歡迎光臨管理者范文網(wǎng)
當前位置:管理者范文網(wǎng) > 安全管理 > 制度范本 > 公司制度

公司財務工作制度3篇

更新時間:2024-11-20 查看人數(shù):43

公司財務工作制度

體系如何搭建

構建一個健全的公司財務工作制度,首先要明確目標,確保制度服務于公司的長期發(fā)展戰(zhàn)略。

1. 分析公司的業(yè)務模式和運營需求,確定財務工作的核心職能;2. 設立清晰的職責劃分,確保每個財務崗位都有明確的工作范圍和責任;

3. 制定標準化流程,減少操作失誤,提高工作效率;

4. 強調內部控制,建立有效的監(jiān)督機制,預防風險。

體系框架

公司財務制度的框架應包括以下幾個關鍵部分:

1. 財務政策聲明,闡明公司的財務管理理念和原則;2. 組織架構及職責,明確財務部門的組織結構和各職位的權責;

3. 財務流程手冊,詳細列出各項財務活動的操作步驟;

4. 內部控制政策,設定風險管理和審計程序;

5. 法規(guī)遵從性,確保所有財務活動符合相關法律法規(guī)。

重要性和意義

完善的財務制度對于公司而言至關重要,它:

1. 提供了操作指南,確保財務工作的規(guī)范化;2. 建立了透明度,增強了內外部的信任;

3. 防范潛在風險,保護公司的資產(chǎn)安全;

4. 促進決策制定,為戰(zhàn)略規(guī)劃提供準確的財務信息。

制度格式

財務工作制度的格式應清晰易懂,包括以下要素:

1. 制度名稱,簡潔明了地概括制度內容;2. 制度目的,闡述制定該制度的原因和預期效果;

3. 制度條款,具體規(guī)定操作流程和要求;

4. 實施日期和修訂記錄,注明制度的生效時間和歷次修改情況;

5. 附錄,包含相關表格、樣例或其他補充資料。

在執(zhí)行過程中,要定期評估和更新制度,以適應公司發(fā)展變化。強化員工培訓,確保每個人都理解和遵守財務制度,從而實現(xiàn)制度的有效落地。

公司財務工作制度范文

第1篇 工程公司財務工作報告財務評價制度

建筑工程公司財務工作報告與財務評價制度

1 .各內部核算單位會計人員,必須每月一次書面向會計主管匯報經(jīng)濟活動中發(fā)生的重大事項及需請求協(xié)助處理的工作事項,按期報送各種會計信息資料報表。

2 .會計主管按月(月末30 日前)書面向公司財務主管部門定期匯報各單項工程項目經(jīng)濟活動中發(fā)生的重大財務事項及實際工作中違規(guī)違紀處理、落實整改情況。對超越職責權限不能解決的問題,應提出自己的處理意見。公司財務結算部指定專人負責處理。超越部門職責權限,其不能解決的事項,由部門統(tǒng)一提交公司經(jīng)理辦公會討論,請求處理。

3 .會計主管必須季末巧日前(工業(yè)、商業(yè)按月)向公司財務結算部、審計部門、地方稅務部門申報財務會計報表。對季度(工業(yè)按月)申報的會計報表中的財務情況說明書,必須說明各內部核算單位經(jīng)營生產(chǎn)、利潤實現(xiàn)和分配、資金增減、財務收支、稅金繳納、各項財產(chǎn)物資變動等情況,對本期或者下期財務情況發(fā)生重大影響的事項,以及需要說明的其他事項。

4 .公司財務結算部應按季向公司總經(jīng)理報送財務報告,包括資產(chǎn)負債表、損益表、財務狀況變動表和其他附表及財務狀況說明書。年末報告,必須于年度終了25 日內連同中國注冊會計師的查賬報告,并報送公司主管部門、銀行、財稅機關、公司董事會作為收支權益分配依據(jù)。

5 .財務結算部季末25 日前向總經(jīng)理匯報各內部核算單位及全公司財務狀況和財務指標分析(包括經(jīng)營成果及償債能力、營運能力和盈利能力指標。)

第2篇 工程分公司財務工作制度

建筑分公司財務工作制度

一、會計年度自1月1日起至12月31日止。

二、會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整,符合會計制度的規(guī)定。

三、會計人員辦理會計事項,必須填制或取得原始憑證,并根據(jù)審核無誤的原始憑證編制記賬憑證。

四、會計人員應當定期對各自工作進行自查,保證賬簿記錄和事物、款項相符。

五、會計人員應根據(jù)賬簿記錄編制會計報表,并報送有關部門。

六、會計人員實行會計監(jiān)督,對不真實、不合法的原始憑證不予受理,對不完整的原始憑證要求更正、補充。

七、會計人員發(fā)現(xiàn)賬目、賬款不相符時,應當及時向分公司領導書面匯報,并請求查明原因后作出處理;會計人員對上述事項無權自行處理。

八、會計工作應在內部稽核制度下進行,出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權、債務賬目的登記工作;實行電算化的,要按照電算化管理制度的規(guī)定辦理。

