體系如何搭建
公司制度的構(gòu)建并非一蹴而就，它需要系統(tǒng)性的規(guī)劃與執(zhí)行。
1. 制定目標(biāo)：明確制度建設(shè)的目的，如提升效率、規(guī)范行為、保障公平。
2. 分析需求：了解各部門的實(shí)際運(yùn)作，識別出需要制度化的環(huán)節(jié)。
3. 制度設(shè)計(jì)：依據(jù)需求制定具體條款，兼顧靈活性與約束力。
4. 征求意見：廣泛收集員工反饋，確保制度的接受度。
5. 實(shí)施與修訂：實(shí)施過程中不斷調(diào)整完善，使之更貼合實(shí)際。
體系框架
公司制度體系應(yīng)包括基礎(chǔ)制度、部門制度及專項(xiàng)制度三大部分。
1. 基礎(chǔ)制度：涵蓋公司治理、人力資源、財(cái)務(wù)等通用規(guī)則。
2. 部門制度：針對各部門特殊職能，制定專業(yè)性強(qiáng)的操作規(guī)程。
3. 專項(xiàng)制度：應(yīng)對特定事件或項(xiàng)目，如應(yīng)急預(yù)案、項(xiàng)目管理規(guī)則等?？蚣芮逦鞑糠窒嗷パa(bǔ)充，形成完整制度網(wǎng)絡(luò)。
重要性和意義
制度是企業(yè)的骨骼，支撐其穩(wěn)定運(yùn)行。
1. 規(guī)范行為：為員工提供行為準(zhǔn)則，減少決策混亂。
2. 提升效率：明確職責(zé)分工，優(yōu)化工作流程。
3. 保障公平：通過公正的規(guī)則，消除內(nèi)部矛盾，增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)凝聚力。
4. 防范風(fēng)險(xiǎn)：預(yù)先設(shè)定應(yīng)對策略，降低企業(yè)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)。
制度格式
制度書寫應(yīng)遵循標(biāo)準(zhǔn)化格式，保證清晰易懂。
1. 標(biāo)題明確，包含制度名稱及適用范圍。
2. 正文結(jié)構(gòu)有序，條目化表述，如1.1、1.2等。
3. 條款詳細(xì)，避免模糊不清。
4. 包含生效日期及修訂記錄，便于追蹤更新。
5. 附錄可添加相關(guān)表格、流程圖等輔助理解。
以上四點(diǎn)是構(gòu)建有效公司制度的基礎(chǔ)，但務(wù)必注意，制度的生命力在于執(zhí)行，而非文字本身。在實(shí)踐中不斷調(diào)整和完善，才能使制度真正成為推動企業(yè)發(fā)展的重要力量。
監(jiān)督公司制度范文
第1篇 公司企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子內(nèi)部監(jiān)督制度格式怎樣的
公司(企業(yè))領(lǐng)導(dǎo)班子內(nèi)部監(jiān)督制度第一章 總 則
第一條 為進(jìn)一步增強(qiáng)對各級領(lǐng)導(dǎo)干部的監(jiān)督,加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子思想政治作風(fēng)建設(shè),根據(jù)《深化干部人事制度改革綱要》關(guān)于“建立領(lǐng)導(dǎo)班子內(nèi)部監(jiān)督制度”的要求,制定本制度。
第二條 領(lǐng)導(dǎo)班子內(nèi)部監(jiān)督是指班子內(nèi)部成員之間在日常的工作和生活中,發(fā)現(xiàn)一般性問題或苗頭性、傾向性問題后,互相進(jìn)行政治、紀(jì)律、作風(fēng)等方面的監(jiān)督、勸誡和幫助,以維護(hù)領(lǐng)導(dǎo)班子的整體形象,保證領(lǐng)導(dǎo)班子順利履行上級組織賦予的各項(xiàng)職責(zé)。
第三條 領(lǐng)導(dǎo)班子內(nèi)部監(jiān)督以鄧小平理論和“____”重要思想為指導(dǎo),對領(lǐng)導(dǎo)干部嚴(yán)格要求、嚴(yán)格教育、嚴(yán)格管理、嚴(yán)格監(jiān)督,以批評與自我批評為有力武器,堅(jiān)持和健全組織生活、廉政制度等各項(xiàng)黨內(nèi)生活制度,分清是非,團(tuán)結(jié)同志,克服缺點(diǎn),改進(jìn)工作,提高整體素質(zhì)。
第四條 領(lǐng)導(dǎo)班子內(nèi)部監(jiān)督堅(jiān)持實(shí)事求是的原則,以公開、平等的方式進(jìn)行,不準(zhǔn)以監(jiān)督為名,進(jìn)行竊聽、盯梢、錄音錄像等活動。
第二章 監(jiān)督內(nèi)容
第五條 是否正確貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策和上級領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)的各項(xiàng)決策、決議、指示;
在重大原則問題上是否與***保持一致:是否認(rèn)真負(fù)責(zé)、全力以赴地做好分管工作。
第六條 是否嚴(yán)格執(zhí)行民主集中制的各項(xiàng)制度。
特別是重大決策、干部任免、重要建設(shè)項(xiàng)目安排和大額度資金使用是否經(jīng)會議研究,實(shí)行了表決制,是否有不經(jīng)集體研究個(gè)人擅自決策的現(xiàn)象。
第七條 能否與班子其他成員合作共事,互相補(bǔ)臺,有無各自為陣的現(xiàn)象。
第八條 能否正確地運(yùn)用人民賦予的權(quán)力,有無濫用職權(quán)、以權(quán)謀私等現(xiàn)象。
第九條 是否插手工程項(xiàng)目、大型采購等重大經(jīng)濟(jì)活動中的具體工作。
在重大經(jīng)濟(jì)活動中,是否有參與暗箱操作的現(xiàn)象。
第十條 是否有封官許愿、任人唯親的現(xiàn)象。
第十一條 能否嚴(yán)格遵守黨的各項(xiàng)組織、廉政紀(jì)律,履行黨員應(yīng)盡的義務(wù)。
第十二條 能否在八小時(shí)內(nèi)外,及社交圈、生活圈內(nèi)始終保持公仆形象,講黨性,講原則,講正氣,不做有損領(lǐng)導(dǎo)干部形象的事,不說有損領(lǐng)導(dǎo)干部形象的話。
第三章 監(jiān)督方式及其他
第十三條 民主生活會。
在領(lǐng)導(dǎo)班子民主生活會上向其他成員提出批評、勸誡、建議,并接受對自己的批評、勸誡、建議。
第十四條 黨內(nèi)生活會。
在黨內(nèi)生活會上向其他成員提出勸誡。
第十五條 談心。
通過互相談心,提醒他人應(yīng)注意的事項(xiàng)。
第十六條 領(lǐng)導(dǎo)班子會。
