樣往往會(huì)使信息傳遞失真,嚴(yán)重影響倉(cāng)庫(kù)工作質(zhì)量。
三、研究的方法
(一)存貨abc分類管理
abc分類法是對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或銷售所需的存貨按重要的少數(shù)、次要的多數(shù)原則進(jìn)行分類,分主次及重要程度進(jìn)行不同控制的庫(kù)存管理方法。abc分類法的基本原理是對(duì)企業(yè)庫(kù)存物品按其重要程度、價(jià)值高低、資金占用或消耗數(shù)量等進(jìn)行分類排序,以分清主次、抓住重點(diǎn),并分別采用不同的控制方法。其要點(diǎn)是從中找出關(guān)鍵的少數(shù)(a類)和次要的多數(shù)(b類和c類),并對(duì)關(guān)鍵的少數(shù)進(jìn)行重點(diǎn)管理,以收到事半功倍的效果。具體分類方法如下:
(1)、將物料累計(jì)占用資金額為60%~90%的物料劃分為a類庫(kù)存。
(2)、將物料累計(jì)占用資金額為1%~10%的物料劃分為b類庫(kù)存。
(3)、其余物料劃分為c類庫(kù)存。
運(yùn)用abc分類法可以在保證企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)需求的前提下,使庫(kù)存量經(jīng)常保持在合理的水平上;有利于掌握庫(kù)存量動(dòng)態(tài),適時(shí)、適量提出訂貨,避免超儲(chǔ)或缺貨;可以減少庫(kù)存空間占用,降低庫(kù)存總費(fèi)用,控制庫(kù)存資金占用,加速資金周轉(zhuǎn)。
(二)經(jīng)濟(jì)訂貨批量(eoq)模型
xxx鑄造有限公司生產(chǎn)各種工程機(jī)械鑄件,發(fā)動(dòng)機(jī)鑄件,汽車底盤鑄件以及各種大批量生產(chǎn)的中小灰鐵件。生產(chǎn)這些鐵件主要的原材料有細(xì)砂、陶土、焦炭、柴油、白泥、沙磚、焦炭粉、石墨粉、煤、鋼切丸、粗砂等。
在對(duì)原材料庫(kù)存進(jìn)行abc分類后。從分析表可得到a、b類材料對(duì)庫(kù)存的影響較大。在此,我們小組重點(diǎn)研究a、b類材料庫(kù)存控制。
四、強(qiáng)化庫(kù)存管理的措施
(一)對(duì)存貨實(shí)行分類管理
對(duì)于中型企業(yè)來(lái)說(shuō),可以分成原材料倉(cāng)庫(kù)、半成品倉(cāng)庫(kù)和產(chǎn)成品倉(cāng)庫(kù)。對(duì)于小型企業(yè)來(lái)講,可以在倉(cāng)庫(kù)中分區(qū)域分別存放原材料、半成品及產(chǎn)成品。看管好a類物資就等于管好了70%左右消耗金額的庫(kù)存,因此企業(yè)應(yīng)盡量降低他們的消耗量,而且要在保證供給的條件下盡量降低他們的庫(kù)存額,減少占用資金,提高資金周轉(zhuǎn)率。對(duì)這部分存貨應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行盤點(diǎn)制度。
(二) 建立存貨管理信息系統(tǒng)
鑒于該制造企業(yè)的資金有限,可根據(jù)自身業(yè)務(wù)流程分散購(gòu)買各種管理軟件中的功能模塊,建立起企業(yè)的庫(kù)存管理信息系統(tǒng),使企業(yè)各部門之間以及企業(yè)與供應(yīng)商、經(jīng)銷商之間實(shí)現(xiàn)存貨信息的共享,提高存貨的管理效率。
(三) 組建企業(yè)物流管理中心
一般中小制造企業(yè)的庫(kù)存管理僅限于存貨的保管和配送,并沒(méi)有起到降低庫(kù)存成本和提高服務(wù)水平等職責(zé)。應(yīng)組建企業(yè)的物流管理中心,監(jiān)控庫(kù)存情況并做好庫(kù)存分析;確保原材料、半成品、產(chǎn)成品質(zhì)量及其流通效率,嚴(yán)格按照公司規(guī)定的程序和手續(xù)收發(fā)貨品,及時(shí)做好存卡記錄、月盤點(diǎn)和統(tǒng)計(jì)工作,確保出入物品與訂單和賬目準(zhǔn)確無(wú)誤;及時(shí)掌握原材料、半成品、產(chǎn)成品進(jìn)出倉(cāng)的正確數(shù)據(jù),與物品使用部門保持密切聯(lián)系,為公司各有關(guān)部門提供有效信息和必要的服務(wù);掌握物料的市場(chǎng)行情,變化規(guī)律,與采購(gòu)部做好溝通;合理安排庫(kù)存位置以及裝卸搬運(yùn)工序,科學(xué)編排運(yùn)輸方案等。
(四)完善企業(yè)內(nèi)部控制制度
首先要建立存貨的內(nèi)部稽核制度。通過(guò)建立存貨業(yè)務(wù)的崗位責(zé)任制,明確各部門和相關(guān)人員應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù),確保相關(guān)部門和崗位職責(zé)分明,并保證存貨業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、相互制約和相互監(jiān)督,杜絕徇私舞弊現(xiàn)象的發(fā)生;其次,應(yīng)建立定期和不定期的存貨盤點(diǎn)制度,實(shí)行盤點(diǎn)控制。企業(yè)應(yīng)
根據(jù)定期和不定期的存貨盤點(diǎn)清查,確定存貨的賬存數(shù)與實(shí)存數(shù)是否相符,為企業(yè)的存貨管理提供真實(shí)可靠的信息。
(五)全員參與庫(kù)存管理
首先,應(yīng)將庫(kù)存管理納入企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理層的議事日程,使企業(yè)管理層轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)管理理念,重視存貨的控制、分析和管理;其次,應(yīng)加強(qiáng)存貨管理人員的培訓(xùn)。庫(kù)存管理是由存貨管理人員執(zhí)行的,其管理效果主要取決于管理人員的綜合素質(zhì)。
五、預(yù)期研究成果
(一)平衡供求關(guān)系,彌補(bǔ)時(shí)間差,實(shí)現(xiàn)物流的時(shí)間效用
由于物資數(shù)量、價(jià)格和市場(chǎng)政策的變化等原因,導(dǎo)致供求在時(shí)間和空間上出現(xiàn)不平衡。企業(yè)為了穩(wěn)定生產(chǎn)和銷售,適當(dāng)庫(kù)存可以避免市場(chǎng)震蕩,同時(shí)其物質(zhì)占用企業(yè)資金最少,效益最高。
(二)降低運(yùn)輸成本
