審計工作總結報告（十六篇）

【第1篇 2023最新學校內部審計工作總結報告精選

20__校黨委和行政的領導下,在上級主管部門的指導幫助下,我們審計處全體同志認真學習、領會'三個代表'重要思想和'__大'會議精神,一如既往地貫徹和落實《審計法》、《審計署關于內部審計工作的規(guī)定》和國家相關法律法規(guī)。以學校教育工作為中心，結合內審工作實際，緊緊圍繞我校的熱點、重點、難點問題開展審計工作，充分發(fā)揮內審的監(jiān)督和服務職能，為學校領導及時提供決策依據(jù)。全年共開展各項審計400余項，為學校節(jié)約了大量資金。在深化學校改革，促進廉政建設，加強財務管理，提高經濟效益等方面，真正起到了'經濟衛(wèi)士'和'參謀助手'的作用。由于工作成績突出，我校審計處被評為200_年度新鄉(xiāng)市內審工作先進單位，兩人被評為校級優(yōu)秀共產黨員和'三育人'工作先進個人。

一.基礎建設

200_年是我校各項改革迅速發(fā)展的一年，教學、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計處認真貫徹落實審計廳、教育廳等上級部門的指示精神，結合我校實際，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展。堅持'完善自我，提高認識'的原則，努力完善審計制度，健全審計機構，調整人員結構。

1.參與制定了學校物資采購、設備管理及相關規(guī)章制度若干項。規(guī)范了經濟行為，使審計工作進一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。

2.在學校機構改革后，進一步明確了審計工作人員的職責和權限。使內審工作的內部監(jiān)督職能進一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領導提供決策依據(jù)。

3.調整人員的知識和年齡結構,新增專業(yè)審計人員2名(均為應屆本科畢業(yè)生)，加強了審計隊伍建設，一名同志獲高級會計師資格。經驗豐富的老同志和積極上進的年輕人相互交流、相互學習、以老帶新、新老結合，形成了一支知識結構和年齡結構較為合理的充滿生機和活力的審計隊伍。

二.學習及培訓

強化措施，進一步提高審計人員的業(yè)務素質和政治素質，使我校每個內審人員都真正成為 '思想領先、業(yè)務過硬、技能嫻熟、務實高效'的工作高手。

1.派一名同志隨同教育廳考察團赴法國等國外學習考察，獲取了大量審計工作信息及先進工作經驗。

2.與南京大學、華南理工大學、河南大學等省內外高校相互交流，共同探討審計工作新思路。

3.加強自身業(yè)務素質的學習，積極進行學術研究和探討，公開發(fā)表專業(yè)學術論文4篇。

三.參與后勤改革

隨著高校后勤管理社會化改革的深入，我校后勤集團已逐步成為獨立核算、自主經營、自負盈虧的經濟實體，這就要求我們必須建立健全成本核算制度。我們參與制定了一系列后勤改革的規(guī)章和措施，同財務處、后勤管理處一道，對集團每個中心進行了成本核算，并結合外校經驗，根據(jù)本校實際，制定了各項定額標準，為推動學校的后勤改革和發(fā)展起到了應有的作用。

四.參與校辦產業(yè)改革

'科教興國'和'發(fā)展高科技，實現(xiàn)產業(yè)化'這一戰(zhàn)略的提出，給以高科技為特征的高校校辦產業(yè)帶來了新的機遇和挑戰(zhàn)。但是由于校辦企業(yè)的利益和學校的利益并不完全是一致的，企業(yè)內某些同志往往會為了個人利益或小團體利益而致學校利益于不顧，很難保證學校國有資產的保值增值。面對這一現(xiàn)狀，我們會同財務處、企業(yè)管理處一道，參與制定了校辦產業(yè)改革工作的相關文件，對校辦每個企業(yè)進行了清產核資，摸清了企業(yè)家底，改善了經營環(huán)境，明確了經濟責任，提高了經濟效益，為領導提供了決策依據(jù)，為學校的改革和發(fā)展做出了貢獻。

五.參與各項招投標工程及政府采購

隨著學校改革的迅速發(fā)展，加強內部管理，強化內部監(jiān)督機制就顯得尤為重要。學校工程建設和物資采購是與市場緊密相聯(lián)的，要實現(xiàn)對工程建設和物資采購工作的有效控制，就必須用各項規(guī)章制度來規(guī)范和約束。我們參與制定招投標程序及學校物資采購工作的相關規(guī)定并監(jiān)督實施。在招投標工作中真正堅持公開、公正、公平的原則。對物資采購工作，審計處自始至終全過程參加，充分發(fā)揮了事前、事中、事后審計的監(jiān)督作用。一年來共參與招投標項目及物資采購項目110余項，監(jiān)督簽訂經濟合同50余份，涉及金額近千萬元，為學校節(jié)約資金130多萬元，規(guī)范了學校物資采購行為，維護了學校的經濟利益。

六.具體審計工作

認真貫徹落實'三個代表'重要思想，進一步搞好內審工作，按照審計署提出的'積極穩(wěn)妥、量力而行、提高質量、防范風險'的原則，穩(wěn)步推進審計工作深入的開展。

1.開展決算審計2項，通過對200_年度學校財務決算和工會經費決算情況進行審計，提出了相關意見和建議，進一步規(guī)范了學校預決算的編制和管理工作。

2.開展財務收支審計和專項審計調查4項，提出合理化建議20余條，查處應交未交學校資金共計162萬元(其中家電公司107.6萬元;機械廠29.92萬元;印刷廠16.21萬元;文體用品公司8.23萬元)，現(xiàn)基本已全部追回。

3.經濟責任審計是為了加強對領導干部的管理和監(jiān)督，正確評價其經濟責任、促進黨風廉政建設、保障國有資產增值而實行的一種監(jiān)督管理制度。一年來我們開展經濟責任審計4項，既澄清了廠長(經理)任期內的各項經濟責任，同時又為企業(yè)和學校提出了一系列建議和措施，促進了企業(yè)的經營管理,為校領導提供了決策依據(jù)。

4.基建審計：隨著我校辦學規(guī)模的進一步擴大，基礎建設項目資金的投入繼續(xù)增加，全處同志克服人員少，任務重，審計事項跨度長的困難，以我校自身的利益為出發(fā)點，緊抓工程項目審計，從工程的招標、施工到竣工驗收結算的每個環(huán)節(jié)，實行全面審計，從中發(fā)現(xiàn)存在虛列工程項目，多計工程量，高套定額和多結算工程款諸多問題，對查出的問題進行糾正、整改。全年共審計基建、維修、裝飾工程項目340多項，審計金額5000多萬元，審減金額160多萬元。為學校挽回了經濟損失，維護了學校合法權益，有效地規(guī)范了工程項目的管理。

5.科研工作是高校發(fā)展的一項至關重要的工作，我們集中力量加強對科研專項資金的審計監(jiān)督，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。一年來我們開展科研經費審簽11項，促進了科研工作的發(fā)展。

6.全面開展審計工作，對全校教職工關心的熱點、重點問題進行審計監(jiān)督。開展住宅樓工程財務決算審計25項，糾正不合理費用支出2萬多元，并在《后勤通訊》上加以公告，切實維護了廣大教職工的利益，開展專案審計1項,糾正違紀資金12余萬元,建議并給予責任人行政處分和經濟處罰。嚴肅了黨紀國法，受到了全校教職工的好評。

7.積極開展對外聯(lián)系，經常性的和省內外高校合作，繼續(xù)保持與兄弟院校的友好往來,共與兄弟院校合作開展審計項目2項,既查清了問題,又達到了相互學習,相互交流的目的。樹立了我校形象，提高了我校知名度。

七.工作體會

1.領導的重視與支持是搞好內審工作的關鍵。領導的重視程度越高，內審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時，注重同上級領導的交流，不定期匯報工作情況，爭取領導的信任，取得了領導對內審工作的高度重視和大力支持。校領導對審計工作倍加關注，對審計的組織、人員的調配予以大力支持，對重大問題的定性與處理親自過問，對審計報告認真批閱，及時提出了整改意見和具體要求，為審計工作的順利實施提供了有力保證。

2.健全的審計機構，合理的人員結構及知識結構是做好審計工作的基礎條件。在校領導的高度重視和幫助下，審計機構不斷得到完善，辦公環(huán)境大大改觀，工作效率明顯提高。審計工作是一項政策性強、涉及面廣、專業(yè)技術要求高、工作難度大的工作。現(xiàn)在我們審計處共有專業(yè)審計人員6名，其中高級會計師1名，高級審計師1名，會計師和工程師2名，今年又新引進應屆本科畢業(yè)生2名。合理的人員配置和人員結構便于工作的順利開展，為我校審計事業(yè)的長遠發(fā)展奠定了堅實基礎。

3. 內審要樹立服務意識。內審工作的性質決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務并重，寓監(jiān)督與服務之中。內部審計歸根到底是一種內部管理行為，它的目標是為了加強內部管理，為管理者服務。結合學校實際，內審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為學校經濟發(fā)展服務，把服務意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領導提供可靠的決策依據(jù)。

總之，經過全處同志的共同努力，雖然我們取得了一定的經濟效益和社會效益，為自己贏得了很多榮譽，審計處的工作也受到了領導的認可和支持，取得了全校職工的信任。但是隨著中國wto的成功加入和教育事業(yè)的蓬勃發(fā)展，隨著我校改革的進一步深入，我們將面臨許多新問題：審計工作急需與國際接軌，審計制度有待進一步完善，審計方法需進一步改進，審計力度需進一步加強。面對這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我們將在'__大'精神指導下，努力工作、抓住機遇、總結經驗、查找不足，結合__大報告提出的'發(fā)展要有新思路、改革要有新突破、開放要有新局面、各項工作要有新舉措'的重要思想，聯(lián)系本單位的實際情況，努力使工作再上新臺階!

【第2篇 2023最新內部審計工作總結報告優(yōu)秀范文

我市的內部審計工作在市委、市政府和省審計廳的正確領導下，在各內審單位領導的重視支持下，緊密圍繞我市現(xiàn)代化濱湖大城市建設這個中心，進一步拓展工作思路，積極推進內部審計工作從以真實性、合規(guī)性為主的財務審計向財務審計與管理審計并重的轉型，把內審工作的出發(fā)點和落腳點放在促進發(fā)展、促進管理、促進提高效益，強化內部控制、防范風險上，開展了各種形式的內部審計監(jiān)督工作，取得了明顯的成績。據(jù)不完全統(tǒng)計，全市215家內審機構共完成審計項目6819項，查出損失浪費2488萬元，增加效益13008萬元,提出建議意見被采納1386條。內部審計工作已成為部門和單位內部嚴肅財經紀律、加強內控管理、維護經濟秩序、促進黨風廉政建設的一個重要手段，為服務合肥經濟跨越式發(fā)展、構建和諧社會發(fā)揮了積極的作用。

一、堅持“圍繞中心、服務大局”，積極開展內部審計工作

全市內審機構緊密圍繞本部門、本單位的中心工作，以促進加強單位內部管理和控制、提高經濟效益和反腐倡廉為重點，積極進行工作重點“轉型”，認真開展審計工作。

一是積極開展內控制度評審和制度建設工作。全市內部審計機構利用對本單位、本企業(yè)的經營管理流程以及內控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關鍵點比較熟悉的優(yōu)勢，__年共開展了206項內控制度執(zhí)行情況的評審工作。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產管理，對三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實施了內控評價。按照內控評價體系指標進行了打分，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風險，提出了加強管理的6條意見，并專題向公司領導提交了綜合審計報告。市公安局為進一步規(guī)范建設工程竣工決算審計費收取標準，制定了《關于調整建設項目竣工決算審計費收取標準的規(guī)定》(合公通[__]18號文件)，強化了內部建設項目的資金、竣工決算的審計監(jiān)督和管理，提高了建設項目資金效益，發(fā)揮了制度保障作用。合肥科技農村商業(yè)銀行按照《合肥科技農村商業(yè)銀行審計檢查實施辦法》、《合肥科技農村商業(yè)銀行審計稽核部崗位職責及內部操作流程》等制度加強內部管理并優(yōu)化操作流程，進一步明確任務分工，界定每個環(huán)節(jié)崗位責任，讓稽核人員各履其職、各負其責，促進了稽核工作質量的提高。合肥市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計規(guī)定》，成立了獨立的內審室，配備了兩名專職內審人員，加強了對醫(yī)療收費、一次性耗材收費等工作的監(jiān)督檢查，制定了《二院內審工作職責(細則)》等制度，使內審工作有法可依、有章可循，成效顯著。

二是突出建設項目審計。為了節(jié)約建設資金，全市各內審機構都針對本單位的建設熱點，積極地開展建設項目審計。據(jù)不完全統(tǒng)計，到12月底，內審機構已審計建設項目5906個。合肥電信分公司審計部__年繼續(xù)嚴把審計質量關，嚴格按照省公司的要求，對具備條件的工程項目做到100%審計，截止到11月底統(tǒng)計，共審計認定通信工程項目4299項，工程送審總金額11308.72萬元，審減406.84萬元。建筑安裝工程66項，送審金額309.24萬元，審減45.88萬元。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個，送審金額1593.79萬元，審減額243.66萬元,審減率15%;合肥市建設投資控股(集團)有限公司接審項目121個，涉及工程86項，送審金額64080.3萬元，部分已審定項目的核減率達20%;合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項，送審金額4690.5萬元，審減額839.8萬元，審減率17.9%。通過對基建工程項目的審計，有效地防止了建設工程項目高估冒算行為，保證了工程項目質量，節(jié)約了建設資金，發(fā)揮了內部審計監(jiān)督與服務的功能。

三是繼續(xù)完善財務收支審計。全市內審機構加強了對財務收支真實性和合法性的檢查監(jiān)督，累計完成財務收支審計214項，促進了各單位財務管理工作的規(guī)范化。合肥新站試驗區(qū)財政局對政府采購環(huán)節(jié)，注意嚴格把關，極力提升采購資金節(jié)約效率，強化對政府采購的監(jiān)管。截至__年10月份，全區(qū)自行采購預算0.1082億元，實際支付0.0809億元，節(jié)約資金273萬元，資金節(jié)約率高達25.23%。廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)對鎮(zhèn)吳郢社居委、五里拐社居委、夾塘社居委、草塘社居委、龍王社居委、高橋社居委、照山社居委、王墩社居委、大楊村、十張村、謝崗村、崗西村、水庫村計13個村居__年1-6月份財務收支情況進行了審計。市公路局對所屬11個單位__年財務收支進行了全面審計,審計面為100%,通過審計，發(fā)現(xiàn)問題36個，提出審計意見38條，所審項目均下發(fā)了審計意見書，并進行跟蹤落實。

四是大力開展經濟責任審計。據(jù)統(tǒng)計，全市內 審機構已對196個縣以下領導干部和企業(yè)領導人員開展了經濟責任審計。通過審計，強化了領導干部和企業(yè)領導人員的經濟責任意識、自我約束意識，促進了黨風廉政建設。如市郵政局__年以財務收支審計為基礎、經濟責任審計為重點，實施了對蜀山區(qū)局局長、包河區(qū)局局長的任中經濟責任審計，努力做到三個結合，即經濟責任審計與財務收支審計相結合;經濟責任審計與廉政工作相結合;經濟責任審計與職業(yè)素質相結合。市建委、市民政局、市教育局、市衛(wèi)生局、市園林局、瑤海區(qū)、廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)、百大集團、四方集團、市公路局、蜀山區(qū)教育局等單位，也積極開展經濟責任審計，切實使經濟責任審計成為正確評價被審計人員任期經濟責任、人事部門考核任用干部、紀檢監(jiān)察部門抓黨風廉政建設的重要依據(jù)。

五是加強合同管理工作。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠審計部為了維護企業(yè)經濟利益及合法權益，嚴格按照合同法規(guī)定，對企業(yè)涉外的所有協(xié)議、合同進行認真審核、嚴格把關，全年共審核審簽經濟合同342份，金額達8690.90萬元，無違約合同發(fā)生，很好的規(guī)避了合同風險。安徽氯堿法規(guī)審計部截至__年11月底共審核集團、錦邦等5個公司的合同1742份，合同進展報告259份。合肥市建設投資控股(集團)有限公司嚴格按照《集團公司合同管理暫行辦法》規(guī)范合同的訂立、審查，從維護公司利益角度出發(fā)，修改不合法不合規(guī)之處，避免潛在風險，全年共審查合同300余份，較好地履行了風險控制職能。

二、突出服務理念，努力推進內審協(xié)會建設

合肥市內審協(xié)會在市審計局的領導下，在各內審協(xié)會會員單位和理事的共同參與下，在市審計局機關各部門的大力支持和配合下，認真履行章程賦予的義務，全面實施協(xié)會年初制定的工作方針和計劃，突出重點，講求實效，充分發(fā)揮好橋梁紐帶作用，切實履行好管理、協(xié)調、服務、交流職責。一年來，市內審協(xié)會以服務為理念，主要做了以下工作。

一是推進內部審計職業(yè)化建設。第一，抓好內審人員繼續(xù)教育和培訓工作，促進內審人員職業(yè)化水平的提高。根據(jù)安徽省內部審計師協(xié)會和合肥市內部審計協(xié)會__年工作要點的要求，圍繞省市審計機關開展的“審計質量年”活動，組織了一系列活動，進一步規(guī)范審計行為，推動內部審計工作發(fā)展。__年5月，市內審協(xié)會舉辦了一期全市內部審計質量管理培訓班，全市各單位內部審計人員參學的積極性非常高，共有260余人參加了培訓，創(chuàng)下了內審人員參學之最。開班時，市審計局吳利林局長親臨致辭，對參學人員是一個極大的鼓舞。培訓班聘請了安徽財經大學老師和省審計廳的審計專家授課，系統(tǒng)地學習了內部審計項目質量管理、內部審計文書規(guī)范化，審計信息化等內容，為提高全市內審人員的專業(yè)素質和業(yè)務技能，建立健全內部審計制度，促進全市內審工作的規(guī)范化、制度化、科學化和職業(yè)化水平起到了積極的作用。第二，繼續(xù)做好cia考試的宣傳、報名工作。cia是國際內部審計專家的標志，是提高內審人員素質的一條重要途徑。市內審協(xié)會為組織宣傳、報名工作投入了很大精力，__年共組織了30人參加考試。