及時(shí)召開領(lǐng)導(dǎo)班子會議,針對存在問題,進(jìn)行自查,如有無介紹工程隊(duì),參與經(jīng)營活動,干預(yù)項(xiàng)目審批,傍大款,違反規(guī)定干預(yù)和插手工程發(fā)包承包、土地批租出租、股票上市、撥款貸款,為外商和個(gè)體私營企業(yè)主的經(jīng)濟(jì)訴訟案說情等問題;
在住房裝修和婚喪嫁娶、生病住院以及逢年過節(jié)等人情往來中,有無違紀(jì)或有損領(lǐng)導(dǎo)干部形象的行為。
通過回顧、反思,達(dá)到對班子成員進(jìn)行警示教育的目的。
第十七條 向上級反映。
領(lǐng)導(dǎo)班子成員發(fā)現(xiàn)主要負(fù)責(zé)人或其他成員有重要問題,不便當(dāng)面批評或雖經(jīng)勸誡但無效果的,可向上級黨委(黨組)或紀(jì)檢、組織、監(jiān)察部門反映。
第十八條 主要負(fù)責(zé)人勸誡。
班子主要負(fù)責(zé)人要對班子其他成員嚴(yán)格要求,經(jīng)常檢查他們遵守紀(jì)律和制度的情況,特別是檢查他們遵守個(gè)人重大事項(xiàng)報(bào)告制度、收入申報(bào)制度、收受禮品登記制度、廉政制度以及配偶子女不得經(jīng)商辦企業(yè)等有關(guān)規(guī)定的情況。
主要負(fù)責(zé)人發(fā)現(xiàn)班子其他成員存在某方面的問題,可對其談話勸誡;
班子成員之間發(fā)現(xiàn)問題,可報(bào)告主要負(fù)責(zé)人處理,也可直接與之談話勸誡。
第十九條 研究群眾意見。
經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定,每年一次直接向群眾征求對領(lǐng)導(dǎo)班子及其成員的意見。
群眾意見經(jīng)匯總后,在領(lǐng)導(dǎo)班子內(nèi)共同研究整改方案,班子成員提出整改措施。
第二十條 重大工作事項(xiàng)匯報(bào)。
領(lǐng)導(dǎo)班子要及時(shí)召開會議,聽取分管領(lǐng)導(dǎo)就某一重大事項(xiàng)的工作匯報(bào)。
第二十一條 凡屬違法和嚴(yán)重違紀(jì)的,按有關(guān)法律和紀(jì)律規(guī)定處理。
但本人在領(lǐng)導(dǎo)班子內(nèi)部監(jiān)督時(shí)的積極態(tài)度可作為從輕處理的依據(jù)之一。
第二十二條 領(lǐng)導(dǎo)班子成員之間監(jiān)督的情況一般應(yīng)向班子主要負(fù)責(zé)人報(bào)告。
年終,領(lǐng)導(dǎo)班子應(yīng)以適當(dāng)方式向上級黨委匯總報(bào)告一次本班子內(nèi)部監(jiān)督情況。
第四章 附 則第二十三條 本制度由公司組織部負(fù)責(zé)解釋。
第二十四條 本制度自頒布之日起施行。
第2篇 公司勞動合同監(jiān)督管理制度
1?? 目的與范圍
本制度規(guī)定了____公司對勞動合同實(shí)行監(jiān)督管理的內(nèi)容，目的是使勞動合同中有關(guān)職業(yè)健康安全及勞動保護(hù)等內(nèi)容符合國家法律、法規(guī)的規(guī)定。
本管理制度適用于____公司勞動合同監(jiān)督管理。
2? 管理職責(zé)
2.1公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)勞動合同中有關(guān)安全、職業(yè)衛(wèi)生方面的監(jiān)督管理的領(lǐng)導(dǎo)工作。
2.2管理部負(fù)責(zé)制訂用工勞動合同，合同中必須有有關(guān)勞動安全、勞動保護(hù)及職業(yè)病危害與防治等安全和職業(yè)健康方面的內(nèi)容。
2.3公司工會和管理部負(fù)責(zé)對勞動合同中有關(guān)安全和職業(yè)健康內(nèi)容的合法性、全面性及執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查。
3? 管理內(nèi)容
3.1在勞動合同中應(yīng)當(dāng)明確勞動者的工作內(nèi)容、工作條件、工作地點(diǎn)、職業(yè)危害、安全生產(chǎn)狀況、勞動報(bào)酬等內(nèi)容。
3.2合同中應(yīng)根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定對女職工實(shí)行特殊保護(hù)。
3.3合同中應(yīng)根據(jù)國家法律、法規(guī)明確勞動者與用工單位在安全生產(chǎn)方面的權(quán)利和義務(wù)。
3.4若勞動者從事的工種為有害作業(yè)，應(yīng)在合同中明確《中華人民共和國職業(yè)病防治法》中的有關(guān)規(guī)定。
3.5根據(jù)國家法律、法規(guī)的規(guī)定應(yīng)在合同中明確其它安全事項(xiàng)，勞動合同中也應(yīng)予以明確。
3.6對合同中缺少本管理制度所要求的內(nèi)容的，公司工會和管理部有權(quán)要求合同制訂部門按本制度的要求對合同內(nèi)容進(jìn)行補(bǔ)充和完善，合同制訂部門應(yīng)無條件予以執(zhí)行。
4? 相關(guān)文件
gb/t19580 卓越績效評價(jià)準(zhǔn)則
gb/z19579卓越績效評價(jià)準(zhǔn)則實(shí)施指南
《中華人民共和國勞動合同法》
《中華人民共和國職業(yè)病防治法》
《中華人民共和國安全生產(chǎn)法》
《國家電網(wǎng)公司安全生產(chǎn)工作規(guī)定》
《中國電力技術(shù)裝備有限公司安全生產(chǎn)管理規(guī)定》
第3篇 公司實(shí)施干部選拔任用四項(xiàng)監(jiān)督制度專題學(xué)習(xí)討論情況匯報(bào)
公司實(shí)施干部選拔任用四項(xiàng)監(jiān)督制度專題學(xué)習(xí)討論情況匯報(bào)
根據(jù)市委組織部《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈中共中央組織部關(guān)于認(rèn)真貫徹實(shí)施干部選拔任用工作四項(xiàng)監(jiān)督制度有關(guān)問題的通知〉的通知》（漯組（）5號）要求，集團(tuán)公司迅速組織召開了學(xué)習(xí)“四項(xiàng)監(jiān)督制度”的專題會議。并進(jìn)行了專題討論，取得了良好成效，現(xiàn)把“四項(xiàng)監(jiān)督制度”專題學(xué)習(xí)討論情況匯報(bào)如下。
一、會議貫徹情況