企業(yè)的原材料的零擔(dān)運(yùn)輸問(wèn)題,長(zhǎng)距離零擔(dān)運(yùn)輸?shù)馁M(fèi)用比整車運(yùn)輸要高得多。通過(guò)將零擔(dān)物資運(yùn)倉(cāng)庫(kù),此倉(cāng)儲(chǔ)活動(dòng)就能夠使企業(yè)將少量運(yùn)輸結(jié)合成大量運(yùn)輸,有效減少運(yùn)輸費(fèi)用,如c類材料,都可以采用大量訂購(gòu)的方式,以減少訂貨成本和運(yùn)輸成本,而其庫(kù)存管理成本比較少。
(三)減少貯存費(fèi)用
根據(jù)經(jīng)濟(jì)訂貨批量對(duì)原材料進(jìn)行訂購(gòu)和貯存,有利于減少a類和b類材料的貯存量,提高資金利用率,降低庫(kù)存成本。
篇二 現(xiàn)金管理調(diào)研報(bào)告
現(xiàn)金管理是一項(xiàng)財(cái)經(jīng)制度。本文將介紹現(xiàn)金管理調(diào)研報(bào)告。
現(xiàn)金管理調(diào)研報(bào)告:
庫(kù)存現(xiàn)金是信用社金融服務(wù)的不可或缺的交易內(nèi)容,做好庫(kù)存現(xiàn)金管理,是做好金融服務(wù)工作的重要保障,是管控風(fēng)險(xiǎn),案件防范的重中之重,也是提高精細(xì)化管理水平,打造效益富社工程的重要保證。然而,目前農(nóng)信社的庫(kù)存現(xiàn)金管理卻存在著此彼問(wèn)題,不盡完善,有待進(jìn)一步規(guī)范。如何在既保證業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中備足現(xiàn)金正常支付,又確?,F(xiàn)金安全的前提下做好現(xiàn)金的使用和管理,提高現(xiàn)金使用效率,壓縮非生息資產(chǎn)占比,降低現(xiàn)金庫(kù)管風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),是現(xiàn)階段農(nóng)信社庫(kù)存現(xiàn)金管理中不可忽視的問(wèn)題。
一、存在的問(wèn)題及原因分析
(一)硬幣和殘幣堆積。農(nóng)信社地域覆蓋廣,地理位置偏遠(yuǎn),營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)多分布在農(nóng)村地區(qū),經(jīng)濟(jì)、交通、市場(chǎng)、文化、觀念、素質(zhì)等因素導(dǎo)致硬幣和殘幣市場(chǎng)流通難,呈現(xiàn)出堆積現(xiàn)象。一是硬幣投入難度大,市場(chǎng)使用率低,投放少,回收多。由于硬幣攜帶不便,真假難辨,容易丟失,在農(nóng)村使用渠道單一,群眾對(duì)硬幣有較大的排斥現(xiàn)象,硬幣回籠數(shù)量遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于投放數(shù),致使現(xiàn)金庫(kù)存量增加,囤積現(xiàn)象凸顯。以我社(四川省岳池縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社)為例,全轄共48個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn),其中地處農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)達(dá)37個(gè),目前我社硬幣的數(shù)量已達(dá)10萬(wàn)余元之多,存放時(shí)間長(zhǎng)達(dá)1年以上。二是殘幣數(shù)量多,損壞程度大。由于農(nóng)村地區(qū)的地理氣候、市場(chǎng)體系、居民素質(zhì)、現(xiàn)金交易頻繁等因素,致使殘幣屢現(xiàn)不止,屢繳不盡。按照人民銀行殘幣管理規(guī)定,金融機(jī)構(gòu)所兌換的殘幣需成捆后才能上繳,但由于幣種的多樣化,加之人力資源短缺,數(shù)量不夠的未成捆殘幣就只能積壓在庫(kù)房?jī)?nèi),日積月累,導(dǎo)致農(nóng)信社現(xiàn)金庫(kù)款量不斷增加,既增加了安全隱患,也減少了收益。
(二)庫(kù)存量限額難以預(yù)測(cè)。一是農(nóng)村信用社面向三農(nóng),服務(wù)面廣、對(duì)象多,代理業(yè)務(wù)品種繁、金額大,現(xiàn)金供給時(shí)間不固定,需求不穩(wěn)定,無(wú)形中給管理部門對(duì)各社庫(kù)存限額核定增加了難度。二是資金結(jié)算渠道欠完善。隨著大小額支付系統(tǒng)、農(nóng)信銀等網(wǎng)絡(luò)匯兌業(yè)務(wù)的開通,農(nóng)信社的資金結(jié)算效率、功能較以往大大增強(qiáng),但由于屬于農(nóng)信社自己的、具有現(xiàn)代化支付功能的銀行卡遲遲未發(fā),這就增加了習(xí)慣用卡辦理跨行、跨區(qū)域業(yè)務(wù)的客戶使用現(xiàn)金的頻率。三是現(xiàn)代化支付結(jié)算業(yè)務(wù)未有效推廣。廣大群眾對(duì)新的現(xiàn)代化支付業(yè)務(wù)了解不明白,理解不深刻,使用不信任,沒(méi)有形成利用新科技結(jié)算工具的良好社會(huì)氛圍,致使農(nóng)村地區(qū)市場(chǎng)交易中現(xiàn)金交易仍占主流。四是近年來(lái)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的銳減,而資金需求量呈增長(zhǎng)趨勢(shì),客觀上增加了農(nóng)村信用社庫(kù)款管理壓力,這些都給準(zhǔn)確核定庫(kù)存限額帶來(lái)了一定的難度。
(三)庫(kù)存現(xiàn)金申報(bào)方式安全隱患較大。現(xiàn)階段信用社普遍采取電話申報(bào)、鈔車押送方式解決庫(kù)存現(xiàn)金余、缺問(wèn)題,一定程度上增加了安全隱患,上升了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
1.電話申報(bào)存在隱患。一是容易泄密。一方面,信用社工作人員在上班期間進(jìn)行現(xiàn)金申報(bào)時(shí),柜臺(tái)外難免有客戶存在,申報(bào)金額、時(shí)間等信息易泄露,給不法分子可乘之機(jī);另一方面,在科技時(shí)代,信息傳輸過(guò)程中可能被不法分子竊聽(tīng),進(jìn)而可能誘發(fā)高科技犯罪。二是容易出錯(cuò)。利用電話申報(bào),準(zhǔn)確度有依賴電話線路的好壞,容易出現(xiàn)金額、時(shí)間、調(diào)入或調(diào)出等要素錯(cuò)誤的情況。一些信用社為了不泄密,采用編譯密碼的方式進(jìn)行申報(bào),但密碼編譯的復(fù)雜性增加了工作人員的操作難度,進(jìn)而也就可能增加差錯(cuò)率。三是責(zé)任明確較難。電話申報(bào)時(shí)主要靠姓名詢問(wèn)或話筒聲音判斷申報(bào)人,亂報(bào)姓名的情況不能完全排除,失聲情況難免出現(xiàn),一旦出現(xiàn)誤報(bào)、謊報(bào)、亂報(bào)等違規(guī)情況,責(zé)任明確及追究難度較大。