九、會計人員調動工作和離職必須與接管人員按規(guī)定辦理交接手續(xù)。

第3篇 公司財務工作制度書

第一條為了加強公司財務工作的管理,為了規(guī)范財務工作程序及財務人員的分工考核,為了促進公司經(jīng)營業(yè)務的發(fā)展、從財務工作的角度提高公司經(jīng)濟效益,現(xiàn)根據(jù)國家有關財務管理法規(guī)制度和公司章程的有關規(guī)定,結合公司實際情況,特制定本制度。

第二條財務部門工作的基本任務

(一)建立健全財務工作制度,及時做好財務收入與支出的計劃、控制、核算、分析和考核工作。

(二)及時有效的管理好公司及客戶的資金,保證借貸業(yè)務的資金本金和利息的準確到位;同時監(jiān)督資金正常運行,維護資金安全,開辟財源。

(三)加強財務日常核算與月度結算的管理,以保證每一筆業(yè)務數(shù)據(jù)及時準確的統(tǒng)計出表及記入帳薄,月度終了要提供會計資訊,利用財務會計資料及時進行經(jīng)濟成果分析。

進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核,督促本公司有關部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益。

(五)監(jiān)督公司財產(chǎn)的購建、保管和使用,配合綜合管理部定期進行財產(chǎn)清查,如電腦、空調、打印機、辦公桌椅等。

(六)按期編制各類會計報表和財務說明書。

第三條公司財務部由財務總監(jiān)、會計、出納等工作人員組成,業(yè)務量小的時候可以一人兼多崗,比如出納可以兼文員,會計兼后勤管理,但會計與出納不能一人兼管。

第四條公司各部門和職員辦理財會事務,必須遵守本規(guī)定,不能為省事兒搞特殊化。

第五條會計的主要工作職責是:

按照國家會計制度的規(guī)定記帳、核算、報帳做到手續(xù)完備,數(shù)字準確,帳目清楚,按期報帳。

按照經(jīng)濟核算原則每月終了出具公司成本和利潤報表,挖掘增收節(jié)支潛力,考核資金使用效果,及時向總經(jīng)理提出合理化建議,當好公司參謀。

應根據(jù)帳簿記錄編制會計報表上報總經(jīng)理及董事長并,會計報表每月編制并上報一次,會計報表須會計簽名或蓋章。

應當定期進行財務清查,保證帳簿記錄與實物相符、會計現(xiàn)金銀行總帳與出納的現(xiàn)金銀行明細帳相符。

妥善保管未歸檔前的會計憑證、會計帳簿、會計報表和其它會計資料。

完成總經(jīng)理及董事長交付的其它工作。

第六條出納的主要工作職責是:

認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度,日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為5000元,超額部分應存入銀行。

(二)不坐支現(xiàn)金,不以白條抵庫存現(xiàn)金。

建立健全現(xiàn)金及銀行帳目,嚴格審核現(xiàn)金收付憑證,及時與會計對賬保證金額的準確。

嚴格支票管理制度,支票使用時須有支票領用單,經(jīng)總經(jīng)理及董事長批準簽字后將支票按批準金額封頭、加蓋印章、填寫日期、用途。領用人在支票領用簿上登記號碼,簽經(jīng)手人備查。

積極配合銀行做好對帳、報帳工作。

配合會計做好相關帳務處理及業(yè)務數(shù)據(jù)統(tǒng)計工作。

完成總經(jīng)理及董事長交付的其它工作。

第七條財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證,并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證,并在記帳憑證上簽字。

第八條財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證,不予受理;對記載不準確、不完整的原始憑證,予以退回,要求更正、補充。

第九條制度化、規(guī)范化使用和保管好公司內部的原始憑證,內部原始憑證是公司經(jīng)營業(yè)務活動的書面證明,是會計核算的主要依據(jù)。

第十條財務工作應當建立內部稽核制度,并做好內部審計。出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權和債務帳目的登記工作。

第十一條財務工作人員對本單位實行會計監(jiān)督。

第十二條財務工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物、款項不符時,應及時向總經(jīng)理及董事長書面報告,并請求查明原因,作出處理。財務工作人員對上述事項無權自行作出處理。