市貫徹實(shí)施四項(xiàng)監(jiān)督制度、進(jìn)一步提高選人用人公信度工作會議結(jié)束后，5月17日上午，集團(tuán)公司黨委書記李文杰迅速組織召開了由黨委書記、紀(jì)檢書記、黨辦主任和人事科長參加的專題學(xué)習(xí)會議。原文學(xué)習(xí)了中辦（）9號和中組（）8號文件，傳達(dá)了全市貫徹實(shí)施四項(xiàng)監(jiān)督制度進(jìn)一步提高選人用人公信度工作大會的會議精神和市委書記靳克文同志的重要講話精神。大家一致認(rèn)為實(shí)施四項(xiàng)監(jiān)督制度是深入貫徹落實(shí)黨的十七大和十七屆四中全會精神，加強(qiáng)干部選拔任用工作全過程監(jiān)督，進(jìn)一步匡正選人用人風(fēng)氣、提高用人公信度的重要舉措。同時(shí)大家紛紛表示一定要認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會，把握其重要內(nèi)涵。在以后的工作中抓好貫徹落實(shí)，堅(jiān)持以更加嚴(yán)格的制度，監(jiān)督選人用人行為、約束選人用人權(quán)利，不斷提高物資系統(tǒng)干部選拔任用工作的公信度。
二、會議貫徹措施
會上，集團(tuán)公司黨委書記李文杰就如何在物資系統(tǒng)開展四項(xiàng)監(jiān)督制度學(xué)習(xí)活動提出了三點(diǎn)要求：
1、加強(qiáng)宣傳，提高認(rèn)識?！八捻?xiàng)監(jiān)督制度”是黨的組織工作與時(shí)俱進(jìn)、開拓創(chuàng)新的重要成果，是黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作必須遵循的基本規(guī)章，也是從源頭上預(yù)防和治理用人上不正之風(fēng)的有力武器。而只有掌握了制度，才能認(rèn)真地貫徹落實(shí)。因此作為領(lǐng)導(dǎo)干部要帶頭學(xué)習(xí)，把握精神實(shí)質(zhì)，確保融會貫通。同時(shí)還要在物資系統(tǒng)加強(qiáng)宣傳，提高四項(xiàng)監(jiān)督制度的知曉率，落實(shí)廣大職工的知情權(quán)、參與權(quán)、選擇權(quán)、監(jiān)督權(quán)。
2、認(rèn)真學(xué)習(xí)，領(lǐng)會精神。為了準(zhǔn)確把握四項(xiàng)監(jiān)督制度內(nèi)容和要求，在認(rèn)真學(xué)習(xí)文件的基礎(chǔ)上，決定在物資系統(tǒng)制定并印發(fā)《干部選拔任用工作思想監(jiān)督制度測試題》。物資系統(tǒng)各級領(lǐng)導(dǎo)干部要認(rèn)真答題，通過答題，在尋找答案、查閱資料的過程中加深對四項(xiàng)監(jiān)督制度的領(lǐng)會。對于四項(xiàng)監(jiān)督制度的重點(diǎn)條目重點(diǎn)內(nèi)容，需要逐字逐句進(jìn)行解讀分解，爭取吃準(zhǔn)、吃透。
3、學(xué)用結(jié)合，指導(dǎo)工作。學(xué)習(xí)四項(xiàng)監(jiān)督制度必須要與當(dāng)前的工作相結(jié)合，堅(jiān)持學(xué)以致用，用四項(xiàng)監(jiān)督制度指導(dǎo)工作。通過學(xué)習(xí)，提高了對四項(xiàng)監(jiān)督制度重要性的認(rèn)識，在貫徹落實(shí)四項(xiàng)監(jiān)督制度上形成了共識。力爭做好物資系統(tǒng)干部選拔任用工作，提高選人用人公信度和組織工作滿意度。同時(shí)還要把在學(xué)習(xí)討論中形成的積極向上的精神面貌轉(zhuǎn)化為推進(jìn)當(dāng)前工作的強(qiáng)勁動力。做到學(xué)習(xí)工作兩不誤、雙促進(jìn)。
第4篇 公司安全生產(chǎn)監(jiān)督檢查管理制度
一、為加強(qiáng)企業(yè)安全生產(chǎn)的監(jiān)督檢查管理,堅(jiān)持“安全第一、預(yù)防為主”的方針,樹立“管生產(chǎn)必須管安全”的原則,嚴(yán)格執(zhí)行《企業(yè)安全管理標(biāo)準(zhǔn)》,防止傷亡和其他安全生產(chǎn)事故的發(fā)生,切實(shí)保證生產(chǎn)安全的順利進(jìn)行,依據(jù)《中華人民共和國建筑法》、《國營建筑企業(yè)安全生產(chǎn)工作條例》、《施工現(xiàn)場安全防護(hù)用具及機(jī)械設(shè)備使用監(jiān)督管理規(guī)定》、《省建筑安全生產(chǎn)監(jiān)督管理辦法》、《建筑施工安全檢查標(biāo)準(zhǔn)》jgj59-99的有關(guān)規(guī)定,特制定本安全監(jiān)督檢查管理制度。
二、本制度僅限于總承包工程及其所屬企業(yè)單位及人員遵照執(zhí)行。
三、公司生產(chǎn)部是所屬企業(yè)安全生產(chǎn)監(jiān)督檢查歸口管理部門。其工作職責(zé)是:
1、貫徹執(zhí)行國家和自治區(qū)有關(guān)安全生產(chǎn)的法律、法規(guī)及方針、政策,貫徹落實(shí)上級主管部門和企業(yè)的安全生產(chǎn)目標(biāo)、制度、標(biāo)準(zhǔn)。
2、做好日常安全生產(chǎn)的監(jiān)督檢查和管理工作,總結(jié)、改進(jìn)、交流、推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)。
3、堅(jiān)持深入施工企業(yè)監(jiān)督檢查,落實(shí)安全生產(chǎn)責(zé)任制,督促安全生產(chǎn)各項(xiàng)措施的落實(shí)及方案的執(zhí)行。監(jiān)督控制各生產(chǎn)單位的安全生產(chǎn)指標(biāo),并負(fù)責(zé)進(jìn)行考核。
4、指導(dǎo)工程管理人員進(jìn)行安全生產(chǎn)管理工作,了解掌握安全生產(chǎn)動態(tài),監(jiān)督解決生產(chǎn)過程中的不安全隱患和不能保證進(jìn)行安全生產(chǎn)活動的行為,監(jiān)督檢查施工現(xiàn)場的安全達(dá)標(biāo)和文明施工。
5、配合各級安全值班領(lǐng)導(dǎo)組織安全活動和定期安全檢查。參加總承包工程審定施工組織設(shè)計(jì)(施工方案)中的安全技術(shù)措施,并對貫徹執(zhí)行過程進(jìn)行監(jiān)督檢查。
6、協(xié)助有關(guān)部門共同做好新工人和特殊工種工人的安全技術(shù)培訓(xùn)、考核、發(fā)證工作。
7、進(jìn)行工傷事故統(tǒng)計(jì)、分析和報(bào)告,配合主持并組織實(shí)施工傷事故的調(diào)查處理.