2.鈔車押送風(fēng)險(xiǎn)較大。一是鈔車的現(xiàn)金配送、調(diào)運(yùn)任務(wù)繁、時(shí)間緊、責(zé)任重,且農(nóng)村地區(qū)交通條件較落后,地形復(fù)雜,多山路,霧雪天氣、自然災(zāi)害、交通事故等因素潛在著較大的安全事故隱患。二是農(nóng)村地區(qū)地廣人稀,山多樹茂,給犯罪分子進(jìn)行犯罪活動(dòng)制造了條件和環(huán)境,治安形勢(shì)不容樂(lè)觀,案件風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。
二、對(duì)策與建議
(一)減少庫(kù)存現(xiàn)金不合理占比。一是加強(qiáng)硬幣使用宣傳,發(fā)揮社會(huì)各界聯(lián)動(dòng)作用,提高廣大群眾對(duì)硬幣的認(rèn)知度和信任度,形成硬幣紙幣都一樣,同樣都是人民幣的觀念認(rèn)識(shí),積極為硬幣流通創(chuàng)造良好的市場(chǎng)環(huán)境和社會(huì)氛圍,實(shí)現(xiàn)農(nóng)村地區(qū)紙幣單一流通進(jìn)一步向紙、硬幣混合流通轉(zhuǎn)變。二是加強(qiáng)硬幣調(diào)劑管理,根據(jù)庫(kù)款的票面結(jié)構(gòu),及時(shí)向人民銀行反映征求支持,幫助把硬幣向經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)、大都市進(jìn)行輸送流通。三是加強(qiáng)殘幣的整點(diǎn)和回籠工作,對(duì)成捆的殘幣及時(shí)上繳,確保準(zhǔn)確性和時(shí)效性;對(duì)未成捆的進(jìn)行規(guī)范化清理和擱置,提高庫(kù)款管理水平,優(yōu)化庫(kù)款現(xiàn)金結(jié)構(gòu)。
(二)按季核定庫(kù)存限額。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)季節(jié)性較強(qiáng),使信用社的現(xiàn)金收支狀況呈現(xiàn)出規(guī)律性特征,如春耕時(shí)節(jié)現(xiàn)金投放多,回籠少;秋收時(shí)分現(xiàn)金回籠多,投放少。為減少不生息資金的占比,根據(jù)現(xiàn)金收支的規(guī)律性特征,分析撐握規(guī)律,科學(xué)統(tǒng)籌,合理規(guī)劃,改變信用社庫(kù)存限額的一年一定規(guī)則,按季、按客觀需要核定庫(kù)存現(xiàn)金,減少累贅占款,降低庫(kù)款管理風(fēng)險(xiǎn),提高資金使用效率。
(三)增設(shè)sc6000系統(tǒng)庫(kù)存現(xiàn)金申報(bào)交易。隨著全省各地sc6000綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的陸續(xù)成功上線,信用社的現(xiàn)代化、科技化、信息化建設(shè)不日而語(yǔ),但現(xiàn)金調(diào)送申報(bào)交易在此系統(tǒng)中卻未有涉及。試想,如在sc6000系統(tǒng)具備現(xiàn)金申報(bào)功能,利用網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行調(diào)送申報(bào)。如此以來(lái),文前所述的易出錯(cuò)、責(zé)任追究難、信息易泄露等現(xiàn)金調(diào)送風(fēng)險(xiǎn)就游刃而解,人力資源也將大大節(jié)省。
(四)降低現(xiàn)金使用量,提倡現(xiàn)代化支付。農(nóng)信社以農(nóng)村為主要業(yè)務(wù)市場(chǎng),以三農(nóng)為主要服務(wù)對(duì)象,客戶多是金融知識(shí)相對(duì)匱乏的鄉(xiāng)村居民,文化素質(zhì)相對(duì)較低,以傳統(tǒng)的現(xiàn)金支付為主要結(jié)算手段,對(duì)現(xiàn)代化的匯兌業(yè)務(wù)、卡業(yè)務(wù)的了解盲然或一知半解,加之農(nóng)村地區(qū)的現(xiàn)代代支付設(shè)備(如atm系統(tǒng)、pos系統(tǒng)等)短缺,致使在農(nóng)村市場(chǎng)的現(xiàn)金交易量巨大。針對(duì)這樣的情況,信用社工作人員一是要扎實(shí)、深入、到位、有效地做好現(xiàn)代化支付方式的宣傳講解,對(duì)客戶進(jìn)行面對(duì)面的推出支付新業(yè)務(wù)、新方式,減少現(xiàn)金交易量,進(jìn)而降低信用社的現(xiàn)金庫(kù)存。二是現(xiàn)金管理規(guī)范有序化。對(duì)日常的現(xiàn)金交易業(yè)務(wù)嚴(yán)格按現(xiàn)金管理?xiàng)l例進(jìn)行辦理,能減少現(xiàn)金交易的盡量減少現(xiàn)金交易,能使用轉(zhuǎn)賬交易的盡量不使用現(xiàn)金交易,堅(jiān)決實(shí)行大額現(xiàn)金提前預(yù)約制度和審批制度,提高工作效率,防制案件風(fēng)險(xiǎn),增強(qiáng)現(xiàn)金管理效能。
篇三 農(nóng)信社庫(kù)存現(xiàn)金管理問(wèn)題調(diào)研報(bào)告
庫(kù)存現(xiàn)金是信用社金融服務(wù)的不可或缺的交易內(nèi)容,做好庫(kù)存現(xiàn)金管理,是做好金融服務(wù)工作的重要保障,是管控風(fēng)險(xiǎn),案件防范的重中之重,也是提高精細(xì)化管理水平,打造效益富社工程的重要保證。然而,目前農(nóng)信社的庫(kù)存現(xiàn)金管理卻存在著此彼問(wèn)題,不盡完善,有待進(jìn)一步規(guī)范。如何在既保證業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中備足現(xiàn)金正常支付,又確?,F(xiàn)金安全的前提下做好現(xiàn)金的使用和管理,提高現(xiàn)金使用效率,壓縮非生息資產(chǎn)占比,降低現(xiàn)金庫(kù)管風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),是現(xiàn)階段農(nóng)信社庫(kù)存現(xiàn)金管理中不可忽視的問(wèn)題。
一、存在的問(wèn)題及原因分析
