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資材管理制度是指企業(yè)對物資采購、存儲、使用、報廢等環(huán)節(jié)進行規(guī)范管理的一系列規(guī)則和程序。它旨在確保企業(yè)資源的有效利用，降低運營成本，提高生產(chǎn)效率。
包括哪些方面
1. 采購管理：涉及供應商選擇、采購計劃制定、合同簽訂、價格談判、質量控制等環(huán)節(jié)。
2. 庫存管理：涵蓋庫存盤點、出入庫記錄、庫存預警、損耗控制等操作。
3. 使用管理：規(guī)定物料領用流程、使用標準、節(jié)約措施等，以減少浪費。
4. 報廢管理：設定廢舊物資處理程序，確保合規(guī)性和經(jīng)濟效益。
5. 數(shù)據(jù)管理：維護準確的物資信息數(shù)據(jù)庫，支持決策分析。
6. 監(jiān)督與審計：設立定期審核機制，評估制度執(zhí)行情況，確保制度有效實施。
重要性
1. 資源優(yōu)化：有效的資材管理制度能確保企業(yè)資源合理配置，避免過度庫存或短缺，降低資金占用。
2. 成本控制：通過規(guī)范流程，降低采購成本，減少浪費，提高經(jīng)濟效益。
3. 生產(chǎn)保障：保證生產(chǎn)所需物資的及時供應，防止因物料問題影響生產(chǎn)進度。
4. 風險防范：通過制度化管理，預防舞弊行為，保障企業(yè)資產(chǎn)安全。
5. 決策支持：準確的物資數(shù)據(jù)為管理層決策提供依據(jù)，推動企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略實施。
方案
1. 制定詳盡的采購政策：明確供應商評價標準，建立長期合作關系，確保物料質量和價格穩(wěn)定。
2. 引入庫存管理系統(tǒng)：運用現(xiàn)代信息技術，實時跟蹤庫存狀態(tài)，自動預警，減少人為錯誤。
3. 實施嚴格的領用審批：設置多級審批流程，防止濫用和盜竊，同時保證生產(chǎn)需求。
4. 定期報廢評估：根據(jù)設備和技術更新，定期評估報廢物資，確保資源循環(huán)利用。
5. 建立審計機制：設立內部審計部門，定期檢查制度執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。
6. 培訓與溝通：定期培訓員工，提高他們對制度的理解和執(zhí)行能力，同時鼓勵反饋，不斷優(yōu)化制度。
資材管理制度的構建和執(zhí)行需要全員參與，通過持續(xù)改進，實現(xiàn)企業(yè)資源管理的高效和透明，為企業(yè)的長期發(fā)展奠定堅實基礎。
資材管理制度范文
第1篇 資材管理崗位職責要求
1.核對、控制庫存。
2.配合計劃、采購做好相關工作。
第2篇 南龍供電公司物資材料管理規(guī)定
龍南供電公司二級倉庫管理辦法
1.適用范圍 本辦法規(guī)定了龍南供電公司二級倉庫物資材料管理一般規(guī)定,以及物資材料申報、領用、消耗、報廢管理的流程。
2.職責與權限
2.1車間(部門)主任對二級倉庫物資材料管理工作負責,本車間(部門)物資材料采購計劃必須經(jīng)主任審核簽字后方可上報。
2.2車間(部門)應設材料員(可兼職),在主任的領導下,全面負責車間(部門)物資材料的計劃審核、提報、領用、保管、出入庫管理統(tǒng)計等工作。定期核查班組領用物資材料的使用、保存、消耗情況。
2.3各班組應設兼職材料員,在班長的領導下,負責班組物資材料的申報、領用、保管、消耗管理工作,建立班組消耗性材料領用記錄。定期對本班組物資材料使用情況進行檢查、監(jiān)督。
3.管理內容與要求
3.1物資材料計劃管理
3.1.1物資材料計劃分類
a.季度維修材料――指年度成本指標中的消耗性材料。
b.技改、維修工程材料――依據(jù)公司綜合計劃開展的電網(wǎng)設備技術改造和維修工程中的設備類物資和工程安裝材料、用于本工程的消耗性材料等。