8、制止違章指揮和違章作業(yè),對嚴(yán)重險(xiǎn)情有權(quán)暫停施工,并及時(shí)報(bào)告主管領(lǐng)導(dǎo)。
9、對違反相關(guān)安全制度、標(biāo)準(zhǔn)和有關(guān)安全技術(shù)、勞動法規(guī)等不安全行為規(guī)定的,經(jīng)說服勸阻無效時(shí),有權(quán)按規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰或報(bào)請有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行處理。
10、安全員由生產(chǎn)部負(fù)責(zé)歸口管理。負(fù)責(zé)實(shí)施對所屬單位及項(xiàng)目工程進(jìn)行幫助指導(dǎo)、檢查監(jiān)督。其主要工作職責(zé)是:
(1)根據(jù)國家相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)定,貫徹執(zhí)行安全生產(chǎn)制度、標(biāo)準(zhǔn)要求,監(jiān)督落實(shí)各項(xiàng)安全生產(chǎn)目標(biāo)、措施的完成。
(2)參與審查所負(fù)責(zé)監(jiān)督單位和工程項(xiàng)目施工方案中的安全技術(shù)措施,并檢查實(shí)際執(zhí)行情況。
(3)堅(jiān)持深入施工現(xiàn)場監(jiān)督檢查施工過程中的不安全行為,檢查落實(shí)安全防護(hù)、腳手架搭設(shè)、機(jī)械設(shè)備使用、電氣線路布置和使用等是否符合標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定,發(fā)現(xiàn)隱患及時(shí)進(jìn)行幫助解決。
(4)協(xié)助基層單位做好對施工現(xiàn)場人員的安全生產(chǎn)宣傳教育、創(chuàng)建文明施工現(xiàn)場的安全生產(chǎn)達(dá)標(biāo)等工作。
(5)指導(dǎo)所屬各單位的安全生產(chǎn)管理工作、參與組織安全生產(chǎn)活動和定期安全檢查,監(jiān)督,指導(dǎo)各項(xiàng)安全達(dá)標(biāo)工作資料的完成和做好相關(guān)活動的記錄。
(6)會同企業(yè)技術(shù)負(fù)責(zé)人,對腳手架搭設(shè)、模板安裝拆除、基坑支護(hù)按專項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)收評定;對臨時(shí)用電、機(jī)械操作、起重吊裝等特殊作業(yè)人員的安全行為進(jìn)行監(jiān)督檢查。
(7)有權(quán)對違章指揮、違章作業(yè)、違反勞動紀(jì)律及嚴(yán)重的不安全行為有權(quán)制止,并及時(shí)報(bào)告主管部門下達(dá)停工指令。
(8)參與配合或接受所在單位的安全事故調(diào)查,進(jìn)行傷亡事故登記、統(tǒng)計(jì)、分析、報(bào)告,要求事故單位提出預(yù)防事故發(fā)生的措施,并督促檢查其落實(shí)情況。
(9)總結(jié)推廣安全生產(chǎn)、勞動保護(hù)工作的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)。
(10)服從業(yè)務(wù)主管部門的領(lǐng)導(dǎo),對所擔(dān)負(fù)監(jiān)督的生產(chǎn)安全狀況和安全行為規(guī)定檢查負(fù)責(zé)。
四、安全生產(chǎn)的監(jiān)督檢查是保證企業(yè)安全生產(chǎn)責(zé)任制度、標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行落實(shí),除了要抓好嚴(yán)格的管理外,還要堅(jiān)持不懈的加強(qiáng)巡回監(jiān)督檢查,隨時(shí)了解掌握安全生產(chǎn)動態(tài),不斷改進(jìn)和提高安全生產(chǎn)管理要求。
1、職能部門按照國家相關(guān)的法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、條例的要求除了做好正常的安全生產(chǎn)檢查工作外,還要做好組織定期的安全生產(chǎn)大檢查,其檢查結(jié)果作為對所屬生產(chǎn)單位進(jìn)行評比考核的主要依據(jù)之一。按每季度必須組織一次安全生產(chǎn)大檢查。要有黨政工團(tuán)等相關(guān)部門和有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)參加;共同檢查、同時(shí)整改、及時(shí)消除隱患。按管理制度要求對每次的檢查情況做好記錄。
2、職能部門要對總承包工程階段安全達(dá)標(biāo)情況進(jìn)行全面控制、檢查。其主要是工程開工前的安全生產(chǎn)條件、地下部分(含基礎(chǔ))施工完安全生產(chǎn)條件,主體工程質(zhì)量中檢前的施工現(xiàn)場安全達(dá)標(biāo)申請和機(jī)械設(shè)備、機(jī)具安全檢驗(yàn)、裝修階段過程檢查及工程竣工施工安全等級評價(jià)申報(bào)等階段的安全檢查達(dá)標(biāo)。對每一階段的達(dá)標(biāo)檢查通過后,方可蓋章同意申請上報(bào)政府監(jiān)督部門。否則,項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)承擔(dān)所造成的全部責(zé)任,將對項(xiàng)目經(jīng)理及公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)按有關(guān)規(guī)定給予經(jīng)濟(jì)處罰。
3、所屬各企業(yè)單位對安全檢查人員所提出的安全隱患問題,必須及時(shí)解決處理,按限期認(rèn)真整改及時(shí)反饋回執(zhí)。安全員對檢查發(fā)現(xiàn)的安全問題隱患,要書面通知項(xiàng)目經(jīng)理或公司主管部門及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo),幫助項(xiàng)目經(jīng)理出主意想辦法、定措施、定時(shí)間、定人員、進(jìn)行處理,并監(jiān)督落實(shí)。項(xiàng)目經(jīng)理不得無理由拒絕整改。
五、獎(jiǎng)勵(lì)與懲罰是企業(yè)安全生產(chǎn)監(jiān)督檢查管理中的一項(xiàng)必不可少的管理控制手段之一。實(shí)行強(qiáng)化管理對減少事故及隱患的發(fā)生、降低事故頻率有著極其重要的意義。
1、經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)勵(lì)與懲罰除了按各企業(yè)《內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任承包管理制度》等相關(guān)《企業(yè)管理標(biāo)準(zhǔn)》要求執(zhí)行外,還應(yīng)對安全生產(chǎn)過程中出現(xiàn)的有突出貢獻(xiàn)成績或違反企業(yè)制度和相關(guān)法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)的行為,分別給予獎(jiǎng)勵(lì)和懲罰。
2、在安全生產(chǎn)工作中成績突出,具有下列條件之一的單位和個(gè)人,應(yīng)給予榮譽(yù)和獎(jiǎng)勵(lì).