(一)硬幣和殘幣堆積。農(nóng)信社地域覆蓋廣,地理位置偏遠(yuǎn),營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)多分布在農(nóng)村地區(qū),經(jīng)濟(jì)、交通、市場(chǎng)、文化、觀念、素質(zhì)等因素導(dǎo)致硬幣和殘幣市場(chǎng)流通難,呈現(xiàn)出堆積現(xiàn)象。一是硬幣投入難度大,市場(chǎng)使用率低,投放少,回收多。由于硬幣攜帶不便,真假難辨,容易丟失,在農(nóng)村使用渠道單一,群眾對(duì)硬幣有較大的排斥現(xiàn)象,硬幣回籠數(shù)量遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于投放數(shù),致使現(xiàn)金庫(kù)存量增加,囤積現(xiàn)象凸顯。以我社(四川省岳池縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社)為例,全轄共48個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn),其中地處農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)達(dá)37個(gè),目前我社硬幣的數(shù)量已達(dá)10萬(wàn)余元之多,存放時(shí)間長(zhǎng)達(dá)1年以上。二是殘幣數(shù)量多,損壞程度大。由于農(nóng)村地區(qū)的地理氣候、市場(chǎng)體系、居民素質(zhì)、現(xiàn)金交易頻繁等因素,致使殘幣屢現(xiàn)不止,屢繳不盡。按照人民銀行殘幣管理規(guī)定,金融機(jī)構(gòu)所兌換的殘幣需成捆后才能上繳,但由于幣種的多樣化,加之人力資源短缺,數(shù)量不夠的未成捆殘幣就只能積壓在庫(kù)房?jī)?nèi),日積月累,導(dǎo)致農(nóng)信社現(xiàn)金庫(kù)款量不斷增加,既增加了安全隱患,也減少了收益。
(二)庫(kù)存量限額難以預(yù)測(cè)。一是農(nóng)村信用社面向“三農(nóng)”,服務(wù)面廣、對(duì)象多,代理業(yè)務(wù)品種繁、金額大,現(xiàn)金供給時(shí)間不固定,需求不穩(wěn)定,無(wú)形中給管理部門對(duì)各社庫(kù)存限額核定增加了難度。二是資金結(jié)算渠道欠完善。隨著大小額支付系統(tǒng)、農(nóng)信銀等網(wǎng)絡(luò)匯兌業(yè)務(wù)的開通,農(nóng)信社的資金結(jié)算效率、功能較以往大大增強(qiáng),但由于屬于農(nóng)信社自己的、具有現(xiàn)代化支付功能的銀行卡遲遲未發(fā),這就增加了習(xí)慣用“卡”辦理跨行、跨區(qū)域業(yè)務(wù)的客戶使用現(xiàn)金的頻率。三是現(xiàn)代化支付結(jié)算業(yè)務(wù)未有效推廣。廣大群眾對(duì)新的現(xiàn)代化支付業(yè)務(wù)了解不明白,理解不深刻,使用不信任,沒(méi)有形成利用新科技結(jié)算工具的良好社會(huì)氛圍,致使農(nóng)村地區(qū)市場(chǎng)交易中現(xiàn)金交易仍占主流。四是近年來(lái)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的銳減,而資金需求量呈增長(zhǎng)趨勢(shì),客觀上增加了農(nóng)村信用社庫(kù)款管理壓力,這些都給準(zhǔn)確核定庫(kù)存限額帶來(lái)了一定的難度。
(三)庫(kù)存現(xiàn)金申報(bào)方式安全隱患較大。現(xiàn)階段信用社普遍采取電話申報(bào)、鈔車押送方式解決庫(kù)存現(xiàn)金余、缺問(wèn)題,一定程度上增加了安全隱患,上升了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
1.電話申報(bào)存在隱患。一是容易泄密。一方面,信用社工作人員在上班期間進(jìn)行現(xiàn)金申報(bào)時(shí),柜臺(tái)外難免有客戶存在,申報(bào)金額、時(shí)間等信息易泄露,給不法分子可乘之機(jī);另一方面,在科技時(shí)代,信息傳輸過(guò)程中可能被不法分子竊聽(tīng),進(jìn)而可能誘發(fā)高科技犯罪。二是容易出錯(cuò)。利用電話申報(bào),準(zhǔn)確度有依賴電話線路的好壞,容易出現(xiàn)金額、時(shí)間、調(diào)入或調(diào)出等要素錯(cuò)誤的情況。一些信用社為了不泄密,采用編譯密碼的方式進(jìn)行申報(bào),但密碼編譯的復(fù)雜性增加了工作人員的操作難度,進(jìn)而也就可能增加差錯(cuò)率。三是責(zé)任明確較難。電話申報(bào)時(shí)主要靠姓名詢問(wèn)或話筒聲音判斷申報(bào)人,亂報(bào)姓名的情況不能完全排除,失聲情況難免出現(xiàn),一旦出現(xiàn)誤報(bào)、謊報(bào)、亂報(bào)等違規(guī)情況,責(zé)任明確及追究難度較大。
2.鈔車押送風(fēng)險(xiǎn)較大。一是鈔車的現(xiàn)金配送、調(diào)運(yùn)任務(wù)繁、時(shí)間緊、責(zé)任重,且農(nóng)村地區(qū)交通條件較落后,地形復(fù)雜,多山路,霧雪天氣、自然災(zāi)害、交通事故等因素潛在著較大的安全事故隱患。二是農(nóng)村地區(qū)地廣人稀,山多樹茂,給犯罪分子進(jìn)行犯罪活動(dòng)制造了條件和環(huán)境,治安形勢(shì)不容樂(lè)觀,案件風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。
二、對(duì)策與建議
(一)減少庫(kù)存現(xiàn)金不合理占比。一是加強(qiáng)硬幣使用宣傳,發(fā)揮社會(huì)各界聯(lián)動(dòng)作用,提高廣大群眾對(duì)硬幣的認(rèn)知度和信任度,形成“硬幣紙幣都一樣,同樣都是人民幣”的觀念認(rèn)識(shí),積極為硬幣流通創(chuàng)造良好的市場(chǎng)環(huán)境和社會(huì)氛圍,實(shí)現(xiàn)農(nóng)村地區(qū)紙幣單一流通進(jìn)一步向紙、硬幣混合流通轉(zhuǎn)變。二是加強(qiáng)硬幣調(diào)劑管理,根據(jù)庫(kù)款的票面結(jié)構(gòu),及時(shí)向人民銀行反映征求支持,幫助把硬幣向經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)、大都市進(jìn)行輸送流通。三是加強(qiáng)殘幣的整點(diǎn)和回籠工作,對(duì)成捆的殘幣及時(shí)上繳,確保準(zhǔn)確性和時(shí)效性;對(duì)未成捆的進(jìn)行規(guī)范化清理和擱置,提高庫(kù)款管理水平,優(yōu)化庫(kù)款現(xiàn)金結(jié)構(gòu)。