二是開展優(yōu)秀內部審計項目評比和內部審計理論研討。為進一步推動內部審計工作發(fā)展，合肥市內審協(xié)會積極組織全市各內部審計單位積極參加省內部審計師協(xié)會組織開展的__—__年以來全省優(yōu)秀內部審計項目的評選，以及__年《風險導向審計在審計風險管理中的應用》和《內部審計質量控制與管理》兩個課題的理論研討。合肥供電公司審計部組織實施的“固定資產內控管理審計”項目被評為全省優(yōu)秀內部審計項目一等獎并獲通報表彰，合肥供電公司楊曉榮、李國勛撰寫的《風險導向審計與企業(yè)風險管理的相互應用》和合肥科技農村商業(yè)銀行包少書、蔣四寶撰寫的《試論商業(yè)銀行如何加強內部審計機構質量控制》等8篇論文獲獎并通報表彰，其中二等獎1篇，三等獎2篇，優(yōu)秀獎5篇。

三是組織推薦參加全省__年至__年內部審計先進單位和先進工作者和為紀念改革開放30周年暨審計機關成立25周年合肥市審計系統(tǒng)先進集體和先進工作者的評選表彰活動。根據(jù)省審計廳《關于做好全省內部審計工作先進表彰會議準備工作的通知》(皖審發(fā)[__]74號)要求，為認真總結我市內部審計工作經驗，促進內部審計隊伍建設和內部審計事業(yè)發(fā)展，市內審協(xié)會組織推薦了__年至__年全市內部審計先進單位和先進工作者,參加全省內部審計工作先進評選活動。合肥百大集團審計部等8個單位榮獲全省內部審計先進單位，合肥市建設投資控股(集團)有限公司法律審計部朱曉娟等9位同志榮獲全省內部審計先進工作者。在紀念改革開放30周年暨審計機關成立25周年全市審計系統(tǒng)先進集體和先進工作者的評選表彰活動中，合肥市衛(wèi)生局計劃財務審計處等5個單位榮獲全市內部審計先進集體，合肥市公安局審計處任建等6位同 榮獲全市內部審計先進工作者。

四是組織對內部審計崗位資格證書的第二次年檢工作。通過培訓考試和資格認證，合肥市已有700多名內審人員取得了中國內審協(xié)會頒發(fā)的資格證書。按照《安徽省內部審計人員崗位資格證書年檢辦法》和省內部審計師協(xié)會__年的工作要求，為加強內審人員的職業(yè)化管理，市內審協(xié)會組織了對內部審計崗位資格證書的第二次年檢工作，共年檢400余人。

五是組織內審單位參加了合肥審計系統(tǒng)紀念改革開放30周年暨審計機關成立25周年書法攝影展活動。內審單位踴躍參加，共征集書法、美術、攝影作品等計40余幅，其中榮獲2個一等獎，3個二等獎，2個三等獎。

六是組織內審單位參加了合肥審計系統(tǒng)“我與審計同行”主題讀書演講比賽。合肥燃氣集團有限公司內審員王英撰寫、?；垩葜v的《感悟審計人生，無怨無悔》榮獲一等獎，合肥經開區(qū)管委會梁美演講的《無悔的選擇》榮獲三等獎，合肥熱電集團史曉云演講的《審計伴我去成長》榮獲優(yōu)勝獎。

七是強化內部審計宣傳。為進一步優(yōu)化內部審計工作環(huán)境，市內審協(xié)會注重加強協(xié)會秘書處工作，努力抓好學習和自身建設，并利用各種媒體，采取多種形式，強化內部審計宣傳工作，推動內審工作發(fā)展。并在內審單位自愿的基礎上征訂了__年《中國內部審計》150份。

三、工作計劃

一是在上半年召開全體會員代表大會，大會將總結__年合肥市內審協(xié)會成立以來的工作，規(guī)劃下一個5年的工作，選舉產生新的協(xié)會領導班子，并產生新一屆理事會、常務理事會。

二是加強與內部審計單位的聯(lián)系和工作交流，分別召開機關和企業(yè)兩個內審單位的座談會，進一步拓展內審人員的工作思路，促進內審工作的轉型。組織一次向其他省市先進內審單位的學習交流活動。

三是繼續(xù)抓好內審人員后續(xù)教育培訓工作。第一，推薦有條件的單位安排人員參加中國內審協(xié)會和安徽省內審協(xié)會舉辦的專業(yè)培訓。第二，市內審協(xié)會根據(jù)全省審計系統(tǒng)的“審計創(chuàng)新年”活動，結合我市實際，舉辦一期內審人員業(yè)務培訓班。

四是繼續(xù)開展理論研討和經驗交流活動。

五是完成省廳和省內審協(xié)會布置的工作任務。

【第3篇 市審計局關于年度審計工作總結的報告

市審計局：

__年，__市委、市政府和上級審計機關的領導下，以科學發(fā)展觀統(tǒng)領審計工作，把“推進法治、維護民生、推動改革、促進發(fā)展”作為審計工作的出發(fā)點和落腳點，緊緊圍繞全面建設小康社會的發(fā)展目標和地方經濟工作中心，全面履行審計監(jiān)督職能，不斷增強審計工作的主動性、建設性和科學性，全局干部團結協(xié)作、克難求進，為服務地方經濟發(fā)展發(fā)揮了積極作用。

一、求真務實，積極履行審計職能

（一）開展攻堅戰(zhàn)，財政審計效果顯著

3.以“大財政”審計為格局，大力推行財政預算執(zhí)行審計一體化。做到“五個統(tǒng)一”，即統(tǒng)一管理、統(tǒng)一安排、統(tǒng)一方案、統(tǒng)一實施、統(tǒng)一處理。今年，我局及早謀劃、廣泛調研，制定了切實可行的審計工作方案，使審計更加符合民意、貼近民生。同時就“同級審”的范圍、重點、對象等向人大、政府多次匯報、溝通，進一步明確了工作思路和工作重點，使審計更加緊密圍繞地方中心工作。打破科室分工界限，整合審計資源，從優(yōu)化審計組專業(yè)素質、計算機技能等因素出發(fā)，統(tǒng)一分配、調度，統(tǒng)一進點、延伸，確保審計項目安排更具科學性。審計過程中擴大延伸審計范圍，積極開展審計調查，加強審計分析研究，__市人大常委會所作的工作報告，受到了與會委員們的一致好評。

（二）開展沖鋒戰(zhàn)，固投審計管理日趨完善

（三）開展協(xié)作戰(zhàn)，經濟責任審計工作逐步深化

__年，我局在繼續(xù)堅持多種審計類型結合、堅持“五項統(tǒng)一”的基礎上，加強與中介協(xié)作，由經濟責任審計科負責對中介機構進行全過程、全方位的業(yè)務指導，進一步深化經濟責任審計工作。一是加強任中審計比例。__年，__市共安排經濟責任審計項目11個，其中任中審計項目5個，占全部經濟責任審計項目的45%。任中審計的開展，有效地發(fā)揮了審計的預警作用，進一步增強了領導干部的責任意識，做到問題早發(fā)現(xiàn)、早診斷、早糾正，前移了監(jiān)督關口；二是明確個人承諾責任。今年，市委組織部對干部個人承諾的責任提出了進一步的要求，我局制發(fā)了《個人承諾書模板》，進一步明確了干部個人承諾責任應包含的內容，減少了過去承諾內容不全、承諾文書使用不規(guī)范的問題；三是強化審前調查。為確保經濟責任審計項目的質量，__年我局強化審前調查，統(tǒng)一要求審前調查必須走訪組織、紀檢、監(jiān)察、信訪等部門，并要求出具審前調查報告，為深化經濟責任審計工作奠定了基礎。

（四）開展突擊戰(zhàn)，交辦項目成績斐然

__年，我局克服項目多、人手少的現(xiàn)狀，集中優(yōu)勢兵力，加班加點，保質保量地完成了上級交辦的各項工作任務。金融危機對中小企業(yè)影響狀況的審計調查涉及企業(yè)15家，國家、省級財政擴大內需專項資金審計調查分別走訪了13個鎮(zhèn)、10多個企業(yè)，指出了各鎮(zhèn)、各部門、各企業(yè)資金使用管理中存在的問題并幫助整改到位，__市政府出臺了《擴大內需項目建設管理辦法》。政府還貸二級收費公路債務及里程審計涉及_____收費站政府還貸二級收費公路債務項目9個，項目總投資達102460萬元。__市“小金庫”專項治理工作，我局高度重視，精心組織，加強培訓，安排1名副局長全程指揮專項治理工作，抽調了幾名政治素質高、業(yè)務能力強、計算機應用水平高的業(yè)務骨干直接參與專項治理工作，1名科長負責協(xié)調各鎮(zhèn)“小金庫”治理。審計人員敢于動真碰硬，不放過每一個疑點，不怕苦、不怕累，加班加點開展工作，與紀檢、財政部門通力協(xié)作，局直接實施的5個小金庫項目中查出小金庫及帳外帳4個，涉案人員3名，小金庫金額達2600多萬元，審計作風得到了同行的一致稱贊，__市委、市政府的高度肯定。

【第4篇 精選上半年審計工作總結的報告

今年以來，我局審計工作在縣委、縣政府和上級審計機關的領導下，圍繞“十項重點工作”，按照全面轉型、提升價值的要求，積極開展各項審計監(jiān)督活動。

上半年開展的主要工作：

(一)堅持揭露和反映問題，認真履行審計監(jiān)督職責。上半年，我局共開展了23個項目的審計，已完成審計項目15個，查出違規(guī)資金 320萬元，管理不規(guī)范資金3008萬元，應上繳財政311萬元。移送紀檢部門案件線索1項，有2名責任人員分別受到黨內警告、撤銷黨內職務的處分。提交審計專題、綜合性報告和信息簡報28篇，被批示采用18篇。一是關注財政全口徑預算的編制和執(zhí)行。對全部政府性資金管理、本級財政和部門單位預算執(zhí)行進行了審計。反映了縣本級財政和部門單位在預算編制和預算執(zhí)行中存在的問題，對沒按預算執(zhí)行的5個項目預算安排經費154萬元予以收繳財政。二是關注民生資金的管理。對財政教育投入及資金使用情況、村級公益事業(yè)建設一事一議財政獎補資金、保障性住房建設等進行了審計。著力反映民生政策落實、惠民政策目標實現(xiàn)和民生資金的管理中存在的問題，促進保障和改善民生。如保障性住房跟蹤審計，反映的問題引起了縣政府的重視，落實了4500平米保障性住房建設任務、促使有關部門及時發(fā)放保障性住房租金補貼。三是關注金融風險、稅收征管和資產管理。關注金融風險，對小額貸款公司經營風險進行了專項審計調查，反映了小額貸款公司風險控制管理中存在的問題，促進企業(yè)建立了抵質押管理細則、撥備制度、信息披露等制度，完善內部控制制度，提高風險控制能力。加強對稅收征管的監(jiān)督，對我縣2023年印花稅征管情況進行了專項審計調查，反映了印花稅征管中存在的問題。地稅部門根據(jù)審計發(fā)現(xiàn)的問題，加強了同有關部門的信息溝通，堵塞了印花稅征管漏洞，并補繳相關納稅人漏繳印花稅24萬元。開展政府性房產管理審計調查，反映了政府性房產管理、政府性房產出租等方面存在的問題，促進有關部門完善管理機制，加強了對政府性房產的管理。四是關注財務收支真實合法性問題。對管道安裝隊財務進行了審計，查處了該企業(yè)違規(guī)發(fā)放獎金補貼、漏繳稅收等問題，并按照有關規(guī)定做了嚴肅處理。對疾病預防控制中心財務進行了審計，查處了該單位私設“小金庫”、委托檢驗回扣款收入不入帳及套取現(xiàn)金等問題。有關線索移送紀檢部門進一步查實后，2名責任人員分別受到黨內警告、撤銷黨內職務的處分。五是關注政府投資建設的管理。完成政府投資建設項目施工管理情況專項審計調查，反映了我縣政府投資項目在施工過程中存在的問題。開展了洞頭縣城南污水處理廠工程、狀元南片市政一期工程等10個政府投資建設項目的竣工結算決算審計。開展了便民服務中心工程跟蹤審計，加強了工程建設全過程的監(jiān)督。六是關注經濟責任的履行。召開了經濟責任聯(lián)席會議，通報了2023年經濟責任審計結果，進一步明確了部門工作聯(lián)動機制。認真落實離任經濟事項交接制度、經濟責任告知制度。今年以來，對3位離任局長開展了離任經濟事項交接，對新任的4位正科級領導干部進行了任前告知，促進了工作銜接，提高了領導干部履行職責的責任和廉政意識。根據(jù)組織部門和國資辦的要求，目前，已組織開展了對2位離任局長和1位在職國有企業(yè)負責人的經濟責任審計。

(二)著力推動審計整改，努力推進審計成果的利用。一是進一步加強推進審計整改的機制建設。把強化審計結果運用列入我縣2023年黨風廉政建設和反腐敗的重點工作內容，對推進審計成果利用，促進審計發(fā)現(xiàn)問題的整改起到了積極的作用。二是注重增強審計建議的針對性。在嚴肅查處違紀違規(guī)問題的同時，力求見微知著，挖掘問題背后的原因，分析體制性障礙、制度性缺陷和管理上的漏洞，以對癥下藥，提出解決問題的辦法，促進問題的解決，避免屢查屢犯。三是著力推進問題的整改。今年以來，對審計發(fā)現(xiàn)的問題及時向政府匯報，并與相關部門進行溝通，促進了一些問題的整改。如縣政府成立了市政公司，解決水務公司與管道安裝隊長期以來存在的關系不順問題;稅務部門完善印花稅征管機制，補繳了漏繳的印花稅;等。此外，根據(jù)今年5月份縣政府常務會議在聽取財政審計工作匯報后提出的要求和董縣長對5個審計報告的批示精神，目前，正就今年以來審計發(fā)現(xiàn)問題的整改與相關單位進行溝通，以提出更加具體的整改措施，推進審計發(fā)現(xiàn)問題的整改。

(三)加強內部建設，著力夯實審計事業(yè)發(fā)展的基礎。一是著力提高干部素質。采取請進來教、走出去學等各種學習方式，開展了學習型機關創(chuàng)建活動;結合審計工作實際，開展了“領導作表率、作風抓促帶”活動;不斷健全完善內部管理，開展廉政教育，加強了廉政風險的控制;促進了干部作風的進一步轉變，提高了干部的綜合素質，推進了各項審計工作的開展。今年以來，年度計劃的各項重點工作順利推進，審計質量意識不斷提升。有3篇論文在市審計系統(tǒng)評比中獲獎，有2篇調研論文獲我縣2023年度優(yōu)秀調研成果，有1篇調研論文獲浙江省審計廳優(yōu)秀調研成果。有5個審計項目獲全市優(yōu)秀、表彰審計項目。二是著力推進審計信息化建設。按照“早安排、早部署”的原則，在年初安排審計項目時充分考慮計算機在審計實施中的利用，今年利用計算機技術開展了印花稅征管情況、部門預算情況審計。積極組織審計干部參加ao-oa計算機培訓班。今年以來有2篇ao-oa應用實例分別獲審計署ao應用實例應用獎和鼓勵獎。2023年4月我局被市審計局授于2023年度審計信息化組織推進先進單位。三是著力推進內審指導工作。今年以來，我局積極探索創(chuàng)新內審工作的內容和方式，完善內審運行機制，出臺了考核獎勵政策，引導內審部門采取有效措施，按照“創(chuàng)新、務實、重質”的工作理念，積極主動開展內審工作。2023年2月我局獲全市2023年度內審業(yè)務指導工作二等獎和進步獎。5月，《洞頭縣供電局新農村電氣化表箱改選工程審計》等6個內審項目獲市內審優(yōu)秀和表彰項目。

半年來，我縣審計工作雖然取得了一些成績，但離縣委、縣政府和上級審計機關的要求還有一定的距離，特別是在貫徹落實國家審計準則、經濟責任審計創(chuàng)新、協(xié)調推動內部審計工作等方面還有很多工作有待重視和加強。

【第5篇 公司內部審計工作總結報告

內部審計工作總結____公司內部審計工作，在公司紀委的正確領導下結合自身實際，并經公司審定通過了年度內部審計計劃。年內黨委工作部嚴格按計劃積極開展審計監(jiān)督，嚴格執(zhí)行審計法規(guī)和審計準則，在促進內部管理、規(guī)范資金使用、加強黨風廉政建設等方面，發(fā)揮了內部審計的監(jiān)督職能，取得了一定的成效，現(xiàn)就一年的工作總結如下：

一、開展內部審計工作基本情況1.年內公司分別對__年四季度和__一、二、三季度貨幣資金項目進行專項審計，審計的重點主要是審查貨幣資金收支活動和結存情況的真實性、合法性和合規(guī)性，檢查貨幣資金運作內部控制制度的完善性、規(guī)范性，經過審計，做出審計評價，出具審計報告。

2.存貨項目審計：

(1)__2月審計__年度存貨項目;

(2)__8月審計__度上半年存貨項目;

(3)審計的重點是檢查生產與倉儲存貨業(yè)務運作內部控制系統(tǒng)，檢查存貨管理內部控制制度的完善性和執(zhí)行效性并作出評價，審查公司存貨的真實存在性、財務存貨記賬的規(guī)范性，檢查倉管部門存貨保管、記錄的正確性、實時性，并作出評價，經過審計，提出5條審計建議，督促被審計部門按要求進行整改反饋，對相關存貨管理部門加強對不合格產品處理起到督促作用，加強了被審計部門對原材料、備品備件、半成品等存貨庫存核對及時性、準確性意識，加快了半成品硫酸、磷酸決算間隔時間，保證存貨賬實相符，資產安全完整。