3、凡能認(rèn)真執(zhí)行企業(yè)的各項(xiàng)安全生產(chǎn)制度、標(biāo)準(zhǔn),對本單位的安全生產(chǎn)和文明施工做出顯著成績的;
4、凡在企業(yè)的安全生產(chǎn)管理過程中,有重大發(fā)明、安全技術(shù)防范措施改進(jìn)成效顯著或提出重大合理化建議的;
5、防止和避免丁重大傷亡事故發(fā)生或在事故搶救中有功者;
6、對有違反安全生產(chǎn)規(guī)定有下列行為之一的單位或個(gè)人,經(jīng)教育勸阻不改、行為惡劣的給予處罰或處分;
7、違章指揮或違章作業(yè)造成安全事故的;
8、玩忽職守、違反安全生產(chǎn)責(zé)任制造成安全事故的;
9、發(fā)現(xiàn)事故險(xiǎn)情,即不采取措施又不及時(shí)報(bào)告的而發(fā)生事故的;
10、發(fā)生事故不能保護(hù)現(xiàn)場,隱瞞不報(bào)、虛報(bào)、故意拖延報(bào)告或嫁禍他人的;
11、對批評或制止違章指揮、違章作業(yè)、違反勞動紀(jì)律的人員進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)的;
12、不執(zhí)行或執(zhí)行不力又不及時(shí)對提出的限期消除安全隱患問題和違反重點(diǎn)治理安全達(dá)標(biāo)要求的;
13、對各級管理部門下發(fā)各種形勢安全隱患問題通知單或停工單后,不能認(rèn)真組織、按期整改及時(shí)反饋回執(zhí)單,又給企業(yè)或單位帶來不良影響的;
14、下達(dá)的各項(xiàng)安全考核指標(biāo)和確立安全生產(chǎn)達(dá)標(biāo)項(xiàng)目及創(chuàng)建文明施工現(xiàn)場要求,不能實(shí)現(xiàn)或給企業(yè)帶來不良影響或直接妨礙正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動要求的;
15、在施工過程中,不注重安全生產(chǎn),直接違反安全技術(shù)操作規(guī)程和安全紀(jì)律行為之一的,對當(dāng)事人及當(dāng)事人所在區(qū)段、工種的管理直接負(fù)責(zé)人分別進(jìn)行同等處理,對違反紀(jì)律的行為根據(jù)情節(jié)輕重分別給予經(jīng)濟(jì)處罰。
第5篇 公司安全生產(chǎn)監(jiān)督檢查管理制度格式怎樣的
一、為加強(qiáng)企業(yè)安全生產(chǎn)的監(jiān)督檢查管理,堅(jiān)持“安全第一、預(yù)防為主”的方針,樹立“管生產(chǎn)必須管安全”的原則,嚴(yán)格執(zhí)行《企業(yè)安全管理標(biāo)準(zhǔn)》,防止傷亡和其他安全生產(chǎn)事故的發(fā)生,切實(shí)保證生產(chǎn)安全的順利進(jìn)行,依據(jù)《中華人民共和國建筑法》、《國營建筑企業(yè)安全生產(chǎn)工作條例》、《施工現(xiàn)場安全防護(hù)用具及機(jī)械設(shè)備使用監(jiān)督管理規(guī)定》、《省建筑安全生產(chǎn)監(jiān)督管理辦法》、《建筑施工安全檢查標(biāo)準(zhǔn)》jgj59-99的有關(guān)規(guī)定,特制定本安全監(jiān)督檢查管理制度。
二、本制度僅限于總承包工程及其所屬企業(yè)單位及人員遵照執(zhí)行。
三、公司生產(chǎn)部是所屬企業(yè)安全生產(chǎn)監(jiān)督檢查歸口管理部門。
其工作職責(zé)是:
1、貫徹執(zhí)行國家和自治區(qū)有關(guān)安全生產(chǎn)的法律、法規(guī)及方針、政策,貫徹落實(shí)上級主管部門和企業(yè)的安全生產(chǎn)目標(biāo)、制度、標(biāo)準(zhǔn)。
2、做好日常安全生產(chǎn)的監(jiān)督檢查和管理工作,總結(jié)、改進(jìn)、交流、推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)。
3、堅(jiān)持深入施工企業(yè)監(jiān)督檢查,落實(shí)安全生產(chǎn)責(zé)任制,督促安全生產(chǎn)各項(xiàng)措施的落實(shí)及方案的執(zhí)行。
監(jiān)督控制各生產(chǎn)單位的安全生產(chǎn)指標(biāo),并負(fù)責(zé)進(jìn)行考核。
4、指導(dǎo)工程管理人員進(jìn)行安全生產(chǎn)管理工作,了解掌握安全生產(chǎn)動態(tài),監(jiān)督解決生產(chǎn)過程中的不安全隱患和不能保證進(jìn)行安全生產(chǎn)活動的行為,監(jiān)督檢查施工現(xiàn)場的安全達(dá)標(biāo)和文明施工。
5、配合各級安全值班領(lǐng)導(dǎo)組織安全活動和定期安全檢查。
參加總承包工程審定施工組織設(shè)計(jì)(施工方案)中的安全技術(shù)措施,并對貫徹執(zhí)行過程進(jìn)行監(jiān)督檢查。
6、協(xié)助有關(guān)部門共同做好新工人和特殊工種工人的安全技術(shù)培訓(xùn)、考核、發(fā)證工作。
7、進(jìn)行工傷事故統(tǒng)計(jì)、分析和報(bào)告,配合主持并組織實(shí)施工傷事故的調(diào)查處理.
8、制止違章指揮和違章作業(yè),對嚴(yán)重險(xiǎn)情有權(quán)暫停施工,并及時(shí)報(bào)告主管領(lǐng)導(dǎo)。
9、對違反相關(guān)安全制度、標(biāo)準(zhǔn)和有關(guān)安全技術(shù)、勞動法規(guī)等不安全行為規(guī)定的,經(jīng)說服勸阻無效時(shí),有權(quán)按規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰或報(bào)請有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行處理。
10、安全員由生產(chǎn)部負(fù)責(zé)歸口管理。
負(fù)責(zé)實(shí)施對所屬單位及項(xiàng)目工程進(jìn)行幫助指導(dǎo)、檢查監(jiān)督。
其主要工作職責(zé)是:
(1)根據(jù)國家相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)定,貫徹執(zhí)行安全生產(chǎn)制度、標(biāo)準(zhǔn)要求,監(jiān)督落實(shí)各項(xiàng)安全生產(chǎn)目標(biāo)、措施的完成。
(2)參與審查所負(fù)責(zé)監(jiān)督單位和工程項(xiàng)目施工方案中的安全技術(shù)措施,并檢查實(shí)際執(zhí)行情況。
(3)堅(jiān)持深入施工現(xiàn)場監(jiān)督檢查施工過程中的不安全行為,檢查落實(shí)安全防護(hù)、腳手架搭設(shè)、機(jī)械設(shè)備使用、電氣線路布置和使用等是否符合標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定,發(fā)現(xiàn)隱患及時(shí)進(jìn)行幫助解決。
(4)協(xié)助基層單位做好對施工現(xiàn)場人員的安全生產(chǎn)宣傳教育、創(chuàng)建文明施工現(xiàn)場的安全生產(chǎn)達(dá)標(biāo)等工作。
(5)指導(dǎo)所屬各單位的安全生產(chǎn)管理工作、參與組織安全生產(chǎn)活動和定期安全檢查,監(jiān)督,指導(dǎo)各項(xiàng)安全達(dá)標(biāo)工作資料的完成和做好相關(guān)活動的記錄。