(二)按季核定庫(kù)存限額。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)季節(jié)性較強(qiáng),使信用社的現(xiàn)金收支狀況呈現(xiàn)出規(guī)律性特征,如春耕時(shí)節(jié)現(xiàn)金投放多,回籠少;秋收時(shí)分現(xiàn)金回籠多,投放少。為減少不生息資金的占比,根據(jù)現(xiàn)金收支的規(guī)律性特征,分析撐握規(guī)律,科學(xué)統(tǒng)籌,合理規(guī)劃,改變信用社庫(kù)存限額的一年一定規(guī)則,按季、按客觀需要核定庫(kù)存現(xiàn)金,減少累贅占款,降低庫(kù)款管理風(fēng)險(xiǎn),提高資金使用效率。
(三)增設(shè)sc6000系統(tǒng)庫(kù)存現(xiàn)金申報(bào)交易。隨著全省各地sc6000綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的陸續(xù)成功上線,信用社的現(xiàn)代化、科技化、信息化建設(shè)不日而語(yǔ),但現(xiàn)金調(diào)送申報(bào)交易在此系統(tǒng)中卻未有涉及。試想,如在sc6000系統(tǒng)具備現(xiàn)金申報(bào)功能,利用網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行調(diào)送申報(bào)。如此以來(lái),文前所述的易出錯(cuò)、責(zé)任追究難、信息易泄露等現(xiàn)金調(diào)送風(fēng)險(xiǎn)就游刃而解,人力資源也將大大節(jié)省。
(四)降低現(xiàn)金使用量,提倡現(xiàn)代化支付。農(nóng)信社以農(nóng)村為主要業(yè)務(wù)市場(chǎng),以“三農(nóng)”為主要服務(wù)對(duì)象,客戶多是金融知識(shí)相對(duì)匱乏的鄉(xiāng)村居民,文化素質(zhì)相對(duì)較低,以傳統(tǒng)的現(xiàn)金支付為主要結(jié)算手段,對(duì)現(xiàn)代化的匯兌業(yè)務(wù)、卡業(yè)務(wù)的了解盲然或一知半解,加之農(nóng)村地區(qū)的現(xiàn)代代支付設(shè)備(如atm系統(tǒng)、pos系統(tǒng)等)短缺,致使在農(nóng)村市場(chǎng)的現(xiàn)金交易量巨大。針對(duì)這樣的情況,信用社工作人員一是要扎實(shí)、深入、到位、有效地做好現(xiàn)代化支付方式的宣傳講解,對(duì)客戶進(jìn)行面對(duì)面的推出支付新業(yè)務(wù)、新方式,減少現(xiàn)金交易量,進(jìn)而降低信用社的現(xiàn)金庫(kù)存。二是現(xiàn)金管理規(guī)范有序化。對(duì)日常的現(xiàn)金交易業(yè)務(wù)嚴(yán)格按現(xiàn)金管理?xiàng)l例進(jìn)行辦理,能減少現(xiàn)金交易的盡量減少現(xiàn)金交易,能使用轉(zhuǎn)賬交易的盡量不使用現(xiàn)金交易,堅(jiān)決實(shí)行大額現(xiàn)金提前預(yù)約制度和審批制度,提高工作效率,防制案件風(fēng)險(xiǎn),增強(qiáng)現(xiàn)金管理效能。
篇四 新形勢(shì)銀行現(xiàn)金管理存在的難點(diǎn)分析報(bào)告
新形勢(shì)銀行現(xiàn)金管理存在的難點(diǎn)分析報(bào)告
銀行的各種資產(chǎn)中,為滿足流動(dòng)性需求而儲(chǔ)備的現(xiàn)金資產(chǎn),是流動(dòng)性最強(qiáng)的資產(chǎn),同時(shí)也是獲利能力為零的資產(chǎn)。因此以最小的現(xiàn)金資產(chǎn)最大限度地滿足流動(dòng)性需求,與央行加強(qiáng)現(xiàn)金管理,控制不合理現(xiàn)金投放是殊途同歸,目標(biāo)一致的。為此人民銀行建立了以商業(yè)銀行自控機(jī)制為主體,人民銀行貨幣金銀部門為監(jiān)管的現(xiàn)金管理體系,旨在雙管齊下,實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金管理的目的。但在實(shí)際工作中卻出現(xiàn)了偏差,表現(xiàn)在:現(xiàn)金投放超常增長(zhǎng)、違規(guī)投現(xiàn)屢禁不止;人民銀行現(xiàn)金投放壓力增大;商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)急劇增長(zhǎng),不合理支付逐年增加,導(dǎo)致現(xiàn)金管理收效甚微。
一、商業(yè)銀行加強(qiáng)現(xiàn)金管理的難點(diǎn)
1、銀企關(guān)系倒置,銀行支付需求的不確定因素激增,現(xiàn)金管理淪為從屬地位。
經(jīng)過(guò)幾年市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)改革,特別是國(guó)家抓大放小的政策,使原來(lái)基層銀行服務(wù)的國(guó)營(yíng)、集體企業(yè)逐步演變?yōu)閭€(gè)體、私營(yíng)企業(yè)。與此同時(shí),銀行服務(wù)功能不斷加強(qiáng),信貸支持功能弱化,使銀企位置發(fā)生根本性的變化,再加上銀行之間競(jìng)爭(zhēng)激烈,有的甚至不計(jì)成本,擴(kuò)大現(xiàn)金儲(chǔ)備,把取現(xiàn)方便作為競(jìng)爭(zhēng)法碼,久而久之,現(xiàn)金管理功能被無(wú)限甚至無(wú)條件的服務(wù)替代,使銀行負(fù)債資金的流動(dòng)性不斷增強(qiáng),同時(shí)大量活期折、卡并不為消費(fèi)使用,而成為結(jié)算工具。形成支付需求不確定性,導(dǎo)致商業(yè)銀行不得不提高現(xiàn)金備付率,以保障負(fù)債及消費(fèi)信貸的需求,現(xiàn)金管理也自然而然地處在了從屬地位。
2、基層銀行服務(wù)層次較低,客觀造成支付性現(xiàn)金需求增大,現(xiàn)金管理表現(xiàn)為放任自流。
隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深化,銀行為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展不斷創(chuàng)新結(jié)算工具,結(jié)算手段也日趨多元化。但在基層行,
