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篇一 2023商貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)大檢查的自查報(bào)告
××縣商業(yè)局:
按縣局的部署,我們于9月末組成專門(mén)班子,依照檢查提綱列出的重點(diǎn),對(duì)我公司1至9月份的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了認(rèn)真的自查,到10月末全部結(jié)束。茲將自查階段檢查出來(lái)的違紀(jì)問(wèn)題,報(bào)告如下:
(一)誤將公司所屬衛(wèi)生所和新開(kāi)辦的幼兒園13名工作人員的工作、獎(jiǎng)金開(kāi)支,全部列入管理費(fèi)用。1至8月份共支付11960元。
(二)今年春節(jié)時(shí),公司為職工購(gòu)買(mǎi)過(guò)節(jié)用白條雞、鯉魚(yú)、牛肉、豬蹄、海鮮、豆油等副食品,只收一部分錢(qián),將8162元差額全部列入經(jīng)營(yíng)費(fèi)用核銷。
(三)年初在發(fā)放勞動(dòng)保護(hù)用品時(shí),違紀(jì)為每名職工發(fā)衣料一塊(折合106元),在勞保費(fèi)用中,共核銷8162元。
(四)今年雨季,公司為職工修繕?biāo)奚嶂С?4711元,沒(méi)有在職工福利費(fèi)項(xiàng)下列支,也擠入經(jīng)營(yíng)費(fèi)用中核銷。
對(duì)以上違紀(jì)問(wèn)題,公司已交由檢查小組提出處理意見(jiàn),向經(jīng)理辦公會(huì)匯報(bào),并按縣稅收、財(cái)務(wù)、物價(jià)大檢查辦公室的要求,于11月末提出糾正違紀(jì)問(wèn)題的報(bào)告。
以上報(bào)告,請(qǐng)予審查。
××縣百貨公司
20x×年×月×日
篇二 商貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)大檢查的自查報(bào)告
范例
××百貨公司財(cái)務(wù)大檢查的自查報(bào)告
××縣商業(yè)局:
按縣局的部署,我們于9月末組成專門(mén)班子,依照檢查提綱列出的重點(diǎn),對(duì)我公司1至9月份的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了認(rèn)真的自查,到10月末全部結(jié)束。茲將自查階段檢查出來(lái)的違紀(jì)問(wèn)題,報(bào)告如下:
(一)誤將公司所屬衛(wèi)生所和新開(kāi)辦的幼兒園13名工作人員的工作、獎(jiǎng)金開(kāi)支,全部列入管理費(fèi)用。1至8月份共支付11960元。
篇三 企業(yè)財(cái)務(wù)檢查自查報(bào)告
(一)財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)不到位
目前在我市十三個(gè)區(qū)、縣工會(huì)中,城三區(qū)及雁塔區(qū)工會(huì)財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)相對(duì)解決得較好,其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會(huì)機(jī)關(guān)人員的工會(huì)經(jīng)費(fèi)或定額劃撥經(jīng)費(fèi),與足額劃撥相差甚遠(yuǎn),臨潼區(qū)及3個(gè)開(kāi)發(fā)區(qū)至今尚未解決。
(二)稅務(wù)代收的覆蓋面不夠廣
稅務(wù)代收工會(huì)經(jīng)費(fèi)后,各區(qū)、縣及開(kāi)發(fā)區(qū)工會(huì)的建會(huì)率及工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳率與以往相比有了大幅度提高,但仍然存在經(jīng)費(fèi)收繳空白點(diǎn)。據(jù)調(diào)查顯示,碑林區(qū)工會(huì)所屬基層單位已成立工會(huì)的有4000多家,而繳經(jīng)費(fèi)的只有1600多家,不到40%;雁塔區(qū)工會(huì)所屬基層單位已成立工會(huì)的有多家,而繳經(jīng)費(fèi)的單位只有 600多家,也只達(dá)到30%。
(三)財(cái)務(wù)管理制度尚不完善,經(jīng)費(fèi)支出隨意性較大
有的區(qū)、縣多年來(lái)沒(méi)有制訂相關(guān)的財(cái)務(wù)制度,有的區(qū)、縣財(cái)務(wù)制度制訂的不全面、財(cái)務(wù)報(bào)銷及審批制度不明確,尤其缺少預(yù)決算管理制度,直接導(dǎo)致了經(jīng)費(fèi)支出隨意性大。決算情況表明,有的區(qū)、縣工會(huì)行政費(fèi)、工會(huì)業(yè)務(wù)費(fèi)超支達(dá)200%,有的經(jīng)費(fèi)支出不足預(yù)算的5%。有的開(kāi)發(fā)區(qū)工會(huì)會(huì)計(jì)、出納一人擔(dān)任,不符合會(huì)計(jì)核算規(guī)定,財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱。
(四)財(cái)務(wù)審批報(bào)銷制度不夠規(guī)范
有的區(qū)、縣審批報(bào)銷程序中沒(méi)有會(huì)計(jì)人員審核,經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導(dǎo)簽字報(bào)銷,待會(huì)計(jì)人員作賬時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,為時(shí)已晚。還有一些財(cái)務(wù)人員審核把關(guān)不嚴(yán),存在白條報(bào)賬及無(wú)效票據(jù)報(bào)賬的現(xiàn)象。有的未嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定,支出時(shí)超限額使用現(xiàn)金,發(fā)放物品未附發(fā)放明細(xì)單。
(五)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會(huì)財(cái)務(wù)工作薄弱
(六)人員素質(zhì)不高,會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱
有些區(qū)、縣工會(huì)財(cái)務(wù)人員不具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí),業(yè)務(wù)水平低,人員變動(dòng)頻繁,同時(shí)又身兼多職。加之有的財(cái)務(wù)人員責(zé)任意識(shí)不強(qiáng),存在會(huì)計(jì)核算不及時(shí)、科目使用不準(zhǔn)確、憑證裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象。有的.單位未制訂票據(jù)的管理、使用制度。收經(jīng)費(fèi)時(shí)每人一本收據(jù),開(kāi)出的收據(jù)無(wú)人監(jiān)督和管理,有的長(zhǎng)達(dá)數(shù)年票據(jù)和錢(qián)無(wú)法收回,同時(shí)還存在提前開(kāi)收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象??h級(jí)文化宮的財(cái)務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓(xùn),無(wú)法適應(yīng)財(cái)務(wù)管理工作發(fā)展的需要。