(6)會同企業(yè)技術(shù)負(fù)責(zé)人,對腳手架搭設(shè)、模板安裝拆除、基坑支護(hù)按專項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)收評定;
對臨時(shí)用電、機(jī)械操作、起重吊裝等特殊作業(yè)人員的安全行為進(jìn)行監(jiān)督檢查。
(7)有權(quán)對違章指揮、違章作業(yè)、違反勞動紀(jì)律及嚴(yán)重的不安全行為有權(quán)制止,并及時(shí)報(bào)告主管部門下達(dá)停工指令。
(8)參與配合或接受所在單位的安全事故調(diào)查,進(jìn)行傷亡事故登記、統(tǒng)計(jì)、分析、報(bào)告,要求事故單位提出預(yù)防事故發(fā)生的措施,并督促檢查其落實(shí)情況。
(9)總結(jié)推廣安全生產(chǎn)、勞動保護(hù)工作的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)。
(10)服從業(yè)務(wù)主管部門的領(lǐng)導(dǎo),對所擔(dān)負(fù)監(jiān)督的生產(chǎn)安全狀況和安全行為規(guī)定檢查負(fù)責(zé)。
四、安全生產(chǎn)的監(jiān)督檢查是保證企業(yè)安全生產(chǎn)責(zé)任制度、標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行落實(shí),除了要抓好嚴(yán)格的管理外,還要堅(jiān)持不懈的加強(qiáng)巡回監(jiān)督檢查,隨時(shí)了解掌握安全生產(chǎn)動態(tài),不斷改進(jìn)和提高安全生產(chǎn)管理要求。
1、職能部門按照國家相關(guān)的法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、條例的要求除了做好正常的安全生產(chǎn)檢查工作外,還要做好組織定期的安全生產(chǎn)大檢查,其檢查結(jié)果作為對所屬生產(chǎn)單位進(jìn)行評比考核的主要依據(jù)之一。
按每季度必須組織一次安全生產(chǎn)大檢查。
要有黨政工團(tuán)等相關(guān)部門和有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)參加;
共同檢查、同時(shí)整改、及時(shí)消除隱患。
按管理制度要求對每次的檢查情況做好記錄。
2、職能部門要對總承包工程階段安全達(dá)標(biāo)情況進(jìn)行全面控制、檢查。
其主要是工程開工前的安全生產(chǎn)條件、地下部分(含基礎(chǔ))施工完安全生產(chǎn)條件,主體工程質(zhì)量中檢前的施工現(xiàn)場安全達(dá)標(biāo)申請和機(jī)械設(shè)備、機(jī)具安全檢驗(yàn)、裝修階段過程檢查及工程竣工施工安全等級評價(jià)申報(bào)等階段的安全檢查達(dá)標(biāo)。
對每一階段的達(dá)標(biāo)檢查通過后,方可蓋章同意申請上報(bào)政府監(jiān)督部門。
否則,項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)承擔(dān)所造成的全部責(zé)任,將對項(xiàng)目經(jīng)理及公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)按有關(guān)規(guī)定給予經(jīng)濟(jì)處罰。
3、所屬各企業(yè)單位對安全檢查人員所提出的安全隱患問題,必須及時(shí)解決處理,按限期認(rèn)真整改及時(shí)反饋回執(zhí)。
安全員對檢查發(fā)現(xiàn)的安全問題隱患,要書面通知項(xiàng)目經(jīng)理或公司主管部門及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo),幫助項(xiàng)目經(jīng)理出主意想辦法、定措施、定時(shí)間、定人員、進(jìn)行處理,并監(jiān)督落實(shí)。
項(xiàng)目經(jīng)理不得無理由拒絕整改。
五、獎(jiǎng)勵(lì)與懲罰是企業(yè)安全生產(chǎn)監(jiān)督檢查管理中的一項(xiàng)必不可少的管理控制手段之一。
實(shí)行強(qiáng)化管理對減少事故及隱患的發(fā)生、降低事故頻率有著極其重要的意義。
1、經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)勵(lì)與懲罰除了按各企業(yè)《內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任承包管理制度》等相關(guān)《企業(yè)管理標(biāo)準(zhǔn)》要求執(zhí)行外,還應(yīng)對安全生產(chǎn)過程中出現(xiàn)的有突出貢獻(xiàn)成績或違反企業(yè)制度和相關(guān)法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)的行為,分別給予獎(jiǎng)勵(lì)和懲罰。
2、在安全生產(chǎn)工作中成績突出,具有下列條件之一的單位和個(gè)人,應(yīng)給予榮譽(yù)和獎(jiǎng)勵(lì).3、凡能認(rèn)真執(zhí)行企業(yè)的各項(xiàng)安全生產(chǎn)制度、標(biāo)準(zhǔn),對本單位的安全生產(chǎn)和文明施工做出顯著成績的;
4、凡在企業(yè)的安全生產(chǎn)管理過程中,有重大發(fā)明、安全技術(shù)防范措施改進(jìn)成效顯著或提出重大合理化建議的;
5、防止和避免丁重大傷亡事故發(fā)生或在事故搶救中有功者;
6、對有違反安全生產(chǎn)規(guī)定有下列行為之一的單位或個(gè)人,經(jīng)教育勸阻不改、行為惡劣的給予處罰或處分;
7、違章指揮或違章作業(yè)造成安全事故的;
8、玩忽職守、違反安全生產(chǎn)責(zé)任制造成安全事故的;
9、發(fā)現(xiàn)事故險(xiǎn)情,即不采取措施又不及時(shí)報(bào)告的而發(fā)生事故的;
10、發(fā)生事故不能保護(hù)現(xiàn)場,隱瞞不報(bào)、虛報(bào)、故意拖延報(bào)告或嫁禍他人的;
11、對批評或制止違章指揮、違章作業(yè)、違反勞動紀(jì)律的人員進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)的;
12、不執(zhí)行或執(zhí)行不力又不及時(shí)對提出的限期消除安全隱患問題和違反重點(diǎn)治理安全達(dá)標(biāo)要求的;
13、對各級管理部門下發(fā)各種形勢安全隱患問題通知單或停工單后,不能認(rèn)真組織、按期整改及時(shí)反饋回執(zhí)單,又給企業(yè)或單位帶來不良影響的;
14、下達(dá)的各項(xiàng)安全考核指標(biāo)和確立安全生產(chǎn)達(dá)標(biāo)項(xiàng)目及創(chuàng)建文明施工現(xiàn)場要求,不能實(shí)現(xiàn)或給企業(yè)帶來不良影響或直接妨礙正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動要求的;
15、在施工過程中,不注重安全生產(chǎn),直接違反安全技術(shù)操作規(guī)程和安全紀(jì)律行為之一的,對當(dāng)事人及當(dāng)事人所在區(qū)段、工種的管理直接負(fù)責(zé)人分別進(jìn)行同等處理,對違反紀(jì)律的行為根據(jù)情節(jié)輕重分別給予經(jīng)濟(jì)處罰。