一是由于銀行對(duì)支付結(jié)算的宣傳力度不足等問(wèn)題,使得相當(dāng)一部分公司和個(gè)體私營(yíng)企業(yè)及個(gè)人對(duì)支付結(jié)算辦法、支付結(jié)算工具缺乏系統(tǒng)的認(rèn)識(shí),造成現(xiàn)金的大量體外循環(huán);
二是許多銀行節(jié)假日不辦理結(jié)算業(yè)務(wù),使得部分經(jīng)營(yíng)者只能通過(guò)儲(chǔ)蓄所存取現(xiàn)金進(jìn)行交易;
三是未在銀行開立賬戶的個(gè)人辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)較高且比較麻煩,使得部分經(jīng)營(yíng)者大量使用現(xiàn)金交易;四是目前在各種支付工具中,現(xiàn)金最靈活、方便,有其它支付工具無(wú)法替代的優(yōu)越性,社會(huì)中已形成一種“現(xiàn)金愛(ài)好”。銀行為滿足企業(yè)的偏好,客觀上縱容企業(yè)現(xiàn)金需求,因此在現(xiàn)金管理上表現(xiàn)為“放任自流”。
3、私營(yíng)企業(yè)間供求關(guān)系及結(jié)算不正常,造成現(xiàn)金需求倒迫,現(xiàn)金管理表現(xiàn)為“不作為”。
某些企業(yè)表現(xiàn)為非正?,F(xiàn)金需求,要求往來(lái)單位使用現(xiàn)金,由于某些供不應(yīng)求的原材料企業(yè),如鐵礦、煤等以現(xiàn)金結(jié)算優(yōu)先供應(yīng)、降低價(jià)格等手段,引導(dǎo)相關(guān)企業(yè)使用現(xiàn)金,這樣引發(fā)企業(yè)間一系列反應(yīng),致使現(xiàn)金流動(dòng)偏大,開戶銀行人為的滿足企業(yè)需求,現(xiàn)金供應(yīng)流動(dòng)增大而且不正常,基層行聽(tīng)之任之,表現(xiàn)為只要賬戶有錢,不管用途、金額一味滿足提現(xiàn),使現(xiàn)金管理功能逐漸萎縮。
4、基層行現(xiàn)金管理松懈,導(dǎo)致違規(guī)性現(xiàn)金需求量增大,管理不愿“作為”也就成了無(wú)奈的選擇。
隨著銀行間競(jìng)爭(zhēng)的不斷加劇,放松對(duì)客戶的現(xiàn)金管理,任意擴(kuò)大現(xiàn)金支付范圍已成為許多銀行爭(zhēng)奪黃金客戶的重要手段。在基層行現(xiàn)金管理不作為的主導(dǎo)思想下,普遍存在大額現(xiàn)金支付管理薄弱、審批制度流于形式、登記備案漏洞多等多種問(wèn)題,在一定程度上導(dǎo)致違規(guī)性現(xiàn)金需求量增大,尤其企業(yè)私營(yíng)化后,其需求一旦難以滿足,就會(huì)選擇他行,管理松懈也就成了無(wú)奈的選擇。
5、社會(huì)信用環(huán)境欠佳,致使避險(xiǎn)性現(xiàn)金需求量增加,現(xiàn)金管理表現(xiàn)力不從心。
信用的潰乏,經(jīng)濟(jì)合同詐騙、票據(jù)詐騙案頻繁發(fā)生,因此企業(yè)間對(duì)“一手交錢,一手交貨”推崇備至,對(duì)轉(zhuǎn)賬結(jié)算等業(yè)務(wù)存在嚴(yán)重的戒備心理。這為銀行推廣票據(jù)等支付工具增加了難度。在這種信用環(huán)境下,選用現(xiàn)金交易的成本要比票據(jù)結(jié)算可能形成的風(fēng)險(xiǎn)或壞賬損失要低的多,致使避險(xiǎn)性現(xiàn)金需求量增長(zhǎng)。
6、企業(yè)使用現(xiàn)金結(jié)算環(huán)節(jié)增多,事實(shí)上不管不理。
現(xiàn)金無(wú)償以及無(wú)限制的供給,形成企業(yè)間現(xiàn)金使用環(huán)節(jié)的擴(kuò)張。據(jù)對(duì)煤焦企業(yè)用現(xiàn)情況調(diào)查,企業(yè)用現(xiàn)占到經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中絕大比例,涵蓋了生產(chǎn)領(lǐng)域、流通領(lǐng)域、分配領(lǐng)域、消費(fèi)領(lǐng)域。以呂梁市柳林縣為例,現(xiàn)金支出項(xiàng)目工礦及其它產(chǎn)品采購(gòu)支出,20__年為14221萬(wàn)元,20__年達(dá)到156454萬(wàn)元,增長(zhǎng)10倍;城鄉(xiāng)個(gè)體經(jīng)營(yíng)支出,20__年為231973萬(wàn)元,20__年達(dá)到621548萬(wàn)元,增長(zhǎng)168,在企業(yè)數(shù)量不變、項(xiàng)目不增的情況下,說(shuō)明企業(yè)間不僅使現(xiàn)金支出增多,而且在各個(gè)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)均占了主角。
與此同時(shí),商業(yè)銀行則以方便客戶為由,人為地為開戶單位用現(xiàn)開綠燈。表現(xiàn)為企業(yè)間結(jié)算方式選擇其它票據(jù)急劇減少,而采用現(xiàn)金結(jié)算方式比例增大。
二、人民銀行加強(qiáng)現(xiàn)金管理的難點(diǎn)
人民銀行作為現(xiàn)金管理監(jiān)管部門,雖然建立了相應(yīng)組織機(jī)構(gòu),制訂了一些管理辦法,為引導(dǎo)正常合理現(xiàn)金需求,控制不合理的投放起到積極的作用。但目前現(xiàn)金管理主體商業(yè)銀行在自身利益驅(qū)動(dòng)下,人為地放松管理,形成現(xiàn)金管理人民銀行剃頭擔(dān)子一頭熱的怪現(xiàn)象;再加之我國(guó)開放式存款制度,以及賬戶管理相對(duì)落后的雙重作用,形成人民銀行加強(qiáng)現(xiàn)金管理、控制現(xiàn)金投放中存在諸多困難。
1、管理內(nèi)容簡(jiǎn)單,硬約束弱化。
目前人民銀行的現(xiàn)金管理中還是就事論事多,綜合分析少,檢查、反映和糾正表象問(wèn)題多,對(duì)現(xiàn)金投放的硬約束弱化。事后監(jiān)管多,事前防范少,對(duì)控制現(xiàn)金投放無(wú)異于隔靴騷癢。
2、管理方式落后,作用弱化,。
一是人民銀行與商業(yè)銀行對(duì)現(xiàn)金管理形成兩套馬車,商業(yè)銀行有效管理不強(qiáng),人為放縱;人民銀行現(xiàn)金管理成為“被動(dòng)管理”鞭長(zhǎng)莫及。
二是基層人民銀行現(xiàn)金管理人員少,金融機(jī)構(gòu)點(diǎn)多面廣,現(xiàn)金管理員很少有時(shí)間研究本轄區(qū)現(xiàn)金運(yùn)行中存在問(wèn)題以及相應(yīng)對(duì)策,難以發(fā)揮主觀能動(dòng)性;