3.工會經費審計：

(1)5月份接受公司工會委托，開展公司工會經費使用情況內部審計，審計的重點主要是審核公司工會經費撥交、上解情況，年度工會經費收支預算編制及執(zhí)行情況，工會經費支出審批情況，工會經費年度結算、財務收支情況、日常支出規(guī)范情況;相關財產的使用和管理情況，工會經費收入、支出記賬、賬薄資料管理情況，工會經費內控制度執(zhí)行情況。經過審計，做出評價，提出審計問題及整改建議8條，在一定程度上加強了公司工會經費收、支的規(guī)范管理，特別公司會員會費管理，規(guī)范了工會經費收支核算管理，對公司工會有關工會經費管理、控制文本制度管理起到完善作用;

(2)2月份接受公司工會委托，開展公司二級工會經費使用情況內部審計，審計的重點主要是對公司二級工會經費支出范圍合規(guī)性、使用記賬、登賬及審批手續(xù)規(guī)范性、庫存結余情況。經過審計，提出審計建議8條，一定程度上規(guī)范了公司各二級工會經費的使用范圍，加強了二級工會經費使用記賬登帳的規(guī)范性、及時性，規(guī)范了二級工會經費內部使用審批和報告流程。

4.專項審計：

(1)開展公司一季度大宗原材料、重要設備和備品備件采購的驗收專項審計，審計的重點是公司對大宗原材料、重要設備和備品備件驗收作業(yè)程序執(zhí)行情況、入庫的品質及數(shù)量驗收規(guī)范性，驗證其入庫的質量、數(shù)量確認真實性、準確性，并作出評價，提出審計建議3條并督促被審計部門整改反饋，經過審計，對公司大宗原材料、重要設備和備品備件采購的驗收管理辦法起到完善作用，同時，加強了公司不合格品處置的內部控制管理及遵循執(zhí)行處理程序的規(guī)范性;

(2)開展合同搜查審計，提出監(jiān)察建議2條，促進公司《合同管理實施細則》的更新和完善;

(3)二級單位自有資金審計，對公司各二級單位的自有資金進行審查，經查，無“小金庫”存在

。5.工程項目審計：根據(jù)公司領導關于《關于對礦漿分級濃密等七個技改項目進行內部審計的請示》的批復意見，開展礦漿分級濃密項目、全系統(tǒng)蒸汽冷凝液綜合利用改造、map生產配酸系統(tǒng)的改造、10萬噸/年濕法磷酸裝置濃縮部分擴能改造、渣壩h段支管調水改造、10萬噸磷酸過濾機擴能改造、10萬噸磷酸裝置循環(huán)水上水管改造等7項極改工程竣工決算審核工作，主要對項目預、決算編制工程依據(jù)充分性，工程結算的規(guī)范性;工程費用歸屬準確性、預備費用計算正確性，技改資金結余及支出等財務情況，技改工程涉及鑒證的證據(jù)充分性，技改相關招投標及監(jiān)理規(guī)范情況，技改項目涉及設備、器材的采購及盤虧盤盈情況，技改收回的設備材料以及拆除臨時建筑的殘值及其殘余的管理情況，技改工程工期、價格、質量情況，工程尾項情況等進行審核，促進了公司工程內控管理。

6.配合____審計：

(1)3月份配合____監(jiān)審部到云峰公司開展內部控制審計工作，通過實踐總結經驗，吸取云峰公司做得好的方面，在日常審計監(jiān)督中，靈活應用;

(2)干部離任審計，配合____完成一名公司領導離任任期內經濟責任審計。

二、招投標監(jiān)督情況，物資采購、工程項目、廢舊物資、外委檢修處置比價、詢價及監(jiān)督情況。

1.特重大工程項目的招投標工作，委托云南省招投標公司進行。

2.對特殊廢舊物資銷售，抽查參與到廢舊物資銷售市場

4 詢價監(jiān)督，積極參與對修舊利廢物資的驗收到現(xiàn)場會同相關部門參與監(jiān)督管理。

3.廢舊物資處置按照公司制定的《廢舊物資回收和修舊利廢管理辦法(試行)》執(zhí)行。年內，廢舊物資處置均經過總經理嚴格審批，其價格均由經營管理部邀請三家以上客戶參與報價，招開評標會嚴格評標，按綜合報價的定標，黨委工作部對其過程進行全面監(jiān)督。4.__年11月15日至__11月10日間，共參與公司物資采購、工程項目、廢舊物資處置、外委檢修招投標或合同談判以及工會涉及經濟活動的監(jiān)督165項，除了談定單價按實際量結算，但尚未結算項目外，共涉及金額49，644，429.86元，其中物資采購項目25、項目建設109以及31項其他項目監(jiān)督。

三、工作經驗

1.通過內部審計，加強內部管理。全年公司共開展審計項目16個，提出審計意見28條，均得到了有效的整改和反饋，促進了公司內部控制在上一個新的臺階

。2.通過內部審計，規(guī)范資金使用。全年公司開展4個貨幣資金審計項目，進一步規(guī)范了公司資金的使用，保障的公司貨幣資金的安全運作，確保公司財務部、經營管理部等大部分單位都能嚴格按照國家財務制度、財經紀律及__集團內部財務管理的要求開展工作。

3.通過內部審計，加強黨風廉政建設。通過內審工作的開展，對內部審計查出的問題，相關單位均按要求及時進行整改，公司內部的會計核算質量得到了提高，內部財務管理工作更加規(guī)范，公司領導人員廉潔從業(yè)。

四、不足之處

1.審計人員的專業(yè)素質還不能滿足工作需要，需待進一 步提高。

2.對過程審計的力度還不夠。需要加強過程審計的力度。

3.還需要再加強審計調查的力度，保證審計的公正性和客觀性。

下一年工作要點下一年主要從以下幾個方面開展工作：

一、按季度開展貨幣資金審計。

二、開展存貨審計。(半年一次)

三、開展工程建設審計。

四、立項開展其他內控審計。(根據(jù)實際情況)

五、加強過程審計，對立項項目進行審計調查。

六、配合____監(jiān)審部臨時安排的審計工作。

【第6篇 審計工作總結：內部審計年度總結報告

我市內審協(xié)會在市審計局、市民間組織管理局的領導下，在省內審協(xié)會的具體指導下，在全體會員單位的大力支持下，較好地履行了宣傳、服務、交流、管理的職能。全市的內部審計工作取得了新的成績。

一、__年全市內部審計概況

__年底有專職內審機構158個，專職內審人員503人。據(jù)送達年報單位的數(shù)據(jù)統(tǒng)計顯示：全年完成審計項目6534個（其中財務收支審計1393個、效益審計293個、經濟責任審計546個、基建審計139個、專項審計283個，內控審計360個、風險評估4個、其他審計1516個），查出損失浪費8028萬元，發(fā)現(xiàn)大案要案8件，增加效益15389萬元，提出審計建議意見2347條，向司法機關移送案件7件，建議給與行政處分22人，移送司法機關處理5人，財務決算審簽134個。報送優(yōu)秀審計項目14個（其中送省參評7個，獲獎6個），調研論文送省參評1并全部獲獎。

二、協(xié)會主要工作

__年我市內審協(xié)會在會員管理、教育培訓、業(yè)務指導、宣傳交流和考核激勵等方面具體做了以下幾項工作：

1、采取多種途徑增強協(xié)會活力，提高協(xié)會的凝聚力。

一是組織召開會長、秘書長、常務理事會和二屆三次理事大會。2月6日，召開了會長、秘書長會議，商討“脫鉤”后的新形勢下，我市內審工作的發(fā)展方向，研究二屆三次理事會事宜。3月6日，又召開各區(qū)、縣（市）審計局常務理事會，通報二屆三次理事會的籌備工作，對各區(qū)、縣（市）的內審工作提出指導性的建議。3月25日在市煙草公司召開二屆三次理事會。傳達省內協(xié)三屆四次理事會議精神；布置我市__年度內審工作；審議修改后的《常德市內部審計師協(xié)會章程》；增加調整團體會員和理事、常務理事；表彰__-__年度常德市人民政府授予的先進單位和先進個人；通報表彰省、市評選的優(yōu)秀項目；通報表彰全省理論研討獲獎論文。6月9日，在市審計局召開各區(qū)、縣（市）審計局常務理事會。會上簡要回顧上半年內審工作情況和下半年工作的設想；布置《關于收集整理我市內部審計工作25周年有關資料》的相關調查事宜；布置__年cia考試報名工作；布置舉辦內審人員后續(xù)教育培訓班的安排；布置__年《中國內部審計》雜志的征訂工作。各區(qū)、縣（市）審計局相繼召開了內審工作會議。二是拜訪各區(qū)、縣（市）審計局的領導和走訪會員單位。從元月5日到2月20日拜訪了9個區(qū)、縣（市）審計局的領導，向他們匯報工作、征求意見、溝通思想、聯(lián)絡感情；從元月4日起，相繼走訪了市財政局、桃源縣財政局、地稅局、市電業(yè)局、市煙草專賣局、常德卷煙廠、常德紡機、常德煙機、華南光電等絕大多數(shù)會員單位，加強與會員單位的領導、內審機構的聯(lián)系。通過加強內審協(xié)會與會員單位的互動和協(xié)作，增強協(xié)會活力，提高協(xié)會的凝聚力。

2、大力開展內部審計調研工作，收集、整理全市內部審計工作25周年有關資料

6月9日召開了各區(qū)、縣（市）審計局常務理事會議，傳達貫徹省內審協(xié)會關于做好收集、整理我省內部審計工作25周年有關資料的通知精神。與會者認為：收集整理內審工作25周年有關資料是一件大好事。對內審工作進行全面總結，并載入史冊，有利于提高內審工作的地位和內審人員的榮譽感，對貫徹落實內部審計新理念，推動內部審計轉型，促進內部審計發(fā)展，肯定內部審計工作人員成績具有重大的歷史意義。與會者表示將以對內審單位、內審人員高度負責的態(tài)度，扎扎實實地抓好此項工作。通過一個月的扎實工作，從主要成績、具體工作兩個方面系統(tǒng)地總結了我市內審協(xié)會成立以來取得的成績、先進經驗和行之有效的方式方法。

【第7篇 信用社稽核審計工作總結報告

一、科學制定稽核工作思路

針對實際，研究制定“一二三四五”總體工作思路，即：提出了“創(chuàng)新方式、加強力度、擴大范圍、保證效果”的稽核工作理念;堅持監(jiān)督與服務并重;推行對稽核直接對象、業(yè)務管理部門、稽核人員的三重嚴格問責;構建“監(jiān)事會→稽核審計部→稽核大隊→稽核人員”的四級責任控制網絡;建立一線員工的自我監(jiān)督、分社主任的實時監(jiān)督、信用社主任的直接監(jiān)督、業(yè)務科室的職能監(jiān)督、稽核審計部門的再監(jiān)督的五級監(jiān)督防范體系。

二、完善稽核工作制度

先后制定并下發(fā)了《稽核項目質量管理辦法》、《稽核現(xiàn)場檢查辦法》、《稽核人員道德準則》、《稽核員后續(xù)教育辦法》、《內部稽核章程》、《稽核員目標考核辦法》、《稽核員人盯社管理模式》、《工作人員行為失范監(jiān)察制度》、《干部職工廉政誡勉談話制度》、《__年稽核人員目標考核辦法》等10余個規(guī)范性制度文件，有力推進了稽核工作制度化、稽核操作流程化進程。

三、創(chuàng)新稽核手段

一是建立了稽核制。每次開展稽核工作，被稽核單位均要對稽核事項作出書面，明確雙方職責，維護稽核的嚴肅性。全年收到書面書378份。二是建立稽核整改回復制。做到查處與整改并重，對稽核檢查發(fā)現(xiàn)的問題要求在10個工作日內提交整改報告，有效地控制了違規(guī)問題“前清后欠”，屢查屢犯的現(xiàn)象。全年收到稽核整改報告96份。三是建立管理建議書發(fā)送制度。對稽核發(fā)現(xiàn)的重大問題，以監(jiān)事會名義向職能部門發(fā)送管理建議書24份，進行風險提示，提高了管理的針對性和管理效能。四是建立稽核工作例會制度。將每月第一周星期二定為稽核工作例會日，以此為平臺，定期聽取稽核人員工作匯報，總結經驗，分析問題，提出建議。并在每月主任工作會上通報稽核未整改事項，要求主任當場作出口頭說明。全年召開稽核例會12次。四是規(guī)范稽核處罰程序。為使稽核人員充分履行查處職責，全面反映暴露問題，將稽核人員發(fā)現(xiàn)的問題提交工作例會進行研究，采用統(tǒng)一處罰尺度，以“稽察通報”形式將處理結果向全轄通報。全年共編發(fā)“稽察通報”12期五是規(guī)范稽核載體。為提高稽核人員工作效率，為每名稽核人員配備電腦筆記本，統(tǒng)一制作并使用規(guī)范化的稽核工作底稿、取證記錄、資料調閱清單、稽核處罰通知書、發(fā)現(xiàn)問題移交書、稽核整改通知書等，達到了稽核工作文本的格式化、規(guī)范化、標準化。六是創(chuàng)辦“信合稽察簡報”。該簡報全年編發(fā)12期，設置了稽核工作動態(tài)、稽核工作探索、稽核工作專題報道、業(yè)務輔導、稽(!)核風險提示等欄目，針對業(yè)務風險點進行了剖析、規(guī)范、引導和提示，豐富了員工的業(yè)務知識，有效地規(guī)范了操作行為。并以公文方式發(fā)表金融信息、金融調研，被多家媒體采用。

四、設計業(yè)務操作監(jiān)管流程

為盡量減少業(yè)務操作風險發(fā)生，在3月組織編寫了“農村信用社業(yè)務規(guī)范化操作監(jiān)管流程”一書，并印發(fā)到每位員工手中。該書編印后，得到四川省聯(lián)社高度評價和肯定，在該書基礎上，經省聯(lián)社完善改編后的《四川省農村信用社業(yè)務流程合規(guī)操作手冊》一書已正式出版，并在全省農村信用社推廣實施，成為指導全省農村信用社業(yè)務規(guī)范化操作的范本。

五、強化核心工作，加大稽核力度

一是全面覆蓋，做好序時稽核。全年開展序時稽核342社次，40個營業(yè)網點均稽核到12月份底，稽核面均達100%;二是重點突出，抓好專項稽核。全年共實施專項稽核6次，共計稽核檢查191社次;三是注重整改落實，做好后續(xù)稽核。共計實施后續(xù)稽核191社次，形成后續(xù)稽核報告58份;四是務求實效，認真開展再稽核工作。先后對白沙、官渡、大竹9個營業(yè)網點進行再稽核，對存在的問題進行了嚴肅處理。

【第8篇 2023年內部審計工作總結報告

一、主要工作及做法

（一）積極籌備成立內審協(xié)會．積極發(fā)展內審單位會員和個人會員，發(fā)展入會單位36家，個人會員56人．召開內審會員單位會議，對內審章程進行討論．目前各項材料準備完畢并提交民政部門進行審批．

（二）加強自身建設，內審人員素質不斷提高。一年來，全區(qū)所有內審計人員，不斷加強政治理論和業(yè)務知識學習，為保證內審任務完成打下了堅實的基礎。

1、加強業(yè)務建設，內審人員的工作能力不斷提高。建立業(yè)務學習制度，堅持每季組織1次內審人員業(yè)務學習，使內審工作不斷規(guī)范。

2、加強廉政建設，內審人員廉潔意識不斷增強。全區(qū)所有內審人員不但積極參加本單位的政治學習和廉政教育，區(qū)審計局還定期組織內審人員觀看反腐教育警示片、腐敗分子犯罪事例教育展、審計案例剖析等，使內審人員的思想覺悟有了新的提高。在工作中敢于堅持原則，秉公辦事，恪守審計人員的職業(yè)道德，做到依法審計，廉政審計。

3、組織內審交流，內審人員整體素質不斷提升。我們及時了解和掌握內審工作的新動向及新情況，從提高內審人員的能力素質出發(fā)，堅持每季組織內審業(yè)務交流，積極推廣審計工作的新經驗、新方法。區(qū)審計局及時加強對全區(qū)各內審機構的管理，主動幫助指導工作，使全區(qū)的內審工作水平有了很大的提高。

（三）落實制度規(guī)定，內審工作程序不斷規(guī)范。一年來，我們不斷強化《內部審計規(guī)定》和《內部審計準則》的落實，內審工作程序不斷規(guī)范，保證了審計質量，提高了審計效率。

1、內審工作程序不斷規(guī)范。全區(qū)各內審機構能不斷規(guī)范內審工作程序，重點抓好審計準備、審計實施、審計報告、審計終結等重點關口才。在具體實施過程中，認真落實好五項制度，即審計組長負責制，審計業(yè)務復核制，重大事項請示匯報制，審計資料歸檔制和審計文書章簽制。有一系列制度作保證，較好地規(guī)范了內審程序。

2、內審工作質量不斷提高。由于內審項目多，任務重，工作量大。今年，我們在抓審計質量方面，繼續(xù)在內審中推廣審計工作由“粗加工”變?yōu)椤吧罴庸ぁ焙汀熬庸ぁ?，做到科學計劃，目標明確；準備充分，調查深入；實施徹底，內容真實；取證嚴格，定性準確。較好地保證了內審質量，規(guī)避了審計風險，也保證了審計工作效果。

3、內審工作方法不斷優(yōu)化。內審的出發(fā)點和落腳點是提高效益和促進管理。今年，我們緊扣這一主題，不斷調整審計思路，充實審計內容，創(chuàng)新審計方法和手段。積極推廣運用ao20__版審計軟件開展審計，審計效率有了較大提高。