第6篇 公司企業(yè)輿論監(jiān)督制度
公司(企業(yè))輿論監(jiān)督制度
第一條 為加強(qiáng)和改進(jìn)輿論監(jiān)督工作,充分發(fā)揮輿論監(jiān)督在促進(jìn)社會主義物質(zhì)文明、政治文明、精神文明建設(shè)和構(gòu)建社會主義和諧社會中的積極作用,根據(jù)《中國**黨黨內(nèi)監(jiān)督條例(試行)》及其它有關(guān)規(guī)定,結(jié)合本公司實(shí)際,制定本辦法。
第二條 輿論監(jiān)督工作應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持黨性原則,堅(jiān)持實(shí)事求是,堅(jiān)持為人民服務(wù)、為社會主義服務(wù)、為黨和國家
工作大局服務(wù),牢牢把握正確的輿論導(dǎo)向。要有利于發(fā)展社會主義民主,健全社會主義法制;有利于反映人民群眾的意見和呼聲,密切黨和政府同人民群眾的聯(lián)系;有利于加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè),維護(hù)黨和政府的良好形象;有利于弘揚(yáng)正氣,針砭時(shí)弊,理順情緒,化解矛盾,維護(hù)社會和諧穩(wěn)定。
第三條 輿論監(jiān)督的重點(diǎn)內(nèi)容是:
(一)違法違規(guī)行為;
(二)黨和政府的方針政策落實(shí)情況;
(三)黨紀(jì)政紀(jì)執(zhí)行情況;
(四)侵害群眾合法權(quán)益的行為;
第四條 輿論監(jiān)督涉及到的部門、單位對新聞媒體反映的問題應(yīng)當(dāng)認(rèn)真對待,調(diào)查核實(shí),積極整改,并通過媒體公開處理結(jié)果。
第五條 輿論監(jiān)督所涉及到的有關(guān)部門和個(gè)人有下列情形之一的,根據(jù)情節(jié)輕重分別給予批評教育、通報(bào)批評、組織處理或紀(jì)律處分,并督促其接受輿論監(jiān)督;涉嫌犯罪的,移送司法機(jī)關(guān)處理:
(一)封鎖消息、隱瞞事實(shí)或故意拖延推諉,拒絕接受輿論監(jiān)督的;
(二)以行賄、說情等手段對輿論監(jiān)督進(jìn)行干預(yù)的;
(三)對新聞采編人員實(shí)施扣壓證件和采訪設(shè)備、限制人身自由、威脅人身安全等行為的;
(四)對輿論監(jiān)督的信息提供者、輿論監(jiān)督稿件采編者實(shí)施打擊報(bào)復(fù)的;
(五)有其它干擾輿論監(jiān)督工作行為的。
第六條 本辦法由辦公室負(fù)責(zé)解釋。
第7篇 紡織公司勞動合同安全監(jiān)督管理制度
1 目的與范圍
1.1為了加強(qiáng)對勞動合同安全監(jiān)督的力度，確保員工的合法權(quán)益，控制工傷事故發(fā)生，根據(jù)有關(guān)安全生產(chǎn)、勞動保護(hù)的法律法規(guī)，制定本制度。
1.2本制度規(guī)定了勞動合同在訂立、變更、續(xù)訂、解除和終止中的安全管理規(guī)定。
1.3 本制度適用于澳泰公司內(nèi)所有用工形式的職工，包括固定職工、合同制職工、臨時(shí)工等。
2 職責(zé)
2.1 廠辦是勞動合同管理的主管部門，負(fù)責(zé)與員工訂立、變更、續(xù)訂、解除和終止勞動合同。
2.2 企管辦是勞動合同中安全管理的主管部門，負(fù)責(zé)審查勞動合同中的安全管理事項(xiàng)。
3 勞動合同的訂立、續(xù)訂
3.1 勞動者被本公司錄用后，應(yīng)在廠辦簽訂勞動合同。勞動合同一式三份，用人單位、廠辦和勞動者本人各持一份。
3.2 勞動合同中應(yīng)載明有關(guān)保障勞動者勞動安全、防止職業(yè)危害的事項(xiàng)，其內(nèi)容主要包括：
1）企業(yè)安全生產(chǎn)和防止職業(yè)危害的規(guī)定；
2）勞動者在安全生產(chǎn)方面享有的權(quán)力和義務(wù)
3）工傷保險(xiǎn)方面的事項(xiàng)；
4）其他要求。
3.3 廠長辦公室持已簽的勞動合同辦理簽證手續(xù)。并為員工辦理工資卡片、工傷保險(xiǎn)投保手續(xù)等。
3.4 勞動合同的文本應(yīng)由廠辦等單位審核、確認(rèn)。
3.5 勞動者有權(quán)了解其作業(yè)場所和工作崗位存在的危險(xiǎn)因素、防范措施及事故應(yīng)急措施，有權(quán)對本單位的安全生產(chǎn)工作提出建議。
4 勞動合同的解除和終止
4.1 經(jīng)勞動合同當(dāng)事人協(xié)商一致，勞動合同可以解除。若屬單位提出解除勞動合同，由單位按規(guī)定支付勞動者經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金；若屬勞動者提出解除勞動合同，由勞動者按規(guī)定繳納經(jīng)濟(jì)賠償金。
4.2 有下列情形之一的，勞動合同即行終止。
1）勞動合同具備國家法律法規(guī)規(guī)定終止條件之一；
2）當(dāng)事人雙方約定的終止條件出現(xiàn)；
3）勞動合同期滿。
4.3 因下列情況之一，不得解除合同：
1）不得因勞動者對本單位安全生產(chǎn)工作提出批評、檢舉、控告或者拒絕違
章指揮、強(qiáng)令冒險(xiǎn)作業(yè)而解除與其訂立的勞動合同。
2）不得因勞動者在緊急情況下停止作業(yè)或者采取緊急撤離措施而解除與其訂立的勞動合同。
5 考核
對不遵守勞動合同安全管理規(guī)定，按考核條款執(zhí)行。
第8篇 公司會計(jì)監(jiān)督制度范本
公司會計(jì)監(jiān)督制度
公司會計(jì)監(jiān)督制度
第一部分內(nèi)部牽制制度
一、會計(jì)事項(xiàng)相關(guān)人員的職責(zé)及權(quán)限應(yīng)當(dāng)明確:
1.經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)的審批人員的職責(zé)及權(quán)限:審批經(jīng)辦人員的報(bào)批的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù).
(1) 結(jié)合公司中長期經(jīng)營計(jì)劃,當(dāng)期的采購、銷售、開發(fā)等具體計(jì)劃,審批經(jīng)辦人員報(bào)批的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù).
(2) 注意“特殊情況特殊處理”.對一些突發(fā)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),充分考慮能否為公司帶來效益予以審批或否決.
2.經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)的經(jīng)辦人員的職責(zé)及權(quán)限:根據(jù)公司實(shí)際需要辦理必要經(jīng)濟(jì)事項(xiàng),并辦理報(bào)批.
(1) 經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的經(jīng)辦人員按照采購、銷售等計(jì)劃辦理必要的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng).
(2) 上述經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的辦理均需審批.
(3) 審批后的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)到財(cái)務(wù)部辦理必要手續(xù).