c.備品備件材料――用于電網(wǎng)設備定期維護檢定用裝置部件等。 d.其它專項材料-因臨時性工作安排,經(jīng)相關程序審批立項項目的物資材料。
3.1.2物資材料計劃編制依據(jù)
a.季度維修材料計劃,應根據(jù)本單位工作實際需要,按月或季度進行編制。
b.技改、維修工程材料計劃,應按批準的項目規(guī)模、設計以及有關資料進行編制。
c.備品備件材料計劃,應根據(jù)相關設備檢定維修周期批次編制。 d.其他專項材料計劃,應根據(jù)批準立項的項目規(guī)模、設計以及有關資料進行編制。
3.1.3物資材料計劃編制審批程序
a.物資材料計劃填報應認真、準確,并填用“龍南供電公司限額領料折”。(格式見附件1)
b.物資材料計劃按照雙軌流程進行審批,即紙質材料計劃為正式認定材料計劃,電子版材料計劃作為輔助手段,便于工作聯(lián)系和匯總統(tǒng)計。(具體工作流程見附件2)
c.所有物資材料計劃的審批流程必須完整,流程不完整的材料計劃物資公司有權拒絕執(zhí)行采購。財務部門也不能進行結算。
d.任何單位或個人嚴禁私自向商家賒借物資、材料。
3.1.4物資材料計劃編制一般規(guī)定
a.物資材料計劃應填用“龍南供電公司限額領料折”,不得隨意更改填報格式。材料規(guī)格、型號、數(shù)量、單價等應準確,有特殊要求的應提供相關技術協(xié)議或圖紙等說明文件。
b.工程用物資材料計劃,應根據(jù)項目性質提前編制,以滿足設備訂貨或生產(chǎn)加工周期需要。
c.。
3.1.5物資計劃的補充和變更因工程項目計劃變更或設計變更等原因造成的物資材料計劃變更的,應根據(jù)相關的設計變更資料或項目變更申請,編制本工程物資材料補充計劃或調整物資材料計劃內容,與相關的變更說明材料一并提交審批。任何人不得私自變更材料計劃。
3.2物資材料的出庫、保管、使用
3.2.1車間(部門)材料員應根據(jù)已完成審批程序的物資材料計劃辦理物資出庫手續(xù),領用物資材料。
3.2.2車間(部門)材料員應現(xiàn)場核對領用物資材料的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質量狀況,如物資數(shù)量、規(guī)格、質量等不符合材料計劃的,應待核實清楚后方可領用。
3.2.3車間(部門)材料員對物資材料的技術文件負有保管責任,在物資材料領用、設備開箱驗收時,應對物資材料附帶的合格證、檢驗報告、圖紙資料等技術文件一并建檔保存。
3.2.4車間(部門)材料員對已領用的物資材料負有保管責任。各車間(部門)應建立物資材料倉庫臺帳,記錄物資領用、使用、損耗情況,如實記錄領用材料的消耗情況、使用方向、數(shù)量等,定期盤點核對物資材料,做到賬、物、卡相符。
3.2.5車間(部門)應對本部門工程余料、報廢物資材料獨立建檔,應嚴格遵守“龍南供電公司廢舊物資管理辦法”的規(guī)定。
3.2.6車間(部門)應完善本部門物資倉庫管理制度,定期維護整理物資倉庫,加強倉庫防火、防盜、防潮、防鼠管理,對倉庫安全負有管理責任。
第3篇 餐飲企業(yè)物資材料管理制度模版
為加強對商品物資材料的管理,做到賬實相符,保證會計核算質量,加強成本控制,特制定本辦法。
公司對所有經(jīng)營的存貨一律實行統(tǒng)一采購,統(tǒng)一配送,統(tǒng)一核算,由實體統(tǒng)一到公司總庫領用的制度,價格核算上實行隨行就市。原則上長途采購的原材料采購成本由公司采購部制單員重新核定后撥入實體,商品價格原則上由公司采購部在原采購成本的基礎上加價5%后撥入各實體。
物料及庫存商品的盤點:月末(25日)結賬前,由各倉庫保管員、廚房核算員對庫存進行盤點,并寫出盤點報告,資產(chǎn)會計負責監(jiān)盤,對出現(xiàn)的賬實不一致現(xiàn)象,要查找原因,當月處理完畢。
燃料盤點:月末(25日)結賬前,由各實體資產(chǎn)會計、保管及使用部門進行現(xiàn)場估算盤點。