（四）注重工作實效，內審監(jiān)督能力不斷增強。一年來，全區(qū)各內審機構緊緊圍繞本部門、本單位的中心工作，努力為單位實現(xiàn)工作目標服務。同時，能抓住領導關心的重點、難點問題和群眾關注的熱點問題，依法履行審計職責，認真組織開展審計工作。

1、注重審計服務。各內審機構注重立足微觀審計，著眼宏觀服務，將審計和審計調查相結合，及時為領導決策提供意見和建議。各內審辦還能結合各單位的特點，選擇各自工作的重點，堅持在提高審計服務水平上下功夫，維護了單位的財經秩序，促進了單位的內部管理。

2、加強審計監(jiān)督。各內審抓住棘手問題不放松，在工程建設項目上，嚴格執(zhí)行工程招投標制度，積極參與單位工程招投標工作，提出合理化的建設和意見。

二、存在問題及今后打算

在總結成績的同時，我們也認識到我區(qū)內審工作還存在一些不足，一是由于內審人員多數(shù)為兼職，專業(yè)水平還沒有完全達到審計發(fā)展的要求。二是內審的檔案管理還不夠規(guī)范，內審信息較少。

一要繼續(xù)堅持“突出重點、量力而行、確保質量、注重實效”的工作思路，重點加強經濟責任審計、固定資產投資審計。

二要不斷加強內審工作的創(chuàng)新提高，大力推進績效審計，積極研究和探索內審工作新方法、新途徑，不斷推進內審轉型。

三要加強內審信息和內審理論研討工作，不斷規(guī)范審計檔案管理。

【第9篇 2023年度內部審計工作總結報告

我市的內部審計工作在市委、市政府和省審計廳的正確領導下，在各內審單位領導的重視支持下，緊密圍繞我市現(xiàn)代化濱湖大城市建設這個中心，進一步拓展工作思路，積極推進內部審計工作從以真實性、合規(guī)性為主的財務審計向財務審計與管理審計并重的轉型，把內審工作的出發(fā)點和落腳點放在促進發(fā)展、促進管理、促進提高效益，強化內部控制、防范風險上，開展了各種形式的內部審計監(jiān)督工作，取得了明顯的成績。據(jù)不完全統(tǒng)計，全市215家內審機構共完成審計項目6819項，查出損失浪費2488萬元，增加效益13008萬元,提出建議意見被采納1386條。內部審計工作已成為部門和單位內部嚴肅財經紀律、加強內控管理、維護經濟秩序、促進黨風廉政建設的一個重要手段，為服務合肥經濟跨越式發(fā)展、構建和諧社會發(fā)揮了積極的作用。

一、堅持“圍繞中心、服務大局”，積極開展內部審計工作

全市內審機構緊密圍繞本部門、本單位的中心工作，以促進加強單位內部管理和控制、提高經濟效益和反腐倡廉為重點，積極進行工作重點“轉型”，認真開展審計工作。

一是積極開展內控制度評審和制度建設工作。全市內部審計機構利用對本單位、本企業(yè)的經營管理流程以及內控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關鍵點比較熟悉的優(yōu)勢，2023年共開展了206項內控制度執(zhí)行情況的評審工作。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產管理，對三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實施了內控評價。按照內控評價體系指標進行了打分，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風險，提出了加強管理的6條意見，并專題向公司領導提交了綜合審計報告。市公安局為進一步規(guī)范建設工程竣工決算審計費收取標準，制定了《關于調整建設項目竣工決算審計費收取標準的規(guī)定》（合公通[2023]18號文件），強化了內部建設項目的資金、竣工決算的審計監(jiān)督和管理，提高了建設項目資金效益，發(fā)揮了制度保障作用。合肥科技農村商業(yè)銀行按照《合肥科技農村商業(yè)銀行審計檢查實施辦法》、《合肥科技農村商業(yè)銀行審計稽核部崗位職責及內部操作流程》等制度加強內部管理并優(yōu)化操作流程，進一步明確任務分工，界定每個環(huán)節(jié)崗位責任，讓稽核人員各履其職、各負其責，促進了稽核工作質量的提高。合肥市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計規(guī)定》，成立了獨立的內審室，配備了兩名專職內審人員，加強了對醫(yī)療收費、一次性耗材收費等工作的監(jiān)督檢查，制定了《二院內審工作職責（細則）》等制度，使內審工作有法可依、有章可循，成效顯著。

二是突出建設項目審計。為了節(jié)約建設資金，全市各內審機構都針對本單位的建設熱點，積極地開展建設項目審計。據(jù)不完全統(tǒng)計，到12月底，內審機構已審計建設項目5906個。合肥電信分公司審計部2023年繼續(xù)嚴把審計質量關，嚴格按照省公司的要求，對具備條件的工程項目做到100%審計，截止到11月底統(tǒng)計，共審計認定通信工程項目4299項，工程送審總金額11308.72萬元，審減406.84萬元。建筑安裝工程66項，送審金額309.24萬元，審減45.88萬元。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個，送審金額1593.79萬元，審減額243.66萬元,審減率15%；合肥市建設投資控股（集團）有限公司接審項目121個，涉及工程86項，送審金額64080.3萬元，部分已審定項目的核減率達20%；合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項，送審金額4690.5萬元，審減額839.8萬元，審減率17.9%。通過對基建工程項目的審計，有效地防止了建設工程項目高估冒算行為，保證了工程項目質量，節(jié)約了建設資金，發(fā)揮了內部審計監(jiān)督與服務的功能。

三是繼續(xù)完善財務收支審計。全市內審機構加強了對財務收支真實性和合法性的檢查監(jiān)督，累計完成財務收支審計214項，促進了各單位財務管理工作的規(guī)范化。合肥新站試驗區(qū)財政局對政府采購環(huán)節(jié)，注意嚴格把關，極力提升采購資金節(jié)約效率，強化對政府采購的監(jiān)管。截至2023年10月份，全區(qū)自行采購預算0.1082億元，實際支付0.0809億元，節(jié)約資金273萬元，資金節(jié)約率高達25.23%。廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)對鎮(zhèn)吳郢社居委、五里拐社居委、夾塘社居委、草塘社居委、龍王社居委、高橋社居委、照山社居委、王墩社居委、大楊村、十張村、謝崗村、崗西村、水庫村計13個村居2023年1-6月份財務收支情況進行了審計。市公路局對所屬11個單位2023年財務收支進行了全面審計,審計面為100%,通過審計，發(fā)現(xiàn)問題36個，提出審計意見38條，所審項目均下發(fā)了審計意見書，并進行跟蹤落實。

四是大力開展經濟責任審計。據(jù)統(tǒng)計，全市內審機構已對196個縣以下領導干部和企業(yè)領導人員開展了經濟責任審計。通過審計，強化了領導干部和企業(yè)領導人員的經濟責任意識、自我約束意識，促進了黨風廉政建設。如市郵政局2023年以財務收支審計為基礎、經濟責任審計為重點，實施了對蜀山區(qū)局局長、包河區(qū)局局長的任中經濟責任審計，努力做到三個結合，即經濟責任審計與財務收支審計相結合；經濟責任審計與廉政工作相結合；經濟責任審計與職業(yè)素質相結合。市建委、市民政局、市教育局、市衛(wèi)生局、市園林局、瑤海區(qū)、廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)、百大集團、四方集團、市公路局、蜀山區(qū)教育局等單位，也積極開展經濟責任審計，切實使經濟責任審計成為正確評價被審計人員任期經濟責任、人事部門考核任用干部、紀檢監(jiān)察部門抓黨風廉政建設的重要依據(jù)。

五是加強合同管理工作。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠審計部為了維護企業(yè)經濟利益及合法權益，嚴格按照合同法規(guī)定，對企業(yè)涉外的所有協(xié)議、合同進行認真審核、嚴格把關，全年共審核審簽經濟合同342份，金額達8690.90萬元，無違約合同發(fā)生，很好的規(guī)避了合同風險。安徽氯堿法規(guī)審計部截至2023年11月底共審核集團、錦邦等5個公司的合同1742份，合同進展報告259份。合肥市建設投資控股（集團）有限公司嚴格按照《集團公司合同管理暫行辦法》規(guī)范合同的訂立、審查，從維護公司利益角度出發(fā)，修改不合法不合規(guī)之處，避免潛在風險，全年共審查合同300余份，較好地履行了風險控制職能。

二、突出服務理念，努力推進內審協(xié)會建設

合肥市內審協(xié)會在市審計局的領導下，在各內審協(xié)會會員單位和理事的共同參與下，在市審計局機關各部門的大力支持和配合下，認真履行章程賦予的義務，全面實施協(xié)會年初制定的工作方針和計劃，突出重點，講求實效，充分發(fā)揮好橋梁紐帶作用，切實履行好管理、協(xié)調、服務、交流職責。一年來，市內審協(xié)會以服務為理念，主要做了以下工作。

一是推進內部審計職業(yè)化建設。第一，抓好內審人員繼續(xù)教育和培訓工作，促進內審人員職業(yè)化水平的提高。根據(jù)安徽省內部審計師協(xié)會和合肥市內部審計協(xié)會2023年工作要點的要求，圍繞省市審計機關開展的“審計質量年”活動，組織了一系列活動，進一步規(guī)范審計行為，推動內部審計工作發(fā)展。2023年5月，市內審協(xié)會舉辦了一期全市內部審計質量管理培訓班，全市各單位內部審計人員參學的積極性非常高，共有260余人參加了培訓，創(chuàng)下了內審人員參學之最。開班時，市審計局吳利林局長親臨致辭，對參學人員是一個極大的鼓舞。培訓班聘請了安徽財經大學老師和省審計廳的審計專家授課，系統(tǒng)地學習了內部審計項目質量管理、內部審計文書規(guī)范化，審計信息化等內容，為提高全市內審人員的專業(yè)素質和業(yè)務技能，建立健全內部審計制度，促進全市內審工作的規(guī)范化、制度化、科學化和職業(yè)化水平起到了積極的作用。第二，繼續(xù)做好cia考試的宣傳、報名工作。cia是國際內部審計專家的標志，是提高內審人員素質的一條重要途徑。市內審協(xié)會為組織宣傳、報名工作投入了很大精力，2023年共組織了30人參加考試。

二是開展優(yōu)秀內部審計項目評比和內部審計理論研討。為進一步推動內部審計工作發(fā)展，合肥市內審協(xié)會積極組織全市各內部審計單位積極參加省內部審計師協(xié)會組織開展的2023—2023年以來全省優(yōu)秀內部審計項目的評選，以及2023年《風險導向審計在審計風險管理中的應用》和《內部審計質量控制與管理》兩個課題的理論研討。合肥供電公司審計部組織實施的“固定資產內控管理審計”項目被評為全省優(yōu)秀內部審計項目一等獎并獲通報表彰，合肥供電公司楊曉榮、李國勛撰寫的《風險導向審計與企業(yè)風險管理的相互應用》和合肥科技農村商業(yè)銀行包少書、蔣四寶撰寫的《試論商業(yè)銀行如何加強內部審計機構質量控制》等論文獲獎并通報表彰，其中二等獎，三等獎，優(yōu)秀獎。

三是組織推薦參加全省2023年至2023年內部審計先進單位和先進工作者和為紀念改革開放30周年暨審計機關成立25周年合肥市審計系統(tǒng)先進集體和先進工作者的評選表彰活動。根據(jù)省審計廳《關于做好全省內部審計工作先進表彰會議準備工作的通知》（皖審發(fā)[2023]74號）要求，為認真總結我市內部審計工作經驗，促進內部審計隊伍建設和內部審計事業(yè)發(fā)展，市內審協(xié)會組織推薦了2023年至2023年全市內部審計先進單位和先進工作者,參加全省內部審計工作先進評選活動。合肥百大集團審計部等8個單位榮獲全省內部審計先進單位，合肥市建設投資控股（集團）有限公司法律審計部朱曉娟等9位同志榮獲全省內部審計先進工作者。在紀念改革開放30周年暨審計機關成立25周年全市審計系統(tǒng)先進集體和先進工作者的評選表彰活動中，合肥市衛(wèi)生局計劃財務審計處等5個單位榮獲全市內部審計先進集體，合肥市公安局審計處任建等6位同志榮獲全市內部審計先進工作者。

四是組織對內部審計崗位資格證書的第二次年檢工作。通過培訓考試和資格認證，合肥市已有700多名內審人員取得了中國內審協(xié)會頒發(fā)的資格證書。按照《安徽省內部審計人員崗位資格證書年檢辦法》和省內部審計師協(xié)會2023年的工作要求，為加強內審人員的職業(yè)化管理，市內審協(xié)會組織了對內部審計崗位資格證書的第二次年檢工作，共年檢400余人。

五是組織內審單位參加了合肥審計系統(tǒng)紀念改革開放30周年暨審計機關成立25周年書法攝影展活動。內審單位踴躍參加，共征集書法、美術、攝影作品等計40余幅，其中榮獲2個一等獎，3個二等獎，2個三等獎。

六是組織內審單位參加了合肥審計系統(tǒng)“我與審計同行”主題讀書演講比賽。合肥燃氣集團有限公司內審員王英撰寫、?；垩葜v的《感悟審計人生，無怨無悔》榮獲一等獎，合肥經開區(qū)管委會梁美演講的《無悔的選擇》榮獲三等獎，合肥熱電集團史曉云演講的《審計伴我去成長》榮獲優(yōu)勝獎。

七是強化內部審計宣傳。為進一步優(yōu)化內部審計工作環(huán)境，市內審協(xié)會注重加強協(xié)會秘書處工作，努力抓好學習和自身建設，并利用各種媒體，采取多種形式，強化內部審計宣傳工作，推動內審工作發(fā)展。并在內審單位自愿的基礎上征訂了2023年《中國內部審計》150份。

三、工作計劃

一是在上半年召開全體會員代表大會，大會將總結2023年合肥市內審協(xié)會成立以來的工作，規(guī)劃下一個5年的工作，選舉產生新的協(xié)會領導班子，并產生新__屆理事會、常務理事會。

二是加強與內部審計單位的聯(lián)系和工作交流，分別召開機關和企業(yè)兩個內審單位的座談會，進一步拓展內審人員的工作思路，促進內審工作的轉型。組織一次向其他省市先進內審單位的學習交流活動。

三是繼續(xù)抓好內審人員后續(xù)教育培訓工作。第一，推薦有條件的單位安排人員參加中國內審協(xié)會和安徽省內審協(xié)會舉辦的專業(yè)培訓。第二，市內審協(xié)會根據(jù)全省審計系統(tǒng)的“審計創(chuàng)新年”活動，結合我市實際，舉辦一期內審人員業(yè)務培訓班。

四是繼續(xù)開展理論研討和經驗交流活動。

【第10篇 審計工作總結報告

審計工作總結報告1

20__年轉眼已逝，這一年在樓面全體員工的共同努力下，我們在順利完成各項工作任務的同時有力加強了茶水的銷售、不斷擴大公司社會影響。值此辭舊迎新之際，有必要回顧總結過去一年的工作、成績、經驗及不足，以利于揚長避短、奮發(fā)進取，在新一年里努力再創(chuàng)佳績。

一、 經營情況

20__年樓面收入共計348.9萬元，其中茶水實現(xiàn)收入119.5萬元，月均收入10萬元。餐廳收入142.6萬元，月均收入12萬元，房費收入86.8萬元，月均收入7.2萬元。樓面收入占總收入的14.3%?；就瓿赡瓿踔贫ǖ挠媱?！

二、 管理情況

（一） 對樓面進行兩班倒，理清管理思路，實施pk制度。在經營方法和理念上對部門上下做相應調整，成為部門經營業(yè)績較好的關鍵點。

（二） 引進本地從業(yè)人員，確保員工穩(wěn)定性。通過本地從業(yè)人員的大力宣傳及多年工作經驗，使部門工作得到有力提升。

（三） 內部人員整合，實現(xiàn)人盡其能。通過優(yōu)勝劣汰的制度。有效提升基層員工工作積極性；工程部專人跟進，確保工程問題得到及時解決；每月進行專業(yè)知識培訓，提升員工服務質量、統(tǒng)一服務流程。

三、 其他方面

（一） 餐廳提高菜品質量。首先，對廚房廚師人員進行了更換，并在自助餐菜品質量上狠下功夫，菜品質量較去年有所提升；其次，對晚班主食質量跟進，滿足賓客需求，實現(xiàn)人性化服務。

（二） 提升服務。培養(yǎng)員工服務意識，做到“出有問聲，走有送聲”合理采納賓客意見，針對性解決問題，使公司服務成為對外競爭的著力點。

（三） 提高員工待遇，增加員工福利。每月組織部門員工聚會，兩班pk優(yōu)勝隊獎勵自助餐券，節(jié)日聚餐、發(fā)放小物品等方式提高員工福利，關心員工生活，增加部門凝聚力。

（四） 開展培訓。培訓是公司永恒的主題，本年度部門組織開展服務意識培訓、消防培訓、服務技能培訓等，采取上大課、分部門、現(xiàn)場教學等方式不斷強化各崗位員工工作技能。

四、 不足之處

（一） 經營方面

客源市場不科學，大型接待所占比例較低；服務管理不達標，服務意識不濃厚；各項優(yōu)惠活動未收到預期效果。

（二） 管理方面

團隊缺乏凝聚力及執(zhí)行力；管理人員能力有待提高，管理方法欠佳；上傳下達工作不到位。

（三）員工隊伍建設

人員流動性較大；服務技能欠缺；員工隊伍文化建設缺失。

五、20__年工作目標

（一）狠抓管理。中層人員執(zhí)行力決定部門運轉能力。__年部門將繼續(xù)優(yōu)勝劣汰的管理思路，從思想上斷絕工作惰性，強化執(zhí)行力度。

（二）經營創(chuàng)收。__年將繼續(xù)在餐廳出品質量及吧臺賣品營銷工作上推陳出新，做到出品的人無我有、人有我優(yōu)；營銷結合前廳銷售制定相應方法，爭取營業(yè)額實現(xiàn)新突破。