三是方式滯后,目前,人民銀行現(xiàn)金管理的主要方式,是對(duì)現(xiàn)金經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的一種“事后”管理。
3、手段滯后,效能弱化。
一是以經(jīng)濟(jì)處罰手段為主的直接管理在實(shí)際中難以真正運(yùn)用;
二是重手工操作,輕計(jì)算機(jī)應(yīng)用。一方面缺乏計(jì)算機(jī)知識(shí),對(duì)商業(yè)銀行計(jì)算機(jī)應(yīng)用“軟件”不斷升級(jí)無(wú)所適從;
三是缺乏對(duì)原始數(shù)據(jù)的匯總、分析和處理;四是人民銀行與商業(yè)銀行支付系統(tǒng)不能聯(lián)網(wǎng),不能實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享,致使“苗頭”不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)。
4、查處力度小,威懾作用弱化。目前,人民銀行對(duì)現(xiàn)金管理檢查多,對(duì)違規(guī)經(jīng)營(yíng)處罰少、手段軟是普遍現(xiàn)象,現(xiàn)金管理中普遍采用經(jīng)濟(jì)處罰,實(shí)際難以到位,如果商業(yè)銀行不如期繳納罰款,新的行政處罰程序規(guī)定人民銀行只能申請(qǐng)法院執(zhí)行,而這種手段極易引起矛盾激化,人民銀行也不愿這樣做,結(jié)果導(dǎo)致屢查屢犯,屢禁不止,久而久之,檢查只能流于形式。
三、加強(qiáng)現(xiàn)金管理的'建議
(一)人民銀行方面。
一是要督促商業(yè)銀行提高對(duì)現(xiàn)金管理重要性和緊迫性的認(rèn)識(shí),自覺(jué)認(rèn)真地執(zhí)行有關(guān)規(guī)定,轉(zhuǎn)變其為了局部利益,而放松現(xiàn)金管理,甚至違規(guī)經(jīng)營(yíng)的理念,同時(shí),把現(xiàn)金管理納入內(nèi)控制度,作為內(nèi)控制度的重要內(nèi)容。增強(qiáng)自我約束力。
二是人民銀行要加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金管理工作的領(lǐng)導(dǎo),建立健全現(xiàn)金管理工作制度。應(yīng)充分調(diào)動(dòng)現(xiàn)有現(xiàn)金管理工作機(jī)構(gòu)人員的工作積極性,加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)和培訓(xùn),特別是加快知識(shí)更新,培養(yǎng)一批既懂計(jì)算機(jī)知識(shí),又懂金融業(yè)務(wù)的復(fù)合型人才。
三是加強(qiáng)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。通過(guò)支付網(wǎng)絡(luò)建立資源共享、現(xiàn)金支付交易(監(jiān)測(cè))制度、現(xiàn)金管理聯(lián)席會(huì)制度、對(duì)支付現(xiàn)金合法性、真實(shí)性審查和異常交易報(bào)告制度、各類報(bào)表、報(bào)備制度等,強(qiáng)化非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。
(二)商業(yè)銀行方面。
1、全面提升銀行服務(wù)層次,降低支付性現(xiàn)金需求。首先,基層行要全面深入了解不同客戶群體的各種結(jié)算業(yè)務(wù)需求,積極探索差別化、個(gè)性化服務(wù)手段,滿足不同存款人的結(jié)算需要。同時(shí)要進(jìn)一步加大支付結(jié)算辦法的宣傳力度,讓客戶熟悉各種支付結(jié)算辦法,并讓客戶切實(shí)感受到轉(zhuǎn)賬結(jié)算的優(yōu)越性。其次,基層行要認(rèn)真執(zhí)行結(jié)算紀(jì)律,恪守信用,嚴(yán)格遵守支付結(jié)算辦法的相關(guān)規(guī)定,確保客戶能及時(shí)、準(zhǔn)確地匯劃資金,提高客戶資金使用效益,從而有效拓展轉(zhuǎn)賬結(jié)算發(fā)展空間。再次,基層行要不斷創(chuàng)新服務(wù)內(nèi)容和服務(wù)手段,大力拓展各種代收代付業(yè)務(wù)。特別是拓寬卡的使用范圍,加長(zhǎng)卡的使用鏈,逐漸代替現(xiàn)金,充分發(fā)揮卡的優(yōu)勢(shì)。
2、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理法律、法規(guī),遏制違規(guī)性現(xiàn)金需求。
基層行要充分認(rèn)識(shí)現(xiàn)金管理的重要性,要牢固樹立“成本核算”觀念,大力開辦轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù),增加結(jié)算手續(xù)費(fèi)收入。基層行要自覺(jué)嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理的相關(guān)法規(guī)、各種現(xiàn)金支付管理辦法等。同時(shí)要加強(qiáng)賬戶現(xiàn)金支取管理,對(duì)各種結(jié)算賬戶違規(guī)超范圍支取現(xiàn)金要及時(shí)予以制止。對(duì)大額和可疑支付交易報(bào)告等相關(guān)管理辦法進(jìn)行辦理,規(guī)避和化解現(xiàn)金金融風(fēng)險(xiǎn)。
3、采用經(jīng)濟(jì)手段控制開戶單位大量使用現(xiàn)金。采用經(jīng)濟(jì)手段控制開戶單位大量使用現(xiàn)金,對(duì)大額現(xiàn)金存取實(shí)行收費(fèi)制度,是發(fā)達(dá)國(guó)家比較普遍的做法,也是經(jīng)濟(jì)辦法調(diào)節(jié)現(xiàn)金存取的有效方式。是否可考慮制定相關(guān)規(guī)定,借以引導(dǎo)開戶單位使用轉(zhuǎn)賬結(jié)算,減少對(duì)現(xiàn)金的需求量。
篇五 新形勢(shì)下我行現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)存在的問(wèn)題的調(diào)研分析報(bào)告
新形勢(shì)下我行現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)存在的問(wèn)題的調(diào)研分析報(bào)告