水電表計量:月末(25日)結賬前,由工程部負責抄各水電表數(shù),并將結果報財務部門。
原材料管理規(guī)定:
領用:各實體在領用原材料時,必須做到數(shù)量準確,價格能隨貨同行,各實體原材料保管員、廚房人員驗收時必須核對數(shù)量,對出現(xiàn)的誤差及時更正,并當場簽字認可,不準代簽。
庫存:公司采購部倉庫和各實體的原材料,每月末結賬前必須進行一次清庫盤點,所有原材料都要過稱計量。對冷庫內原材料要清理到庫外進行過稱。公司采購部倉庫盤點時,由資產(chǎn)會計監(jiān)督,保證盤點表的真實正確,并與財務賬面核對。如出現(xiàn)積壓的原材料直接記入成本,而不再作為庫存。
廚房各班組廚師長每周六晚和每月25日晚營業(yè)結束后要安排人對本班組現(xiàn)存原材料進行盤點,對所有原材料都要過稱計量,盤點時由資產(chǎn)會計監(jiān)盤。確保盤點正確。
廚房經(jīng)理和廚師長要做好原材料的日常監(jiān)督,對冷庫、廚房內部倉庫的鑰匙要明確責任人,對出現(xiàn)的損失、變質由責任人賠償,分管管理人員負連帶責任。
高檔原材料從總庫領用后要特殊管理,如干貨類要由保管人建立收發(fā)記錄,發(fā)出要經(jīng)過膳食經(jīng)理的審批,收發(fā)記錄要報實體財務存檔管理。
海鮮池養(yǎng)殖員對貴重海鮮要建賬管理,及時登記收發(fā)記錄,收貨時要有廚房經(jīng)理或廚師長簽字,發(fā)出數(shù)量及時辦理簽字手續(xù),做到日清月結。對出現(xiàn)的海鮮死亡及時冷藏或協(xié)調處理,每月資產(chǎn)會計要進行盤點,核對盈虧,各店海鮮池每月允許有 500元的合理損耗,超過合理損耗要追究責任。
各實體財務在核算周、月飲食成本率時必須根據(jù)真實的原材料盤點表,不能隨意變更、弄虛作假,對違反規(guī)定嚴肅處理。
各實體膳食經(jīng)理、廚師長、主配和保管人員要學習成本控制的相關知識,做好成本預算并認真執(zhí)行以上規(guī)定,做好監(jiān)督控制。
商品管理規(guī)定:公司商品實行協(xié)議采購制度,對沒有采購協(xié)議的商品各實體一律不準銷售。同時對兩個月內滯銷的商品,將不再銷售。由采購部每月負責統(tǒng)計各實體滯銷商品的種類、數(shù)量、金額及供應商,并通過財務部上報公司總經(jīng)理,經(jīng)公司總經(jīng)理批準退貨后,由采購部商品保管員負責在 10日內聯(lián)系客戶給予全部清退。
商品盤點:公司總庫由公司資產(chǎn)會計每月監(jiān)盤一次;各實體倉庫每月由實體資產(chǎn)會計監(jiān)盤,對庫房內出現(xiàn)因商品過期而造成的損失,由該保管員負責賠償并做違紀處理;吧臺在售商品由財務稽核員不定期抽查,各商品員要對所保管商品的保質期及時檢查,因個人原因而超過保質期的商品,由該商品員負責賠償。
商品促銷:各實體按公司統(tǒng)一規(guī)定的商品銷售政策推銷。各實體吧臺商品員及服務人員不允許擅自為客戶推銷商品,更不允許接受客戶贈送的禮品,如果發(fā)現(xiàn)上述事件,將對商品保管員、財務負責人及其他當事人嚴肅處罰。
商品外借:各實體庫房、吧臺一律不準對內部員工外借商品,購買可以,但必須以現(xiàn)金結算,不準還商品。對于因外借商品而出現(xiàn)的后果,由商品保管員或收銀員全部負責。吧臺之間因貨源不足需借用商品,須有收銀員的親自簽名,由商品保管員辦理調撥手續(xù)。
第4篇 餐飲業(yè)商品物資材料管理制度
餐飲企業(yè)商品物資材料管理:
公司對所有經(jīng)營的存貨一律實行統(tǒng)一采購,統(tǒng)一配送,統(tǒng)一核算,由實體統(tǒng)一到公司總庫領用的制度,價格核算上實行隨行就市。原則上長途采購的原材料采購成本由公司采購部制單員重新核定后撥入實體,商品價格原則上由公司采購部在原采購成本的基礎上加價5%后撥入各實體。