（三）提高服務。以最佳服務標準及流程為依據(jù)，對員工服務和流程進一步統(tǒng)一，同時加大力度吸納來自員工及賓客的可貴意見及建議，在人性化服務上狠下功夫。

（四）深化培訓。由本人牽頭，相關專業(yè)技能對各部門員工進行服務意識、服務技能培訓；通過集中學習的方式宣講部門相關制度及理念，明確崗位職責。

（五）開源節(jié)流。挖掘收入新增方式，合理利用部門資源，強化員工節(jié)約意識。

（六）提高待遇。跟進加薪方案，與員工簽訂相對固定勞動合同；在部門業(yè)績增長的同時在員工伙食、節(jié)日福利發(fā)放、舉辦各類文藝活動等方面加強。

成績是對過去的肯定，新的挑戰(zhàn)已然來臨，我們滿懷收獲的喜悅，迎來了充滿希望、催人奮進的20__年。風正濟時，正當揚帆遠航；任重道遠，仍需激流勇進。讓我們統(tǒng)一思想，堅定信心，團結奮斗，再接再厲，以更加昂揚的斗志、更加扎實的作風，在新的'一年里披荊斬棘、勇立新功、再創(chuàng)輝煌！

審計工作總結報告2

20__年，我縣經濟責任審計工作在縣委縣政府統(tǒng)一領導和市審計局的悉心指導下，圍繞中心、服務大局，科學統(tǒng)籌、創(chuàng)新舉措、精心組織、集中力量，在組織部、紀檢監(jiān)察等部門的共同參與下，在被審計對象及其單位的積極配合下，圓滿完成了經濟責任審計各項工作任務。

一、建立長效機制，加強經濟責任審計監(jiān)督

（一）建立經濟責任輪審工作機制。今年我縣把80個縣級一級預算單位主要領導和15個鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委書記、鄉(xiāng)鎮(zhèn)長共計110名干部納入審計對象，并在三年內全部輪審一遍，實現(xiàn)審計監(jiān)督全覆蓋，實現(xiàn)

“一次審三年、三年審一遍”的總體目標?？h委縣政府印發(fā)了《縣科局級領導干部經濟責任審計暨財政財務審計規(guī)劃（20__-20__）》，將審計范圍、內容、重點、措施一一明確，提高領導干部在履行經濟責任時的自我約束力。在具體實施中，堅持把握三個原則：堅持經濟責任審計與財政財務審計相結合，突出經濟責任審計；堅持任中審計與離任審計相結合，以任中審計為主；堅持鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨政主要領導干部同步審計。

（二）突出重要崗位和重點領域干部經濟責任審計。一是突出對涉及行政審批、行政執(zhí)法、行政性收費、項目投資大、專項資金多、財政資金量大的單位主要負責人的經濟責任審計，規(guī)劃中共有28名干部納入重點崗位和重點領域審計監(jiān)督范圍。二是突出對涉及5000萬元以上的重大項目管理干部的經濟責任審計，目前已對我縣涉及光明新城、兩化互動、新壩水庫、工業(yè)園區(qū)組團項目管理的干部共計11名，納入重點審計監(jiān)督范圍。三是突出對國家惠民政策資金管理使用干部的經濟責任審計，目前已對社保資金、民族地區(qū)十年行動發(fā)展資金、學生營養(yǎng)改良計劃資金、保障性住房建設、農村沼氣池建設、生豬養(yǎng)殖場建設等國家惠民資金管理使用的干部共計7名，納入重點審計監(jiān)督范圍。

二、剖析發(fā)現(xiàn)問題，促進領導干部依法履職

今年我縣安排了3個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的黨委書記、鄉(xiāng)鎮(zhèn)長和4個縣級單位的主要負責人共10個經濟責任審計項目。從審計情況看，領導干部履行經濟責任總體情況較好，都能積極主動開展各項經濟業(yè)務活動，極大地促進了地方經濟社會發(fā)展。但在審計中發(fā)現(xiàn)領導干部履行經濟責任還存在以下問題：

（一）財經法規(guī)知識欠缺，財務管理能力有待加強。我縣絕大多數(shù)領導干部基礎教育都不是經濟類專業(yè)，財經法律法規(guī)知識學習不夠，加之各單位財務人員參謀助手作用發(fā)揮不夠，沒有很好地把好第一道關口。在今年的經濟責任審計中，領導干部履行財政財務管理方面的問題涉及金額164萬元，其中違反規(guī)定擴大開支范圍27萬元，違規(guī)收費15萬元，擠占挪用滯留專項資金54萬元，應繳未繳財政收入26萬元，應列未列固定資產29萬元，其它問題資金13萬元。

（二）經濟規(guī)則把握不夠，經濟管理水平有待提高。每一筆具體的經濟業(yè)務，都是以一定的經濟實務形態(tài)表現(xiàn)出來的，都附帶有一定的條件和約束，都有相關法律法規(guī)和國家政策指導實施，表現(xiàn)最多的形式是專項資金和工程項目。往往上級安排經濟業(yè)務實施時間要求緊、工作任務繁重，領導干部注重抓工作的落實和效果，忽略了工作任務涉及相關法律法規(guī)的學習掌握，缺少科學論證和依法審查環(huán)節(jié)，導致管理不規(guī)范和程序不合法，甚至決策失誤或欠妥。在今年的經濟責任審計中，領導干部在經濟業(yè)務管理決策方面存在的主要問題有：一是專項資金管理問題涉及金額200多萬元，就其原因沒有嚴格按照各項專項資金管理辦法規(guī)定管理使用和實施項目，存在擠占挪用滯留等現(xiàn)象；二是工程項目管理問題涉及金額約1100多萬元，就其原因沒有嚴格按照《政府投資項目管理辦法》等相關規(guī)定進行項目立項、設計預算、招投標、工程施工、竣工驗收、決算審計、結轉資產等環(huán)節(jié)，部分項目實施過程中出現(xiàn)了程序不合法、管理不規(guī)范的現(xiàn)象。

（三）內控制度不夠健全，監(jiān)督執(zhí)行力度有待加強。用制度管人，按規(guī)則辦事，是作為一名領導干部做好工作的前提。不僅要根據(jù)單位實際情況制定科學可行的規(guī)章制度，更要抓好各項規(guī)章制度的執(zhí)行和落實，單位領導不僅要抓好執(zhí)行，更要帶頭遵守作表率。從審計情況看，絕大多數(shù)單位都制定有財務制度、會議制度、接待制度、小車管理制度、三重一大制度等比較健全的規(guī)章管理制度，也能較好地執(zhí)行各項制度。但極少數(shù)單位還存在管理制度十分簡單，操作性不強，執(zhí)行力不足，監(jiān)督機制不健全，一定程度上影響單位工作效率和質量。

三、強化結果運用，注重經濟責任審計實效

（一）制定結果運用辦法。今年我縣為加強干部日常管理監(jiān)督，制定了《縣領導干部經濟責任審計結果運用試行辦法》，辦法要求整合紀檢監(jiān)察、組織、財政、審計、被審計單位等五個部門力量，加強對經濟責任審計結果的運用，并明確規(guī)定了五個部門的在運用經濟責任審計結果的職責分工。

（二）強化“五方”結果運用。審計機關實施審計后，要及時按規(guī)定向縣委、政府及組織、紀檢監(jiān)察、財政等部門提交領導干部經濟責任審計結果報告，并按各自職責分工作好審計結果運用：縣委縣政府著重了解領導干部履行經濟責任情況的總體情況；組織部門側重了解領導干部綜合素質和履行經濟責任的能力水平；紀檢監(jiān)察部門重點關注領導干部廉潔從政和違規(guī)違紀問題；財政部門側重于財政財務收支管理監(jiān)督；審計部門根據(jù)審計查處問題，提出審計建議。

（三）注重審計成果轉化。今年開展經濟責任審計的10名干部中，審計發(fā)現(xiàn)問題28個，審計處理資金152萬元、處罰資金15萬元；提出審計建議35條（其中向被審計單位建議31條，向結果運用部門建議4條），建議采納35條，被審計單位修改和完善制度13個；撰寫審計要情5期，審計信息8條，調研文章，領導批示5件，共性問題得到高度重視，并將在下一步的體制機制建設中予以采納運用。

審計工作總結報告3

一、財政管理審計情況

從審計情況看，市財政部門不斷細化部門預算編制，提高年初預算到位率，加強財政支出管理，努力降低行政運行成本，預算約束和管理水平逐步提高。但仍存在一些需要規(guī)范的問題，如存在滯撥彩票基金、應繳未繳預算收入、縣區(qū)應繳未繳社?；?、應收未收建筑業(yè)保障金等問題。

二、政府性債務資金和市屬園區(qū)審計情況

按照“摸清底數(shù)，反映問題，揭示風險，提出建議”的總體思路，____年對全市政府性債務進行了審計，并結合資金重點投向，開展了沿海產業(yè)基地、中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)園、高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū)、北海新區(qū)和仙人島能源化工區(qū)的財政決算審計。

(一)全市政府性債務審計

在對我市截至____年6月末政府性債務規(guī)模進行審計的同事，還發(fā)現(xiàn)一些地區(qū)和單位，在債務舉借、債務資金使用、項目建設及管理等方面均存在一些問題。目前，各縣區(qū)已提交了整改報告，其中4個縣區(qū)已出臺或開始制定債務管理制度，6個縣區(qū)對債務口徑做了調整，并對債務計劃、舉借、償還、工程項目建設及責任追究等方面進行了規(guī)范。

(二)市屬園區(qū)財政決算審計

沿海產業(yè)基地等5個園區(qū)，最早的成立于__年，最晚的成立于__年，其中沿海產業(yè)基地、北海新區(qū)、仙人島能源化工區(qū)的規(guī)劃面積均超過100平方公里。從審計情況看，5個園區(qū)總體呈現(xiàn)債務規(guī)模較大、后續(xù)投入多、償債能力弱等特點。此外，還發(fā)現(xiàn)部分園區(qū)工程有停工停建和項目竣工決算工作推進緩慢等問題。市領導已對上述審計報告作出批示，要求相關縣區(qū)、園區(qū)和部門加強管理，依法依規(guī)行政，對存在的問題及時整改，提高招商質量和投入產出比。中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)園、高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū)、北海新區(qū)和仙人島能源化工區(qū)先后提交了整改報告，現(xiàn)部分問題已得到糾正，其余問題已提出整改措施和方案。

三、市屬公立醫(yī)院資產負債及運營情況審計調查

以“摸清家底，揭露問題，探索管理體制和運行機制改革，防止國有資產流失”為目的，對市中心醫(yī)院、中醫(yī)院、婦女兒童醫(yī)院等8所市屬公立醫(yī)院20__至____年資產負債及運營情況進行了審計調查。截至____年末，8所公立醫(yī)院資產總額87382萬元，負債總額63610萬元，凈資產總額23772萬元，資產負債率為72.8%;____年收入75780萬元，其中醫(yī)療收入72911萬元、財政補助收入2537萬元、其他收入332萬元;支出76235萬元，其中醫(yī)療業(yè)務成本支出62099萬元、管理費用13793萬元、其他支出343萬元;當年虧損455萬元，累計虧損6479萬元。

存在虧損嚴重、債務負擔沉重、固定資產增減變化未進行賬務處理、醫(yī)院內控制度不健全和經營管理不完善等問題。市領導已對審計報告作出批示，要求相關部門落實審計建議，拿出扭虧增盈的具體措施。堅決做到新虧不增，老虧逐年壓縮，整改結果報市政府專題研究。

現(xiàn)衛(wèi)生局已提交了整改報告，對固定資產管理存在的問題已進行了清產核資，對內控制度不健全等問題已著手建章立制，對實現(xiàn)扭虧增盈已初步制定了11項措施，整改工作全面開展。

四、50家單位部門預算執(zhí)行審計調查情況

為貫徹落實改進工作作風、密切聯(lián)系群眾的要求，提高財政資金的有效性和規(guī)范性。20__年1月至4月，對50家市直行政、事業(yè)單位____年度部門預算執(zhí)行情況進行了審計調查，涉及教育、農業(yè)、司法、城市建設、市政設施、醫(yī)療衛(wèi)生、社會福利等多個方面。

從調查數(shù)據(jù)看，____年50家單位三公經費同期減少444.6萬元，下降22%。其中招待費下降47%、車輛費用下降11%、出國費用增長3%; 50家單位會議費同期減少52.4萬元，下降13%。審計還發(fā)現(xiàn)部分單位在固定資產管理、財務核算等方面存在一些問題。目前，已函告各單位，整改工作正在進行中。

五、審計建議

(一)規(guī)范部門預算管理，強化預算執(zhí)行約束。按照中央關于改進工作作風，密切聯(lián)系群眾的八項規(guī)定，進一步強化部門預算管理，制定和完善基本支出、項目支出等各項支出標準，嚴格按項目和進度執(zhí)行預算，增強預算的約束力和嚴肅性。進一步擴大部門預算決算公開范圍，細化公開內容。各主管部門和核算中心要加強對下屬單位的指導、管理和監(jiān)督，加強內部控制和內審制度，切實提高預算單位財政財務收支管理水平。

(二)強化財政資金管理，確保財政資金安全。樹立資金安全、規(guī)范管理意識，嚴格按照相關規(guī)定，強化財政國庫資金管理。加快構建財政資金風險防控機制，進一步清理財政專戶和各預算單位銀行賬戶，逐步將財政資金全面納入國庫統(tǒng)一管理，確保財政資金安全。

(三)提高園區(qū)精細化管理水平，實現(xiàn)健康有序發(fā)展。園區(qū)規(guī)劃要有理有節(jié)，要根據(jù)資金狀況、償還能力、實際需求，有步驟、有規(guī)劃地做好開發(fā)和建設工作，防止出現(xiàn)資金鏈斷裂、重復建設和爛尾工程。加強資金籌集、使用和管理，以及項目招投標、竣工決算等方面的規(guī)矩意識。

【第11篇 審計工作總結報告范文

今年以來，我處根據(jù)審計署及省廳的安排，堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹科學的發(fā)展觀，全面落實廳黨組的各項部署，特別是在黨的__大精神的鼓舞下，積極推進審計工作，組織全省各級外資審計人員，對 國外貸援款項目執(zhí)行及財務收支情況進行了審計，并按時出具了公證審計報告，同時還完成了省廳臨時交辦的各項工作。現(xiàn)將情況總結匯報如下：

一、 學習工作任務完成情況

(一)全面完成了各項學習任務。今年我處按廳黨組的要求及機關黨委、監(jiān)察室、人教處等有關處室的安排，組織全處同志在自學的基礎上，結合實際集中認真地學習了中國共產黨甘肅省第十一次代表大會的會議精神，重溫了《中國共產黨黨章》，學習了__屆六中全會《關于構建社會主義和諧社會的重大問題的決定》、__同志在《中央紀委第七次全體會議上的重要講話》、在《中央黨校省部級領導干部研討班開班儀式上的講話》、李金華審計長的講話等重要文件資料并進行深入討論，從而逐步提高了思想認識。

通過學習，使我們充分認識到當前審計工作要緊緊圍繞各級黨委、政府和社會關注的熱點問題，堅持服務大局和突出重點，發(fā)揮審計監(jiān)督職能作用，維護廣大人民群眾的根本利益，為我省經濟又好又快的發(fā)展做好服務。黨的__大召開后，我處在全體黨員干部各自收看大會盛況自學的基礎上，組織全處干部一方面集中學___大有關精神，另一方面結合實際，認真以黨員先進性教育時提出的整改措施的落實及成效和“五個表率”對照檢查，總結成效，尋找不足。大家表示一定要充分認識黨的__大的重大歷史意義，把思想統(tǒng)一到__大精神上來，集中智慧，凝聚力量，開拓性地搞好外資審計工作。另外，我處積極響應廳黨組的號召，組織全處同志加強業(yè)務學習。

我們在組織全處同志集中學習別的省市外資審計先進經驗及技能的同時，還舉辦了全省外資審計軟件培訓班，學習了外資審計計算機應用技術，同時講解了外資公證審計中容易發(fā)生和出現(xiàn)的問題以及如何甄別和解決問題的辦法。通過培訓，掌握了外資審計項目的計算機應用軟件技術，提高了運用操作軟件技術的能力，同時，在時間緊、任務重的情況下，我處仍然先后派出了8名同志參加省廳和相關單位的業(yè)務知識和技能的學習。

(二)全面完成了審計工作任務。__年，根據(jù)審計署授權和省政府交辦，我們在廳黨組的正確領導分配廳長的參與指導下，以及相關處室的積極支持協(xié)助下，總計18個國外貸援款項目執(zhí)行及財務收支情況進行了審計，并按時保質出具中英文審計公證報告 份。全年審計資金總額 億元，其中外資 億元。另外，還完成了對今年已完工的兩個衛(wèi)生項目和一個水電項目的預審。預審中衛(wèi)生項目審計組直接 縣等 個項目縣進行了審計，并且延伸至鄉(xiāng)鎮(zhèn)項目執(zhí)行單位，深入各鄉(xiāng)衛(wèi)生院實地察看，了解情況，抽查面達到了40%以上。

在審計中，我處重點檢查了被審計單位是否在項目執(zhí)行中存在違反國家法規(guī)、貸援贈款協(xié)定及重大經濟犯罪和腐敗等問題。發(fā)現(xiàn)了項目執(zhí)行單位存在如下問題：

一是配套資金到位低。__年度，共有3652.71萬元的配套資金未按計劃到位。其中

二是滯留、借用項目資金。截至__年底，滯留配套資金 萬元，滯留世行回補資金 萬元;借用亞行貸款甘肅清潔能源項目資金 萬元。

三是項目未按批復概算執(zhí)行，個別項目嚴重超概算。 項目征地拆遷費超概算 億元， 項目超概算 萬元， 項目概算外支出 萬元。

四是管理費超支及核算不合規(guī)。

五是財務核算不規(guī)范。中英合作水資源需求管理援助項目省項目辦建立的固定資產賬卡記錄不全，英國援助基本衛(wèi)生服務支持項目的基層項目執(zhí)行單位一部分鄉(xiāng)衛(wèi)生院對項目資金的賬務處理不規(guī)范，