我行的異地匯劃清算系統(tǒng)的正式運(yùn)行,企業(yè)銀行賬戶資金或現(xiàn)金匯款在異地間劃轉(zhuǎn)實(shí)現(xiàn)了24小時(shí)到賬,實(shí)時(shí)劃撥2小時(shí)達(dá)賬,從而加速了企業(yè)資金周轉(zhuǎn),促進(jìn)了企業(yè)資金使用效益提高,滿足客戶個(gè)性化的需要。但在發(fā)展現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)中存在一些問(wèn)題。主要有以下幾個(gè)方面:
一、對(duì)現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)認(rèn)識(shí)上存在差異
現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)不僅是指提供簡(jiǎn)單的現(xiàn)金收、付款業(yè)務(wù),更主要的是為客戶提供包括結(jié)算、銀行賬戶管理、融資、投資、咨詢和公務(wù)用卡在內(nèi)的一系列廣義的現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)。是商業(yè)銀行不動(dòng)用或極少動(dòng)用自身資產(chǎn),為客戶提供各類金融服務(wù)并收取相關(guān)費(fèi)用的一種重要手段。目前我行還沒(méi)有意識(shí)到為企業(yè)設(shè)計(jì)現(xiàn)金管理解決方案可帶來(lái)融資、咨詢等現(xiàn)金管理業(yè)務(wù),可為銀行帶來(lái)收入,增加銀行效益;更加沒(méi)有認(rèn)識(shí)到現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)是當(dāng)前以至將來(lái)商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)重點(diǎn)優(yōu)質(zhì)客戶的一種重要手段。因此,我行的現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢。
二、缺乏“大開戶行”理念,我行現(xiàn)金管理服務(wù)水平低
“大開戶行”服務(wù)理念,是指客戶在某銀行一分支機(jī)構(gòu)開戶后,從提供服務(wù)角度看,其開戶行是整個(gè)銀行,而不是該銀行其分支機(jī)構(gòu);客戶在該銀行全國(guó)所有網(wǎng)點(diǎn)都應(yīng)獲得同樣快捷、優(yōu)質(zhì)、無(wú)差別的金融服務(wù)。目前我行在拓展新業(yè)務(wù)上普遍存在條塊分割、管理分散、協(xié)調(diào)配合不力的現(xiàn)象,已不適應(yīng)商業(yè)銀行自身發(fā)展和競(jìng)爭(zhēng)需要。一些現(xiàn)金管理產(chǎn)品由多個(gè)部門經(jīng)營(yíng)、管理,一方面造成推廣效率低、客戶信息需求反饋慢、產(chǎn)品升級(jí)換代慢,另一方面,客戶往往辦理一項(xiàng)業(yè)務(wù)或提出一些業(yè)務(wù)需求時(shí),需要跑多個(gè)部門,手續(xù)煩瑣,加上有些產(chǎn)品,難于以有效的渠道與客戶直接見(jiàn)面,影響客戶對(duì)銀行現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的信任度。嚴(yán)重影響銀行對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶的現(xiàn)金管理服務(wù)水平。陳舊的管理體制和管理理念都不同程度影響了現(xiàn)有現(xiàn)金管理產(chǎn)品的利用效果,使本來(lái)處于國(guó)內(nèi)先進(jìn)水平、具有較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力的產(chǎn)品,不能作為競(jìng)爭(zhēng)重點(diǎn)客戶的重要手段。
三、個(gè)性化、層次高的特色現(xiàn)金管理產(chǎn)品少
在國(guó)外,一些知名銀行能夠及時(shí)根據(jù)客戶需求,研發(fā)出集結(jié)算、融資、投資、咨詢、保理等在內(nèi)的`一系列高層次的現(xiàn)金管理產(chǎn)品,并成為吸收優(yōu)質(zhì)客戶的競(jìng)爭(zhēng)手段。然而由于我國(guó)大多數(shù)集團(tuán)企業(yè)的管理水平不高,我行研發(fā)的代收付、賬戶資金歸集、小范圍的網(wǎng)上銀行、資金匯劃等現(xiàn)金管理產(chǎn)品,層次低、人有我有、無(wú)特色。
四、現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的現(xiàn)有技術(shù)手段不發(fā)達(dá)
我行現(xiàn)有系統(tǒng)的技術(shù)支持不能完全滿足客戶物流與資金流同步、資金瞬間到賬的需求,銀行業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)還沒(méi)有完全實(shí)現(xiàn)銀行系統(tǒng)與企業(yè)內(nèi)部系統(tǒng)對(duì)接的市場(chǎng)需求,目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行沒(méi)有一家實(shí)現(xiàn)了全國(guó)通存通兌、大面積網(wǎng)上支付和客戶資料實(shí)時(shí)查詢、銀行業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)與客戶財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)或企業(yè)資源管理系統(tǒng)的無(wú)縫對(duì)接。這些技術(shù)約束從某種意義上已成為我行現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展的“瓶頸”?,F(xiàn)金管理業(yè)務(wù)仍基本集中在現(xiàn)金收付款、資金歸集、代理收付等個(gè)性化不強(qiáng)、層次低的勞動(dòng)密集型產(chǎn)品上,而很少為客戶提供高層次的服務(wù),更少見(jiàn)咨詢服務(wù)類、投融資類以及衍生金融工具交易類等與金融現(xiàn)代化相適應(yīng)的現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)。此外,銀行營(yíng)銷隊(duì)伍整體素質(zhì)不高,也制約了我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的發(fā)展。