物料及庫存商品的盤點:月末(25日)結賬前,由各倉庫保管員、廚房核算員對庫存進行盤點,并寫出盤點報告,資產(chǎn)會計負責監(jiān)盤,對出現(xiàn)的賬實不一致現(xiàn)象,要查找原因,當月處理完畢。
燃料盤點:月末(25日)結賬前,由各實體資產(chǎn)會計、保管及使用部門進行現(xiàn)場估算盤點。
水電表計量:月末(25日)結賬前,由工程部負責抄各水電表數(shù),并將結果報財務部門。
原材料管理規(guī)定:
領用:各實體在領用原材料時,必須做到數(shù)量準確,價格能隨貨同行,各實體原材料保管員、廚房人員驗收時必須核對數(shù)量,對出現(xiàn)的誤差及時更正,并當場簽字認可,不準代簽。
庫存:公司采購部倉庫和各實體的原材料,每月末結賬前必須進行一次清庫盤點,所有原材料都要過稱計量。對冷庫內原材料要清理到庫外進行過稱。公司采購部倉庫盤點時,由資產(chǎn)會計監(jiān)督,保證盤點表的真實正確,并與財務賬面核對。如出現(xiàn)積壓的原材料直接記入成本,而不再作為庫存。
廚房各班組廚師長每周六晚和每月25日晚營業(yè)結束后要安排人對本班組現(xiàn)存原材料進行盤點,對所有原材料都要過稱計量,盤點時由資產(chǎn)會計監(jiān)盤。確保盤點正確。
廚房經(jīng)理和廚師長要做好原材料的日常監(jiān)督,對冷庫、廚房內部倉庫的鑰匙要明確責任人,對出現(xiàn)的損失、變質由責任人賠償,分管管理人員負連帶責任。
高檔原材料從總庫領用后要特殊管理,如干貨類要由保管人建立收發(fā)記錄,發(fā)出要經(jīng)過膳食經(jīng)理的審批,收發(fā)記錄要報實體財務存檔管理。
海鮮池養(yǎng)殖員對貴重海鮮要建賬管理,及時登記收發(fā)記錄,收貨時要有廚房經(jīng)理或廚師長簽字,發(fā)出數(shù)量及時辦理簽字手續(xù),做到日清月結。對出現(xiàn)的海鮮死亡及時冷藏或協(xié)調處理,每月資產(chǎn)會計要進行盤點,核對盈虧,各店海鮮池每月允許有 500元的合理損耗,超過合理損耗要追究責任。
各實體財務在核算周、月飲食成本率時必須根據(jù)真實的原材料盤點表,不能隨意變更、弄虛作假,對違反規(guī)定嚴肅處理。
各實體膳食經(jīng)理、廚師長、主配和保管人員要學習成本控制的相關知識,做好成本預算并認真執(zhí)行以上規(guī)定,做好監(jiān)督控制。
商品管理規(guī)定:公司商品實行協(xié)議采購制度,對沒有采購協(xié)議的商品各實體一律不準銷售。同時對兩個月內滯銷的商品,將不再銷售。由采購部每月負責統(tǒng)計各實體滯銷商品的種類、數(shù)量、金額及供應商,并通過財務部上報公司總經(jīng)理,經(jīng)公司總經(jīng)理批準退貨后,由采購部商品保管員負責在 10日內聯(lián)系客戶給予全部清退。
商品盤點:公司總庫由公司資產(chǎn)會計每月監(jiān)盤一次;各實體倉庫每月由實體資產(chǎn)會計監(jiān)盤,對庫房內出現(xiàn)因商品過期而造成的損失,由該保管員負責賠償并做違紀處理;吧臺在售商品由財務稽核員不定期抽查,各商品員要對所保管商品的保質期及時檢查,因個人原因而超過保質期的商品,由該商品員負責賠償。
商品促銷:各實體按公司統(tǒng)一規(guī)定的商品銷售政策推銷。各實體吧臺商品員及服務人員不允許擅自為客戶推銷商品,更不允許接受客戶贈送的禮品,如果發(fā)現(xiàn)上述事件,將對商品保管員、財務負責人及其他當事人嚴肅處罰。
商品外借:各實體庫房、吧臺一律不準對內部員工外借商品,購買可以,但必須以現(xiàn)金結算,不準還商品。對于因外借商品而出現(xiàn)的后果,由商品保管員或收銀員全部負責。吧臺之間因貨源不足需借用商品,須有收銀員的親自簽名,由商品保管員辦理調撥手續(xù)。
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