通過審計，督促項目單位嚴格執(zhí)行國家法規(guī)和項目協(xié)議，規(guī)范財務管理和會計核算，合理有效地利用外資，提高資金使用效率和外債償還能力。

(三)完成與其他處室合作的審計工作。我處抽調5名同志參加國有土地出讓金征收管理使用情況的審計，其中2名同志擔任審計組長，較好地完成了交辦的審計任務。12月，派出7名同志參加了省政府駐外辦事處的審計，涉及7個辦事處，1名同志還擔任審計組長，積極認真地完成審計任務。

(四)初步完成了單純的公證審計與效益審計的結合，并取得了一定的成效。我們在審計中，自主創(chuàng)新，將外資項目公證審計同效益審計有機地結合起來，注意揭露有無嚴重損失浪費，資源生態(tài)破壞或毀損問題，促使外資項目達到設計確定的目標，產生更大的社會及經濟效益。

如今年在亞行貸款甘肅清潔能源項目審計中，對項目經營及效益情況進行了分析，對此既肯定了項目取得的成效，又找出和分析了存在的問題及原因，提出了切實可行的建議，從而引起了被審計單位的高度重視，積極采納了審計建議，糾正了存在的問題，加強了項目管理。

我們還特別加強了農牧業(yè)、教育、衛(wèi)生、環(huán)境保護等涉及群眾切身利益的公共領域和專項補助資金等的審計監(jiān)督，促進各項惠民政策落到實處。在審計中我們經常深入鄉(xiāng)鎮(zhèn)，走村串戶，了解政策落實，群眾受益情況，作為評價項目的依據(jù)。

(五)充分利用審計成果，撰寫理論文章和要情等反映介紹情況。

今年在完成公證審計任務的同時，我們加強了對審計成果的綜合利用。撰寫了 篇《審計要情》，向有關部門反映項目執(zhí)行中存在的問題，分析原因，提出切實可行的措施，從而促進外資項目管理，提高外資使用效益。

【第12篇 學院內部審計工作總結報告

創(chuàng)建省級重點高中是我們中學本期的主要工作目標和任務，被列為區(qū)政府___年為教育所辦大事實事之一。我們在市教育局、區(qū)委、區(qū)政府、區(qū)教育局的正確領導和大力支持下，學校領導班子以前所未有的熱情、堅韌不拔的毅力，充滿必勝的信念，克服一切艱難險阻，付出了大量的心血和勞動，帶領全體教職工團結拼博，辛勤工作，目前創(chuàng)建工作已取得了階段性成果。

一、搶抓機遇，適時發(fā)展，提升辦學品位

創(chuàng)建工作初始，學校領導班子就以前瞻性的目光，開拓性的思維，制定出了較高的目標，以全新的創(chuàng)建理念統(tǒng)攬全局工作。

1、搶抓機遇，市政治經濟中心的南移，人民群眾享受優(yōu)質教育的強烈要求，都為我校的發(fā)展提供了千載難逢的難得機遇。面對這一現(xiàn)實，我們不等、不靠、不坐失良機，發(fā)揚自力更生、艱苦奮斗精神、團結拼搏，上下一心搞創(chuàng)建。

2、校園基礎建設根據(jù)校情，堅持高品位、特色化、現(xiàn)代化，要有前瞻性，使科學性和美術性完美結合。

3、解放思想、拓寬思路，以積極的態(tài)度、靈活的方式;正視和解決創(chuàng)建過程中可能遇到的一切問題。爭取社會各界對學校的廣泛支持，敢于負責，用明天的錢辦今天的事。

4、大型工程交由區(qū)采購中心競標，___萬元以上工程由校內競標，創(chuàng)建工作重大開支審定領導小組審定、公開方式，公開價格。

5、自___年___月開學初我們向全校師生提出，也向社會公開創(chuàng)建省級重點高中的思路，今年春季開學初我們明確提出了“籌資金、高品位、改善辦學條件;講科學、求效率、狠抓常規(guī)管理;花氣力、多途徑、提高師資水平;崇民主、尚公正、拓寬育人環(huán)境”的工作思路;今年___月又進一步提出了“決戰(zhàn)___年，創(chuàng)建省重點”的工作口號;整體校園設施建設我們堅持市場經濟的運作模式逐步推向市場。

二、創(chuàng)建措施

1、成立了以校長為組長，學校中層以上領導為成員的創(chuàng)建工作領導小組，并下設___個工作組，全面開展創(chuàng)建工作。

2、對照省級重點高中評估驗收標準制定了《中學創(chuàng)建省級重點高中工作安排》及《創(chuàng)建工作安排一覽表》。根據(jù)驗收標準的“___個一級指標、___個二級指標”對應制定出我校應做工作的內容、要求，并明確了各項工作任務的責任人、成員及具體工作人員、標準及完成時間。要求各責任人應各負其責、分工協(xié)作，定期(每周五行政例會)向創(chuàng)建領導小組匯報工作進度情況。

3、開展全方位的宣傳工作，在全區(qū)范圍內形成一個濃厚的“創(chuàng)建”～氛圍，爭取全社會的大力支持。

4、明確提出“做好本職工作，迎接省市驗收”，號召全體教職工立足本崗位、努力工作、人人為創(chuàng)建工作做貢獻。創(chuàng)建工作時間緊，任務重，大量的工作千頭萬緒，我們___名教職工思想高度重視，分工明確，工作井然有序，忙而不亂，充滿著必勝信念。

5、制定了《中學創(chuàng)建工作的有關條例及紀律》，對于不能按時完成任務或對完成工作不力的領導或干事，進行批評處罰，甚至調離耀中，決不能因人誤事。同時積極鼓勵創(chuàng)造性地工作，建立了涇渭分明的獎罰機制。

三、創(chuàng)建情況

根據(jù)驗收標準，軟件方面共包含“學校辦學理念和發(fā)展規(guī)劃”、“學校組織與管理”、“課程實施”、“教師隊伍建設”、“教育科研”、“學生發(fā)展”、“學校與社會”、“辦學效果”八方面共___條，學校指定了___名領導責任人，帶領___名工作人員，負責按時完成這些工作，對照___條驗收標準，逐一落實，查漏補缺，完善制度，匯總資料，進一步充實、規(guī)范檔案室，創(chuàng)建校史室。提高管理工作的科學化和規(guī)范化。這項工作頭緒多、任務重，學校規(guī)定每周行政例會各領導首先匯報各自所負責工作的進展情況，采取措施，每周學校領導檢查一次，肯定工作，找出問題，限期改進。

【第13篇 企業(yè)內部審計工作總結報告

近年來，合肥供電公司將強化內部審計作為加強企業(yè)精益化管理的“一號工程”。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉變，內部審計已成為企業(yè)的“免疫系統(tǒng)”，從以查錯糾弊為主的財務收支審計逐步深化為全面經濟效益審計。

合肥供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎上，根據(jù)企業(yè)生產經營特點，建立科學的內部審計指標體系。審計部門根據(jù)企業(yè)生產經營的關鍵控制點和階段性工作重點，有針對性地提出審計任務和工作計劃建議，由審計、財務、營銷、紀檢監(jiān)察等部門參加的審計工作聯(lián)席會議，定期通報審計管理工作的進展和審計成果運用情況，研究解決審計工作中面臨的困難，對審計成果的建設性、適用性進行評價。通過有效的指標審計評價，調動和激發(fā)一線管理人員的工作積極性和主動性，從而實現(xiàn)企業(yè)整體的經營目標。

合肥供電公司還圍繞提升企業(yè)風險管理能力開展審計工作。通過制定和完善審計制度，進一步保障內部審計對企業(yè)經營管理進行監(jiān)督和評價的權力和職責，開展以風險為導向的審計計劃體系管理。通過風險評估和內控，優(yōu)化資源配置，通過培育風險文化，營造良好的審計氛圍。例如，針對合肥市電網建設加快、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀，合肥供電公司加大工程審計力度，重點分析工程建設管理中的風險點，將內部審計關口逐步前移，以工程決算審計為核心，實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式，并打破審計區(qū)域限制，整合跨區(qū)域審計資源，將指標審計、全面審計、專項審計和任期審計有機結合、動態(tài)管理，全面消除了審計“盲區(qū)”。

一、加強過程管控 提升內審質量

質量是審計工作的生命。合肥供電公司從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內部審計工作質量。

在管理標準化方面，合肥供電公司以制度建設為抓手，在審計管理、內部控制、風險管理、考核評估等方面，制定和完善了21項管理辦法和實施方案，詳細規(guī)定審計年度計劃制定、方案設計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內部審計制度體系。

在信息化方面，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強大的信息分析功能可以大大助力審計工作。該公司審計人員積極學習erp流程操作、深化erp審計系統(tǒng)應用，著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作。在此基礎上，合肥供電公司籌建了內部審計信息系統(tǒng)，按照資產從屬，自上而下梳理經濟業(yè)務流程，收集機構變動、人事調整、文件制度、財務報表、經濟活動分析報告等信息，通過系統(tǒng)設置，形成常態(tài)化、模式化的分析結論。這樣，就能夠在接受審計任務時，迅速提供相關支撐資料。在日常管理中，可以結合風險管理工作準確修正審計計劃，并為管理決策提供系統(tǒng)化、多樣化的輔助信息，大大提高了審計工作效能。

為避免審計整改不到位、不徹底，以及被審計單位之間形成“整改信息孤島”等問題，合肥供電公司實施了審計成果的集成管理。審計部門將近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況按單位建檔，作為審計檔案資料庫的組成部分，輸入審計信息數(shù)據(jù)庫。同時，還建立信息綜合反饋制度，對歷年審計提出的意見和建議的整改進展、措施落實、整改成效、建議采納等情況進行定期監(jiān)控和報告。對近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況進行分析研究，發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動機制作用，加大入庫信息的查辦和整改力度，把握共性，突出典型，實現(xiàn)審計成果的常態(tài)化管理、研究型管理。

此外，合肥供電公司還按照審計成果運用考核評價辦法和依法從嚴治企問責制度，將審計成果運用信息納入年度績效考核，與各部門和單位的主要負責人業(yè)績責任考核掛鉤。

通過增強內部審計規(guī)范化、信息化水平，加強成果應用，合肥供電公司審計項目的數(shù)量和質量逐年提高，內審效能明顯提升。，該公司共完成財務、管理類審計17項、工程類審計379項，提出各類審計意見和建議120余條，促進企業(yè)增收節(jié)支1796.32萬元，真正發(fā)揮了審計在企業(yè)經營管理中的增值作用。

二、創(chuàng)新管理手段 實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展

合肥供電公司通過創(chuàng)新審計方法和手段，建立和完善審計人才儲備機制、項目后評估機制、工作成果轉化機制和創(chuàng)新培育機制，實現(xiàn)內部審計的可持續(xù)健康發(fā)展。

合肥供電公司主要負責人分管審計部，審計部門參與企業(yè)預算編制等經營管理工作，職能作用得到有效發(fā)揮。審計委員會職能分工和工作程序不斷改進和完善。通過理順管理體制，整合相關資源，建立規(guī)范、健全、順暢、可持續(xù)的審計執(zhí)行體系，使企業(yè)上下對內部審計重要性的認識和配合度進一步提高，內部審計氛圍日益濃厚。

審計任務需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電公司關注并致力解決的問題。該公司在審計成員網絡的基礎上擴大建立了管理專家?guī)旌蛯徲嬋瞬艓?，通過導師帶徒、項目主審競聘、審計人員評價、吸收多專業(yè)類型的審計人員、對縣級公司項目主審開展項目督導等方式，開展了人才培育和儲備工作，大大提升了審計人員的工作能力和項目質量。

另外，合肥供電公司還將評估確認結論應用到質量改進措施中，促進了高質量審計成果的涌現(xiàn)，并逐步推廣到整個企業(yè)活動的質量自我評估中，對完善企業(yè)內部治理結構、防范經營風險具有重要意義。

合肥供電公司還特別重視將工作實踐提煉轉化為理論成果，通過編寫審計案例和典型工作經驗、撰寫專題論文、開展課題研究等方式，推出了一系列理論成果。近年來，《依法治企環(huán)境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導》等1論文分獲安徽省內部審計理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個獎項。

【第14篇 2023年全區(qū)審計工作總結報告

今年以來，在區(qū)委、區(qū)政府和市審計局的正確領導下，我局以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，不斷拓寬審計視野，緊緊圍繞全區(qū)中心工作，認真落實黨委、政府和社會各界對審計的新要求，以“打頭牌、爭第一”為目標，以“干不到一流就是失職，扛不到紅旗就是落后”為理念，發(fā)揚“黑天當作白天干，雨天當作晴天干，一天當作兩天干”的精神，依法認真履行審計監(jiān)督職責，全面完成全年各項審計任務。今年完成審計項目787個，查處不規(guī)范資金13.87億元，收繳違規(guī)資金859萬元，移送案件線索7起，其中12人受到黨紀國法處理，是審計近年發(fā)現(xiàn)案件最多的一年。政府公共工程投資送審金額105.79億元，審計核減4.61億元，平均核減率4.36%，其中：標底審計核減3.22億元，核減率達3.74%;工程結算審計核減1.39億元，核減率達7.0%。審計提出建議88條，被采納83條。上報各類審計信息、專題研討文章24，其中被刊物、網絡錄用3，被省市級刊物、網站錄用13。“基于審計項目管理的數(shù)字化方式及其應用”獲省級信息化成果評選優(yōu)秀獎、獲信息化(審計領域)成果獎，又一自主開發(fā)軟件獲得國家版權，經審科獲省級“青年文明號”稱號，1人獲市級“青年崗位技術能手”稱號。

一、恪盡職守，突出民生、熱點，充分發(fā)揮審計免疫功能

20__年我局將審計工作自覺融入經濟社會發(fā)展大局，緊緊圍繞財政資金這根主線，以促進政府政策落實和維護群眾根本利益為重點，切實加強審計監(jiān)督和審計服務，規(guī)范財政資金運行，服務經濟發(fā)展。

(一)進一步深化財政同級審計。圍繞建立財政審計大格局，加強對黨委、政府和人民群眾十分關注的重點部門、重點領域、重點資金的審計，加強財政資金管理審計，創(chuàng)新稅收征管審計方法，加強預算執(zhí)行的績效審計。今年區(qū)人大常委會共交辦了區(qū)法院、司法局、建管局、環(huán)保局、職教中心等10家單位的部門預算執(zhí)行審計，涵蓋了重點單位、政法機關、學校等類型，具有鮮明的代表性。同時，加大對地方稅務部門稅收征管的審計力度，重點開展對用地大戶的船舶鋼結構行業(yè)的房產稅、土地使用稅等小稅種的專項延伸審計，以此檢查地方稅務機關稅收征管工作存在的薄弱環(huán)節(jié)。通過分析征管數(shù)據(jù)和實地了解企業(yè)用地情況，篩選出6家企業(yè)進行延伸審計，并最終查補房產稅和土地使用稅78.4萬元，移交國稅部門查補企業(yè)所得稅及滯納金計165.6萬元。針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，提出加強協(xié)稅護稅網絡建設、合理劃分分局管戶、提高征管效率的建議，得到了稅務機關的采納。開展了對中央省級農民專業(yè)合作組織項目資金的專項審計，結合項目資金管理使用情況，關注基層農民合作社的生存發(fā)展狀況，發(fā)現(xiàn)農民合作社項目有2個未實施，其中1個村存在套取挪用專項資金的問題，已責成區(qū)財政停止撥付上述2個合作社項目資金余款18萬元、收回違規(guī)資金18萬元。在對職教中心的審計中發(fā)現(xiàn)案件線索一起，1人受到了司法處理。開展了對財政管理的10家融資公司的審計，針對政府融資難度加大，對財政依存度加劇，融資平臺風險加速向財政轉移等問題提出審計建議，力求將問題糾正在萌芽狀態(tài)，彰顯了審計的揭露和預防功能。今年的財政同級審報告是近年來揭露問題最多的一次報告。

(二)進一步強化專項資金審計。今年我們在開展專項資金審計時做到“兩個突出”，一是突出重大專項資金的單獨立項審計。除審計署、審計廳安排的社會保障、農村中小學校布局調整、保障房建設、水利建設專項資金等一條鞭審計項目外，經過反復醞釀，充分征求意見，另單獨安排了土地儲備中心、萬頃良田拆遷等專項資金審計。二是突出對一般專項資金的結合審計。財政同級審與省級高效設施漁業(yè)項目資金、省級財政扶持農業(yè)專業(yè)合作社項目資金審計相結合，加大了財政專項資金使用情況的延伸審計力度;法院、環(huán)保局、司法局等部門的預算執(zhí)行審計，與該部門涉及的刑事案件押金、強制執(zhí)行款、司法救助?？睢⑴盼圪M、農路補助等資金績效審計相結合，規(guī)范了部門管理的專項資金的分配和使用;交運局、團區(qū)委及鄉(xiāng)鎮(zhèn)領導的經濟責任審計，與涉及的農橋農路、土整復墾、團費等專項資金績效審計相結合，既突出了對被審計對象的“問責”和“問效”，又緩解了審計力量緊缺的現(xiàn)實矛盾。專項資金審計得到被審計單位和區(qū)政府領導的高度重視，審計發(fā)現(xiàn)的社保重復參保造成財政多投入470萬元、重復享受待遇87萬元，河道疏浚區(qū)級配套資金387萬元沒有到位等問題，在審計過程中及時得到整改和糾正;審計提出的嚴格低保對象認定，加強社保部門間的溝通、加快社保信息化建設;建立健全農田水利建設資金預決算管理制度;合理安排使用污染治理專項資金;拓寬土地儲備資金來源、促進地塊儲備良性循環(huán)等多條審計建議被采納。對涉及面廣、社會影響較大的項目，我局還形成了審計專題結果報告報送區(qū)政府，為領導決策提供依據(jù)。宋樂偉區(qū)長對社保、土地儲備中心財務及土地出讓金等專項資金審計結果作出專門批示，要求人社、財政、衛(wèi)生、國土等部門對照審計意見和建議加以整改?！段覅^(qū)社保存在的問題及建議》得到區(qū)領導的高度重視，《我區(qū)被征地農民基本生活保障情況分析及建議》、《中小學校布局調整績效評價及建議》、《優(yōu)化土地金管理的思考》等在區(qū)委辦編發(fā)的《要情快遞》、《調查研究》上刊發(fā)，取得了較好的效果。