第十三條財務工作人員調動工作或者離職,必須與接管人員辦清交接手續(xù)。

第十四條公司員工借款

員工現(xiàn)金借款需由經(jīng)手人填寫“借款申請單”,經(jīng)項目經(jīng)理、部門經(jīng)理、總經(jīng)理審批后到財務支取,超過經(jīng)手人工資50%的需由董事長鑒字。

凡借現(xiàn)金1000元以上的必須提前與出納約定,以便提前準備。

第十五條報銷時間及報銷憑證的規(guī)定。

(一)公司財務人員支付每一筆款項均須總經(jīng)理及董事長簽字,總經(jīng)理及董事長外出應由財務人員設法通知,同意后可先付款后補簽。

所有當月發(fā)生的費用應于當月報銷,最遲不能超過次月10日。對于報銷時短缺的金額,財務人員要及時催辦,超過還款期限即轉應收款,在當月工資中扣還。

所有填制的報銷單據(jù),應字跡清楚、不能涂改,否則財務不予受理。

所有由外部取得的報銷憑證,必須是稅務部門或財政局統(tǒng)一規(guī)定使用的正式單據(jù),(印稅務局章、財政局章并蓋有收款單位財務章)一切非正式單據(jù)不能作為報銷憑證,報銷憑證抬頭一定要寫上本單位名稱。

第十六條無論何種匯款,財務人員都須審核《匯款通知單》,分別由經(jīng)手人、部門經(jīng)理、總經(jīng)理及董事長簽字,會計審核有關憑證。

第十七條發(fā)票的開具及管理:正式發(fā)票由客戶經(jīng)理親自送達,或者由客戶親自來公司拿取。由于未按照規(guī)定送達發(fā)票,造成發(fā)票遺失,公司將根據(jù)造成的損失給予一定的經(jīng)濟處罰。

第十八條工資和提成由財務人員依據(jù)綜合管理部及各部門每月提供的核發(fā)工資及提成表,交主管經(jīng)理審核,總經(jīng)理及董事長簽字,財務人員按時提款,次月日發(fā)放工資,填制記帳憑證,進行帳務處理。

第十九條凡是本公司的會計憑證、會計帳簿、會計報表、會計文件和其它有保存價值的資料,均應歸檔。

會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊,標明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù),由會計及有關人員簽名蓋章,由總經(jīng)理指定專人歸檔保存。

會計報表應分月報、年報、按時歸檔,由總經(jīng)理指定專人保管,并分類填制目錄。

會計檔案不得攜帶外出,凡查閱、復制、摘錄會計檔案,須經(jīng)總經(jīng)理及董事長批準。

第二十條出現(xiàn)下列情況之一的,對財務人員予以警告并扣發(fā)本人月薪:

1、超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的;

2、用不符合財務會計制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的;

3、利用帳戶替其它單位和個人套取現(xiàn)金的;

4、保留帳外款項或將公司款項以財務人員個人儲蓄方式存入銀行的;第二十一條出現(xiàn)下列情況之一的,財務人員應予解聘。

5、違反財務制度,造成財務工作嚴重混亂的;

6、拒絕提供或提供虛假的會計憑證、帳表、文件資料的;

7、偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計帳簿的;

8、利用職務便利,非法占有或虛報冒領、騙取公司財物的;

9、在工作范圍內發(fā)生嚴重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的;

10、有其它瀆職行為和嚴重錯誤,應當予以辭退的。

公司財務工作制度3篇

第一條為了加強公司財務工作的管理,為了規(guī)范財務工作程序及財務人員的分工考核,為了促進公司經(jīng)營業(yè)務的發(fā)展、從財務工作的角度提高公司經(jīng)濟效益,現(xiàn)根據(jù)國家有關財務管理法規(guī)制度和公司章程的有關規(guī)定,結合公司實際情況,特制定本制度。第二條財務部門工作的基本任務(一)建立健全財務工作制度,及時做好財務收入與支出的計劃、控制、核算、分析和考核工作。
推薦度:
點擊下載文檔文檔為doc格式

相關公司財務工作信息

  • 公司財務工作制度3篇
  • 公司財務工作制度3篇43人關注

    第一條為了加強公司財務工作的管理,為了規(guī)范財務工作程序及財務人員的分工考核,為了促進公司經(jīng)營業(yè)務的發(fā)展、從財務工作的角度提高公司經(jīng)濟效益,現(xiàn)根據(jù)國家有關財務 ...[更多]

相關專題