(三)進一步突出政府投資工程審計。為了更好地圍繞中心、服務大局，我局不斷在提升服務上下功夫，做到“三個確保”：一是“關口”前移確保監(jiān)督到位。將工程標底的“符合性、準確性、完整性”作為審計重點。通過開展工程標底審計，將工程造價控制在招投標階段，促使工程標底編制更加準確，工程造價更趨合理，從源頭上避免了因工程量不完善、不嚴謹對工程結算產生的影響;二是工程建設確保“無縫”對接。為提供更好的審計服務，我們堅持做到“三個隨時”，即“隨時交隨時審”、“隨時叫隨時到”、“遇到難題隨時組織會商”，決不因審計而耽誤工程的實施進度，萬頃良田等安置房項目、校舍安全工程、沿江公路及機場路綠化提升項目及北二環(huán)、人民路等城區(qū)道路和“大交通”重點工程項目的標底審計，都在規(guī)定時間節(jié)點內順利完成，為項目招標提供了準確合理的評標標準。在全區(qū)重點工程建設過程中，進一步加強過程跟蹤審計，將項目竣工結算審計的大量基礎性工作融入到跟蹤審計之中，在第一時間內實施項目變更、簽證現(xiàn)場審計，為工程項目結算審計掌握第一手資料，從而有效地制止了補簽證、假變更行為，規(guī)避了審計風險。先后參與區(qū)政府協(xié)調會120余次，提出各種建議和方案300余條，并對萬頃良田等安置房建設、校舍安全工作、臨海高等級公路、s223南延工程等重大交通基礎設施建設過程中暗溝河塘的清淤回填及施工變更等事項，進行實地測量認證，確保了政府投資項目的順利推進。三是審計質量確保從嚴控制。做到把好送審資料關、審計結果關和內部復核關。為防止可能出現(xiàn)的審計人員與業(yè)主單位或“包工頭”的私下交易行為對審計結果的影響，我局建立了嚴格的工程投資審計復核制度，聘請一名專職工程審計復核人員，做到復核提前介入，參與到工程審計的每一個環(huán)節(jié)，并對審計報告進行全面復審復核，對有爭議的問題，進行公開討論，確保內部監(jiān)督到位，不出偏差。今年工程審計的核減率、核減額達歷史新高。

(四)進一步推進經濟責任審計。為加強審計項目的計劃性，我們充分發(fā)揮“三責聯(lián)審”領導小組的協(xié)調作用，強化經審項目的計劃管理。年初由區(qū)委組織部牽頭，區(qū)檢察院、監(jiān)察局、財政局、環(huán)保局等12個領導小組成員單位負責人參加的“三責聯(lián)審”領導小組暨干部監(jiān)督工作聯(lián)席會議議定，20__年我區(qū)黨政領導干部“三責聯(lián)審”項目34個，其中任中審計項目13個，占項目數(shù)的39%。到目前為止，經濟責任審計項目34個全部完成，審計查出違規(guī)違紀及管理不規(guī)范金額42715.37萬元，移送案件線索5起，11人受到查處，為國家挽回經濟損失320萬元。在審計過程中突出對重大經濟決策情況、內控管理效果以及領導干部廉潔自律等重點內容的關注，做到從大處著眼、從細處著手，善于把握細節(jié),注意抓住疑點，對重要問題追根溯源，力求將問題查深查透。與此同時，為了充分發(fā)揮經濟責任審計在反腐敗中的作用，我們繼續(xù)與區(qū)檢察院加強反腐敗協(xié)作，做好工作計劃、審計成果通報，進行信息互換。與區(qū)紀委協(xié)作，安排3個項目實行經濟責任審計和例行監(jiān)察同步監(jiān)督，聯(lián)合開展經濟監(jiān)督和紀律監(jiān)督，雙方實現(xiàn)信息共享和成果共用。在查處的劉橋鎮(zhèn)的“窩案”和五甲鎮(zhèn)的“大案”中，都是經濟責任審計和紀委例行監(jiān)察同步進行的。

(五)進一步發(fā)揮內部審計職能作用。為加強內審指導，強化內審管理，我局下發(fā)了《20__年區(qū)內部審計工作指導意見》，根據(jù)市內審工作考核辦法并結合實際，出臺了《區(qū)內部審計工作績效考核辦法》，從基礎管理、目標任務、審計質量、工作規(guī)范、成果業(yè)績五個方面，進行量化考核打分，考核結果作為報送區(qū)政府年度審計工作先進集體、先進個人的重要依據(jù)。繼續(xù)組織開展百村財務收支管理審計調查，今年安排60個村，重點調查村級財務收支、集體資產和資金管理、債權債務以及財務管理和核算等情況，通過審計調查，促進加強村級財務管理，確保村級資金安全可靠和集體資產保值增值，促進基層黨風廉政建設。進一步加強內審工作的信息宣傳，《區(qū)教育局出臺內部審計工作實施辦法》、《區(qū)以“主題活動”促內審工作》、《區(qū)農辦：采納審計建議出臺“三資”管理制度》等多篇信息被中國內部審計協(xié)會網站、內部審計網站及雜志錄用。開展了多種形式的培訓交流及研討活動，每季度召集審計助理召開例會，了解鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計工作動態(tài)，布署下一步工作，確保內審工作落到實處;召開內審協(xié)會企業(yè)內部審計小組工作交流會，通過交流學習，進一步提高了企業(yè)內部審計人員的業(yè)務素質，為民營企業(yè)內部管理與決策提供堅強后盾;組織全區(qū)200多名內審持證人員開展后續(xù)教育培訓，為內審人員實戰(zhàn)奠定了基礎;組織內審人員就“內部審計質量管理”進行研討，其中《“免疫系統(tǒng)”理論下鄉(xiāng)鎮(zhèn)內審質量管理的實踐與思考》獲省內審協(xié)會理論研討鼓勵獎;今年7月份，省內審協(xié)會會長薛蓓兒一行到綜藝集團有限公司就內部審計開展情況進行調研，她認為綜藝集團作為民營企業(yè)的代表，內審理念超前，內部審計在企業(yè)內部控制、風險評估等方面做出很大的貢獻，真正發(fā)揮了防范風險、增加價值的作用。

二、創(chuàng)新管理，突出效率、權威，努力提高審計開放程度

面對黨委政府和人民群眾對審計工作的新要求、新期盼，以及不斷增加的審計任務，我們創(chuàng)新管理，統(tǒng)籌協(xié)調，在擴大審計開放程度上下功夫，在提升審計質量上做文章，努力提高審計權威和群眾的認可度。

(一)加強審計法制宣傳。以《中華人民共和國審計法》修訂施行六周年為契機，多形式、多方位、多角度地開展審計法宣傳活動。一是利用《大眾》整版，宣傳近兩年來審計的主要工作，解讀審計法律法規(guī);二是在交通繁華路段拉掛宣傳橫幅，營造宣傳氛圍;三是向區(qū)四套領導班子、各鎮(zhèn)園區(qū)、各部門主要領導發(fā)送審計普法短信;四是利用門戶網站、媒體網絡刊登審計法律法規(guī)，進行審計公告;五是由局法制科負責人結合工作實際，對審計流程、審計要點、審計整改工作、審計回訪等內容進行專題講座，以規(guī)范審計行為，保證審計公正、客觀、合法。

(二)大力推進審務公開。一是做到項目公開征集。堅持從項目計劃開始，廣泛聽取群眾意見，主動通過報紙、信函、上門征求意見等形式，充分聽取政府及社會各界對審計項目計劃的意見，全面征集審計項目，計劃批準后，通過一定的形式進行公告，擴大知曉率。二是擴大審計參與度。實施項目審計時，按要求把審計人員組成、審計時間、工作紀律等在被審計單位進行公告，接受群眾監(jiān)督。民意測驗盡可能擴大代表范圍，并通過紙質問卷和網上問卷同時開展相關情況調查。三是分層次公開。建立了經濟責任審計結果在黨政聯(lián)席會、班子成員中通報制度，社會資金、專項資金原則上進行公告，向人大提交的財政同級審計報告，不僅僅局限于報告人大交辦的部門預算執(zhí)行審計情況，還把上級審計部門交辦的“一條鞭”項目、經濟責任項目、專項資金項目、工程項目、自擬項目等審計情況納入報告之中，使財政同級審計報告全面反映一年來的審計工作全貌，今年的財政同級審計報告被區(qū)人大常委會認為是質量的報告之一，受到一致好評。

(三)全面提升審計項目質量。項目質量是審計工作的生命，在審計任務十分繁重的情況下，我們始終突出項目質量提升。一是強化質量意識。在審計人員中牢固樹立質量高于一切的理念，把抓質量、出精品貫穿于全局工作之中，無論是人員安排還是項目實施都緊緊圍繞這一目標，集中力量和資源，努力把每一個審計項目都做成精品。二是加強項目交流。為了檢驗重點審計項目水平，我們組織開展了項目述評活動，以科室為單位，每個科室推薦1-2個項目進行演示交流，從項目方案制定、項目實施過程到審計成效，由全體審計人員公開評議，從而相互啟發(fā)，相互促進。三是加大獎懲力度。出臺《審計項目質量考評辦法》，細化考核標準，明確人員責任，對不達標項目實行“一票否決”。重新修訂獎勵辦法，突出對優(yōu)秀審計項目的獎勵，對獲市以上各類優(yōu)秀審計項目分別給予重獎，今年，在市局組織的優(yōu)秀審計項目評比中，有2個項目分別獲優(yōu)秀獎和表彰獎，有5個項目獲市局單項獎，在開展的政府債務性審計中，我局被市局表彰為組織工作先進單位。

(四)強化審計整改。為進一步擴大審計影響，提高審計權威，推動審計工作落實，我們積極爭取區(qū)政府領導和相關部門的大力支持，建立“三項”制度，確保審計發(fā)現(xiàn)問題整改到位。一是審計整改報告制度。要求在審計報告發(fā)出三個月內，被審計單位必須將審計整改情況書面報告我局，報告內容包括對審計中發(fā)現(xiàn)問題所采取的整改措施、整改成效、整改沒有到位的原因及后續(xù)舉措等。二是審計整改檢查制度。對未履行審計整改報告的單位，或未認真進行審計整改的單位，以局法制科為主體開展檢查，必要時邀請區(qū)紀委、財政局聯(lián)合開展專項檢查行動。三是審計整改點評制度。對累審累犯不積極進行審計整改的單位，或審計中發(fā)現(xiàn)的帶有共性的問題，由區(qū)政府分管領導在區(qū)政府組成人員會議上進行點評，力促審計整改到位。

(五)深化計算機應用。深化ao系統(tǒng)應用，擴大運用成果，提升計算機審計的能力，堅持做到ao應用的全覆蓋，即:100%的人員用ao，100%的項目用ao，100%的項目實現(xiàn)ao與oa對接。

注重總結和推廣計算機審計的新方法新經驗，組織審計人員積極參加計算機審計方法、ao應用實例、信息系統(tǒng)審計案例的征集評比活動。今年我局編寫上報計算機審計方法，ao應用實例，其中ao應用實例獲市優(yōu)秀獎，為應用獎，為鼓勵獎，局榮獲省縣級審計機關信息化工作先進單位。自主開發(fā)“工程審計項目抽簽系統(tǒng)”獲國家版權。累計已獲國家版權5個。針對基層審計機關業(yè)務特點，貼近實際，獨創(chuàng)“數(shù)字化實時動態(tài)管理模式”，利用“基層審計機關數(shù)字化實時動態(tài)管理平臺”和ao系統(tǒng)相結合，實現(xiàn)了與審計署ao系統(tǒng)平滑對接，達到以審計項目為主線的審計管理和質量控制的全過程數(shù)字化跟蹤，“數(shù)字化實時動態(tài)管理模式”使得審計項目從立項之日起，到審計報告發(fā)出止，整個進度全過程置于陽光下，領導及項目管理人員能隨時了解各個審計項目的進展情況，既有效地提高了審計管理效率，又為建立廉潔高效審計機關提供了技術支撐?！盎趯徲嬳椖抗芾淼臄?shù)字化方式及其應用”，獲得20__年度省信息化成果優(yōu)秀獎，獲20__年度中國信息化(審計領域)成果獎。

三、積極進取，突出能力、素質，始終保持黨建工作活力

以提高黨員干部的政治素質和業(yè)務能力為重點，努力使黨建工作貼近審計工作實際，不斷提高黨員干部的學習力、創(chuàng)新力、服務力，為充分發(fā)揮審計的監(jiān)督和服務功能提供思想和組織保證。

(一)以提高基層黨組織戰(zhàn)斗力為核心，不斷加強組織建設。按照“樹好樣、帶好頭”的要求，切實加強支部黨員干部的自身建設。為進一步加強對黨支部工作的領導，進行了支部改選，重新選舉產生了局黨總支書記，支部全體黨員干部，不忘宗旨，樹立黨員意識、憂患意識、服務意識、法制意識、廉政意識，充分發(fā)揮黨員的先鋒模范作用。嚴格落實“三會一課”制度，圍繞目標管理要求，努力做到有計劃、有內容、有落實，保證“組織生活規(guī)范化、政策學習常態(tài)化、黨員觀念模范化”。

(二)以建設學習型黨組織為載體，不斷加強素質建設。認真制定建設學習型黨組織工作規(guī)劃，把建設活動和審計工作統(tǒng)籌兼顧，科學安排。深入開展公務員職業(yè)道德教育活動，牢固樹立“責任、忠誠、清廉、依法、獨立、奉獻”的審計價值理念和文明形象，開展了職業(yè)道德大討論，黨員干部認真撰寫心得體會文章，并舉行了演講比賽。開展了“學好人、當先進、樹新風”、“十個一”主題實踐活動，通過上一堂黨課、看一部短片、做一次討論、誦一段經典、談一些感悟、講一個故事、朗詩歌、唱一首歌曲、訪一批先進的形式，把學習好人活動與開展社會主義核心價值體系教育結合起來，使道德教育融思想性、知識性、趣味性于一體，在全區(qū)開展的“道德講堂”活動中贏得好評。為提高審計人員的業(yè)務水平，邀請市局的專家對全局人員開展了為期三天的集中培訓，內容涵蓋業(yè)務知識、信息寫作、文化建設等方面。舉辦了第__屆書香審計讀書節(jié)活動，精心挑選二十多本書籍贈送給黨員干部，引導大家多讀書，讀好書，提高讀書的自覺性。組織全體人員認真學習貫徹中共__大精神，用以指導今后的審計工作。我局審計人員撰寫的“行政部門績效審計指標體系的構建”獲區(qū)第__屆哲學社會科學優(yōu)秀成果一等獎，是區(qū)政府設立的我區(qū)哲學社會科學領域的獎項。

(三)以創(chuàng)建審計服務品牌為契機，不斷加強作風建設。聯(lián)系審計工作實際，緊扣機關作風建設，打造審計服務品牌，按照“服務零距離、審計零差錯、項目零積壓、工作零推諉、服務零收費、履職零投訴”的“六零服務準則”要求，進一步查找審計工作中的薄弱環(huán)節(jié)，不斷提高品牌創(chuàng)建水平，擴大審計影響。積極參與文明城市創(chuàng)建活動，組織全局黨員志愿者深入社區(qū)、路段大力開展文明結對創(chuàng)建，以自己的實際行動帶動和影響市民行成良好的行為習慣。開展以“了解社情民意，破解發(fā)展難題，化解社會矛盾，促進干群關系融洽，促進基層發(fā)展穩(wěn)定，促進機關作風轉變”為主題的“三解三促”走訪活動，深入群眾、深入企業(yè)了解情況，慰問老黨員、困難戶，積極為村級經濟發(fā)展出謀劃策，受到了掛鉤鎮(zhèn)領導和群眾的歡迎和好評。

(四)以預防腐敗為重點，不斷加強廉政建設。時刻繃緊廉潔從審這根弦，構建“互廉網”，牢筑“防腐墻”。建立定期學習制度，堅持每月集中進行政治學習和廉政教育，各種主題教育活動貫穿全年。開展了“5·10”思廉日、算好“三本賬”活動，邀請區(qū)紀委副書記、監(jiān)察局長蔡忠同志給全局人員及工程審計聘用人員上警示教育黨課。召開獻言納諫談心會，班子成員、領導和分管科室人員之間通過談心這一形式，敞開心扉，交流工作經驗教訓，指出對方不足，加強相互間的監(jiān)督。對固定資產審計等敏感崗位，進一步完善審計項目管理和外聘人員參與工程審計管理，形成有效制約機制。嚴格執(zhí)行審計“八不準”規(guī)定，聘請行風監(jiān)督員加強對審計執(zhí)紀情況進行監(jiān)督，從而使教育、制度、監(jiān)督形成有效配合，提高了廉政準則執(zhí)行的效果。今年，我局相繼獲區(qū)依法治理工作先進集體、先進基層黨組織、創(chuàng)建學習型機關黨組織先進單位、黨建工作先進集體和文明誠信機關等榮譽稱號。

【第15篇 內部審計工作總結報告范文

我市的內部審計工作在市委、市政府和省審計廳的正確領導下，在各內審單位領導的重視支持下，緊密圍繞我市現(xiàn)代化濱湖大城市建設這個中心，進一步拓展工作思路，積極推進內部審計工作從以真實性、合規(guī)性為主的財務審計向財務審計與管理審計并重的轉型，把內審工作的出發(fā)點和落腳點放在促進發(fā)展、促進管理、促進提高效益，強化內部控制、防范風險上，開展了各種形式的內部審計監(jiān)督工作，取得了明顯的成績。據(jù)不完全統(tǒng)計，全市215家內審機構共完成審計項目6819項，查出損失浪費2488萬元，增加效益13008萬元,提出建議意見被采納1386條。內部審計工作已成為部門和單位內部嚴肅財經紀律、加強內控管理、維護經濟秩序、促進黨風廉政建設的一個重要手段，為服務合肥經濟跨越式發(fā)展、構建和諧社會發(fā)揮了積極的作用。

一、堅持“圍繞中心、服務大局”，積極開展內部審計工作

全市內審機構緊密圍繞本部門、本單位的中心工作，以促進加強單位內部管理和控制、提高經濟效益和反腐倡廉為重點，積極進行工作重點“轉型”，認真開展審計工作。

一是積極開展內控制度評審和制度建設工作。全市內部審計機構利用對本單位、本企業(yè)的經營管理流程以及內控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關鍵點比較熟悉的優(yōu)勢，2023年共開展了206項內控制度執(zhí)行情況的評審工作。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產管理，對三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實施了內控評價。按照內控評價體系指標進行了打分，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風險，提出了加強管理的6條意見，并專題向公司領導提交了綜合審計報告。市公安局為進一步規(guī)范建設工程竣工決算審計費收取標準，制定了《關于調整建設項目竣工決算審計費收取標準的規(guī)定》（合公通[2023]18號文件），強化了內部建設項目的資金、竣工決算的審計監(jiān)督和管理，提高了建設項目資金效益，發(fā)揮了制度保障作用。合肥科技農村商業(yè)銀行按照《合肥科技農村商業(yè)銀行審計檢查實施辦法》、《合肥科技農村商業(yè)銀行審計稽核部崗位職責及內部操作流程》等制度加強內部管理并優(yōu)化操作流程，進一步明確任務分工，界定每個環(huán)節(jié)崗位責任，讓稽核人員各履其職、各負其責，促進了稽核工作質量的提高。合肥市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計規(guī)定》，成立了獨立的內審室，配備了兩名專職內審人員，加強了對醫(yī)療收費、一次性耗材收費等工作的監(jiān)督檢查，制定了《二院內審工作職責（細則）》等制度，使內審工作有法可依、有章可循，成效顯著。

二是突出建設項目審計。為了節(jié)約建設資金，全市各內審機構都針對本單位的建設熱點，積極地開展建設項目審計。據(jù)不完全統(tǒng)計，到12月底，內審機構已審計建設項目5906個。合肥電信分公司審計部2023年繼續(xù)嚴把審計質量關，嚴格按照省公司的要求，對具備條件的工程項目做到100%審計，截止到11月底統(tǒng)計，共審計認定通信工程項目4299項，工程送審總金額11308.72萬元，審減406.84萬元。建筑安裝工程66項，送審金額309.24萬元，審減45.88萬元。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個，送審金額1593.79萬元，審減額243.66萬元,審減率15%；合肥市建設投資控股（集團）有限公司接審項目121個，涉及工程86項，送審金額64080.3萬元，部分已審定項目的核減率達20%；合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項，送審金額4690.5萬元，審減額839.8萬元，審減率17.9%。通過對基建工程項目的審計，有效地防止了建設工程項目高估冒算行為，保證了工程項目質量，節(jié)約了建設資金，發(fā)揮了內部審計監(jiān)督與服務的功能。

三是繼續(xù)完善財務收支審計。全市內審機構加強了對財務收支真實性和合法性的檢查監(jiān)督，累計完成財務收支審計214項，促進了各單位財務管理工作的規(guī)范化。合肥新站試驗區(qū)財政局對政府采購環(huán)節(jié)，注意嚴格把關，極力提升采購資金節(jié)約效率，強化對政府采購的監(jiān)管。截至2023年10月份，全區(qū)自行采購預算0.1082億元，實際支付0.0809億元，節(jié)約資金273萬元，資金節(jié)約率高達25.23%。廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)對鎮(zhèn)吳郢社居委、五里拐社居委、夾塘社居委、草塘社居委、龍王社居委、高橋社居委、照山社居委、王墩社居委、大楊村、十張村、謝崗村、崗西村、水庫村計13個村居2023年1-6月份財務收支情況進行了審計。市公路局對所屬11個單位2023年財務收支進行了全面審計,審計面為100%,通過審計，發(fā)現(xiàn)問題36個，提出審計意見38條，所審項目均下發(fā)了審計意見書，并進行跟蹤落實。

四是大力開展經濟責任審計。據(jù)統(tǒng)計，全市內審機構已對196個縣以下領導干部和企業(yè)領導人員開展了經濟責任審計。通過審計，強化了領導干部和企業(yè)領導人員的經濟責任意識、自我約束意識，促進了黨風廉政建設。如市郵政局2023年以財務收支審計為基礎、經濟責任審計為重點，實施了對蜀山區(qū)局局長、包河區(qū)局局長的任中經濟責任審計，努力做到三個結合，即經濟責任審計與財務收支審計相結合；經濟責任審計與廉政工作相結合；經濟責任審計與職業(yè)素質相結合。市建委、市民政局、市教育局、市衛(wèi)生局、市園林局、瑤海區(qū)、廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)、百大集團、四方集團、市公路局、蜀山區(qū)教育局等單位，也積極開展經濟責任審計，切實使經濟責任審計成為正確評價被審計人員任期經濟責任、人事部門考核任用干部、紀檢監(jiān)察部門抓黨風廉政建設的重要依據(jù)。

五是加強合同管理工作。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠審計部為了維護企業(yè)經濟利益及合法權益，嚴格按照合同法規(guī)定，對企業(yè)涉外的所有協(xié)議、合同進行認真審核、嚴格把關，全年共審核審簽經濟合同342份，金額達8690.90萬元，無違約合同發(fā)生，很好的規(guī)避了合同風險。安徽氯堿法規(guī)審計部截至2023年11月底共審核集團、錦邦等5個公司的合同1742份，合同進展報告259份。合肥市建設投資控股（集團）有限公司嚴格按照《集團公司合同管理暫行辦法》規(guī)范合同的訂立、審查，從維護公司利益角度出發(fā)，修改不合法不合規(guī)之處，避免潛在風險，全年共審查合同300余份，較好地履行了風險控制職能。

二、突出服務理念，努力推進內審協(xié)會建設

合肥市內審協(xié)會在市審計局的領導下，在各內審協(xié)會會員單位和理事的共同參與下，在市審計局機關各部門的大力支持和配合下，認真履行章程賦予的義務，全面實施協(xié)會年初制定的工作方針和計劃，突出重點，講求實效，充分發(fā)揮好橋梁紐帶作用，切實履行好管理、協(xié)調、服務、交流職責。一年來，市內審協(xié)會以服務為理念，主要做了以下工作。

一是推進內部審計職業(yè)化建設。第一，抓好內審人員繼續(xù)教育和培訓工作，促進內審人員職業(yè)化水平的提高。根據(jù)安徽省內部審計師協(xié)會和合肥市內部審計協(xié)會2023年工作要點的要求，圍繞省市審計機關開展的“審計質量年”活動，組織了一系列活動，進一步規(guī)范審計行為，推動內部審計工作發(fā)展。2023年5月，市內審協(xié)會舉辦了一期全市內部審計質量管理培訓班，全市各單位內部審計人員參學的積極性非常高，共有260余人參加了培訓，創(chuàng)下了內審人員參學之最。開班時，市審計局吳利林局長親臨致辭，對參學人員是一個極大的鼓舞。培訓班聘請了安徽財經大學老師和省審計廳的審計專家授課，系統(tǒng)地學習了內部審計項目質量管理、內部審計文書規(guī)范化，審計信息化等內容，為提高全市內審人員的專業(yè)素質和業(yè)務技能，建立健全內部審計制度，促進全市內審工作的規(guī)范化、制度化、科學化和職業(yè)化水平起到了積極的作用。第二，繼續(xù)做好cia考試的宣傳、報名工作。cia是國際內部審計專家的標志，是提高內審人員素質的一條重要途徑。市內審協(xié)會為組織宣傳、報名工作投入了很大精力，2023年共組織了30人參加考試。

二是開展優(yōu)秀內部審計項目評比和內部審計理論研討。為進一步推動內部審計工作發(fā)展，合肥市內審協(xié)會積極組織全市各內部審計單位積極參加省內部審計師協(xié)會組織開展的2023—2023年以來全省優(yōu)秀內部審計項目的評選，以及2023年《風險導向審計在審計風險管理中的應用》和《內部審計質量控制與管理》兩個課題的理論研討。合肥供電公司審計部組織實施的“固定資產內控管理審計”項目被評為全省優(yōu)秀內部審計項目一等獎并獲通報表彰，合肥供電公司楊曉榮、李國勛撰寫的《風險導向審計與企業(yè)風險管理的相互應用》和合肥科技農村商業(yè)銀行包少書、蔣四寶撰寫的《試論商業(yè)銀行如何加強內部審計機構質量控制》等論文獲獎并通報表彰，其中二等獎，三等獎，優(yōu)秀獎。

三是組織推薦參加全省2023年至2023年內部審計先進單位和先進工作者和為紀念改革開放30周年暨審計機關成立25周年合肥市審計系統(tǒng)先進集體和先進工作者的評選表彰活動。根據(jù)省審計廳《關于做好全省內部審計工作先進表彰會議準備工作的通知》（皖審發(fā)[2023]74號）要求，為認真總結我市內部審計工作經驗，促進內部審計隊伍建設和內部審計事業(yè)發(fā)展，市內審協(xié)會組織推薦了2023年至2023年全市內部審計先進單位和先進工作者,參加全省內部審計工作先進評選活動。合肥百大集團審計部等8個單位榮獲全省內部審計先進單位，合肥市建設投資控股（集團）有限公司法律審計部朱曉娟等9位同志榮獲全省內部審計先進工作者。在紀念改革開放30周年暨審計機關成立25周年全市審計系統(tǒng)先進集體和先進工作者的評選表彰活動中，合肥市衛(wèi)生局計劃財務審計處等5個單位榮獲全市內部審計先進集體，合肥市公安局審計處任建等6位同志榮獲全市內部審計先進工作者。

四是組織對內部審計崗位資格證書的第二次年檢工作。通過培訓考試和資格認證，合肥市已有700多名內審人員取得了中國內審協(xié)會頒發(fā)的資格證書。按照《安徽省內部審計人員崗位資格證書年檢辦法》和省內部審計師協(xié)會2023年的工作要求，為加強內審人員的職業(yè)化管理，市內審協(xié)會組織了對內部審計崗位資格證書的第二次年檢工作，共年檢400余人。

五是組織內審單位參加了合肥審計系統(tǒng)紀念改革開放30周年暨審計機關成立25周年書法攝影展活動。內審單位踴躍參加，共征集書法、美術、攝影作品等計40余幅，其中榮獲2個一等獎，3個二等獎，2個三等獎。

六是組織內審單位參加了合肥審計系統(tǒng)“我與審計同行”主題讀書演講比賽。合肥燃氣集團有限公司內審員王英撰寫、牛慧演講的《感悟審計人生，無怨無悔》榮獲一等獎，合肥經開區(qū)管委會梁美演講的《無悔的選擇》榮獲三等獎，合肥熱電集團史曉云演講的《審計伴我去成長》榮獲優(yōu)勝獎。

七是強化內部審計宣傳。為進一步優(yōu)化內部審計工作環(huán)境，市內審協(xié)會注重加強協(xié)會秘書處工作，努力抓好學習和自身建設，并利用各種媒體，采取多種形式，強化內部審計宣傳工作，推動內審工作發(fā)展。并在內審單位自愿的基礎上征訂了2023年《中國內部審計》150份。

三、工作計劃

一是在上半年召開全體會員代表大會，大會將總結2023年合肥市內審協(xié)會成立以來的工作，規(guī)劃下一個5年的工作，選舉產生新的協(xié)會領導班子，并產生新一屆理事會、常務理事會。

二是加強與內部審計單位的聯(lián)系和工作交流，分別召開機關和企業(yè)兩個內審單位的座談會，進一步拓展內審人員的工作思路，促進內審工作的轉型。組織一次向其他省市先進內審單位的學習交流活動。

三是繼續(xù)抓好內審人員后續(xù)教育培訓工作。第一，推薦有條件的單位安排人員參加中國內審協(xié)會和安徽省內審協(xié)會舉辦的專業(yè)培訓。第二，市內審協(xié)會根據(jù)全省審計系統(tǒng)的“審計創(chuàng)新年”活動，結合我市實際，舉辦一期內審人員業(yè)務培訓班。

四是繼續(xù)開展理論研討和經驗交流活動。

五是完成省廳和省內審協(xié)會布置的工作任務。

【第16篇 14年醫(yī)院審計工作總結報告

醫(yī)院內部審計工作總結隨著醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)的發(fā)展，內部審計監(jiān)督已經成為醫(yī)院進行現(xiàn)代化管理的一種重要手段，并且由“經濟監(jiān)督”向“經濟控制”轉變，通過對醫(yī)院預算、內控制度、專項資金、固定資產投資、基建項目等重要經濟業(yè)務的效益審計，促進醫(yī)院管理水平和經濟效益的提高。近年來，市三院內審工作緊緊圍繞醫(yī)院中心工作，科學整合審計資源，創(chuàng)新審計思路，有效拓展審計領域，做到管理與服務并重，以審計促社會效益、經濟效益同步增長的大好局面。

貫徹科學發(fā)展觀，建立和諧醫(yī)院，作為醫(yī)院內審部門，最根本的一條是全面履行審計職責，提高審計監(jiān)督能力，說到底就是在審計工作中要嚴要求、高標準，確保審計質量。審計質量是審計工作的生命線，提高審計質量為也是審計服務構建和諧社醫(yī)院、體現(xiàn)服務水平的根本要求”。

為了確保審計質量，市三院審計科多年來始終強化依法審計意識，牢固豎立依法審計、依法監(jiān)督、在工作中自覺遵守、嚴格執(zhí)行審計工作要求和審計程序，克服審計過程中的隨意性，做到審計程序合法、審計行為規(guī)范、審計問題定性準確、審計結論客觀公正。堅持“全面審計、突出重點”的審計思路，從醫(yī)院的經濟工作中心出發(fā)，重點著眼于對加強各類資金管理能力、提高經濟效益與社會效益等事項的審計并取得了顯著的效益。例如醫(yī)院在煤炭采購上，開始由一家公司供貨，無審計人員參與，造成質量不穩(wěn)定、價格不透明，當由審計參與后，根據(jù)事前、事中、事后的審計跟蹤，單這一項就為我院節(jié)約了數(shù)萬元資金。印刷品方面，06年前印刷品支出一直居高不下，且?guī)齑娣e壓太多，有的能用幾十年。通過審計參與，進行印刷品印制招標，從而大大降低了印刷品支出：06年印刷品審減率57.1%(個別品種審減率達86.3%);07年審減率25.1%;08年審減率23.2%。

近年來審計科按照院領導“扎緊口袋”、“關口前移”的要求，使審計工作做到“三個提前”：一是位置提前，二是時間提前、三是工作提前，實行事前審計、事中審計、事后審計的全過程審計，對需要審計的費用支出活動都提前介入，以確保醫(yī)院資金的使用安全和使用效果。規(guī)范了物資采購程序和采購行為，參與了醫(yī)院的材料設備采購、零星維修基建工程等招標比價或跟蹤詢價活動，審計工作進一步加強，審計的項目、范圍不斷拓寬，在厲行節(jié)約方面取得了明顯效果。從2023年到目前參與招標比價工作44次，參與議價采購物品43批次，涉及60多個供應商，完成專項項目審計119項，接審各種物資采購、基建維修等總額183.77萬元，在總務和財務等部門的通力合作下，審減金額18.16萬元，審減幅度為9.88%，審減率達43.33%，為醫(yī)院節(jié)約了大量資金。

今天在社會主義市場經濟的不斷發(fā)展下，醫(yī)院作為一個服務的“窗口”行業(yè)，要在激烈的市場競爭中求得生存和發(fā)展，必須建立優(yōu)質、高效、低耗的科學管理模式，作為醫(yī)院管理機制重要環(huán)節(jié)的審計部門更應起很大的作用。在市場經濟條件下，醫(yī)院被推向市場，醫(yī)院的生存不再取決于上級主管部門的意志，而是取決于市場對醫(yī)院的接納程度，取決于醫(yī)院能否為患者提供優(yōu)質、價廉的醫(yī)療服務，市場決定著醫(yī)院的生存和發(fā)展。醫(yī)院要開展正常的經營活動，向廣大患者提供醫(yī)療服務，必然會消耗一定的人力、財力和物力，因此醫(yī)院的經營過程也就是資源耗費的過程，同時也是成本的形成過程。醫(yī)院之所以必須注意成本是因為每增加一元的成本不僅會增加病人的經濟負擔，而且會減少醫(yī)院的收益，影響醫(yī)院的長期發(fā)展，成本問題解決不好，醫(yī)院的效益就沒有保障，競爭力也會變得低下。因此，市三院內審工作把醫(yī)療服務成本作為基本審計，堅持以科學發(fā)展觀為指導，及時發(fā)現(xiàn)成本管理中存在的主要問題、重大問題，找到損失浪費的主要表現(xiàn)、癥結所在，做好綜合分析，針對存在的問題及其原因提出有效的解決辦法和建議，促進醫(yī)院有效節(jié)約與合理利用資源，降低成本，從而大大提高了醫(yī)院經濟效益與社會效益，為促進醫(yī)院的和諧發(fā)展作出了重要貢獻，為爭創(chuàng)“三甲”?？漆t(yī)院提供有力保證。