3.經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)(會計(jì)事項(xiàng))的會計(jì)人員的職責(zé)及權(quán)限:
二、會計(jì)機(jī)構(gòu)內(nèi)部設(shè)置出納,存貨,成本,銷售會計(jì)主管的不同崗位.以上崗位的設(shè)置以便會計(jì)機(jī)構(gòu)對不同的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)予以充分監(jiān)督,對同一經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)從不同的角度進(jìn)行監(jiān)督.會計(jì)人員對不真實(shí),不合法的原始憑證,不予受理;對記載不準(zhǔn)確,不完整的原始憑證,予以退回,要求更正,補(bǔ)充.
1.) 出納人員:
a.嚴(yán)格遵守<<現(xiàn)金管理暫行條例>>
b.認(rèn)真執(zhí)行開戶銀行核定的庫存現(xiàn)金限額,不得用不符合財(cái)務(wù)會計(jì)制度規(guī)定的憑證頂替庫存現(xiàn)金.
c.控制簽發(fā)空白支票,不簽發(fā)空頭支票.并設(shè)有簽發(fā)登記制度,認(rèn)真辦理
d.嚴(yán)格按照<<現(xiàn)金管理暫行條列>.和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,根據(jù)審核人員審核簽章的收付款憑證,進(jìn)行復(fù)核,辦理款項(xiàng)收付.對于重大的開支項(xiàng)目,必須經(jīng)過會計(jì)主管人員,總會計(jì)師或者單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章,方可辦理.收付款后,要在收付款憑證上簽字,并加蓋”收訖”,”付訖戳記.”
e.從開戶銀行提取現(xiàn)金,應(yīng)當(dāng)寫明用途,由本單位會計(jì)主管簽字蓋章,經(jīng)開戶銀行審核后,支取現(xiàn)金.
f.根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證,逐筆及時(shí)順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳,做到內(nèi)容齊全,數(shù)字準(zhǔn)確,摘要清楚,符合記帳要求,并結(jié)出余額.
g.現(xiàn)金日記帳要日清日結(jié),現(xiàn)金的帳面余額要同實(shí)際庫存現(xiàn)金核對相符。銀行存款的帳面余額要及時(shí)與銀行對賬單核對。月末要編制‘銀行存款余額調(diào)節(jié)表“,使賬面余額與對賬單上余額調(diào)節(jié)相符。對未達(dá)賬款,要及時(shí)查詢。
h. 不得用轉(zhuǎn)賬憑證套換現(xiàn)金,不得編造用途套取現(xiàn)金,不得互相借用現(xiàn)金,不得利用賬戶替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金,不得將單位的現(xiàn)金收入按個(gè)人儲蓄方式存入銀行,不得保留帳外公款和不得未經(jīng)批準(zhǔn)坐支或者未按開戶銀行核定的坐支范圍的限額坐支現(xiàn)金。
i.對于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券,要確保其安全和完整無缺。要保守保險(xiǎn)柜密碼的秘密,保管好鑰匙,不得任意轉(zhuǎn)交他人,出納人員所管的印章必須妥善保管,嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用,簽發(fā)支票所使用的各種印章,不得全部交由出納一人保管。
j. 出納人員不得監(jiān)管收入、費(fèi)用、債券、債務(wù)帳薄的登記工作以及稽核和工作和會計(jì)檔案保管工作。
2.) 進(jìn)貨、存貨及成本核算員:
a.會同有關(guān)部門制定材料管理與核算實(shí)施辦法.
b.定期檢查分析儲備資金定額的執(zhí)行情況,控制材料資金采購支出,正確計(jì)算材料采購成本.
c.對購入的材料,認(rèn)真審查發(fā)票,帳單等結(jié)算憑證,及時(shí)辦理結(jié)算手續(xù),核算采購成本和費(fèi)用.
d.按月進(jìn)行材料稽核工作,核對存貨明細(xì)帳.
e.定期對存貨進(jìn)行清查盤點(diǎn),對清查中發(fā)現(xiàn)的盈虧,報(bào)廢,及短缺,損壞,丟失的材料,應(yīng)查明原因,分別不同情況,經(jīng)批準(zhǔn)后進(jìn)行處理.
f.按照成本核算的有關(guān)規(guī)定,正確掌握成本開支標(biāo)準(zhǔn).
g.會同有關(guān)部門建立健全各項(xiàng)原始紀(jì)錄,計(jì)劃成本等制度,正確核算成本.
h.其他與進(jìn)貨成本核算的必要工作.
3.) 銷售核算及辦稅員:
a.會同有關(guān)部門,結(jié)合本公司實(shí)際,按照有關(guān)規(guī)定,制定適合本公司的銷售核算程序.
b.根據(jù)公司的銷售程序,客戶信譽(yù),庫存狀況審查出庫.
c.根據(jù)銷售情況,及時(shí)開具銷售發(fā)票.
d.及時(shí),準(zhǔn)確核算公司銷售情況,計(jì)算銷項(xiàng)稅金.
e.定期,不定期會同業(yè)務(wù)人員與客戶核對往來帳目.對不符點(diǎn)及時(shí)匯報(bào)會計(jì)主管,以便組織力量及時(shí)查找原因.
f.. 按月核算銷售成本.
g.. 按照稅收制度,進(jìn)行納稅申報(bào).
4.) 其他:
a.進(jìn)行會計(jì)檔案的整理,保管等工作.
b.組織會計(jì)人員培訓(xùn),會計(jì)職稱的考評.
5.) 會計(jì)主管:
a.認(rèn)真貫徹國家的經(jīng)濟(jì)工作方針,政策,根據(jù)公司的具體情況制定各項(xiàng)財(cái)務(wù)會計(jì)制度.
b.設(shè)置會計(jì)機(jī)構(gòu)內(nèi)部的工作崗位,充分體現(xiàn)內(nèi)部牽制制度.設(shè)立具有考核指標(biāo)的崗位責(zé)任制.
c.編制年、季、月的財(cái)務(wù)計(jì)劃,并監(jiān)督執(zhí)行.
d.參與審查經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議及其他經(jīng)濟(jì)文件.
e.對所有的制單人員制作的會計(jì)憑證進(jìn)行審核,登記會計(jì)帳簿,對會計(jì)帳薄進(jìn)行審核.
f、其他
第二部分 重大經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)的決策和執(zhí)行制度
第一章 總則
重大經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)是指公司重大對外投資、資產(chǎn)處置、資金調(diào)度和其他重要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng),對公司資產(chǎn)和負(fù)債及利潤有重大影響的事項(xiàng)。因此部分業(yè)務(wù)影響重大,必須建立和健全內(nèi)部控制制度,進(jìn)行會計(jì)監(jiān)督。
第二章 基本程序
1.申報(bào)制度
凡涉及公司重大對外投資,資產(chǎn)處置,資金調(diào)度,和其他重要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)的提出,必須由相關(guān)部門長對該業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)。首先由相關(guān)部門在做出前期工作后,提出可行性建議,并對該業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)和收益進(jìn)行預(yù)測,以及由此可能給公司現(xiàn)金流量帶來的影響。然后將此作為一套完整資料呈交總經(jīng)理。
2.審批制度
總經(jīng)理收到相關(guān)部門報(bào)告后,由經(jīng)理室進(jìn)行研討,從公司宏觀角度判斷該業(yè)務(wù)的影響,作出批準(zhǔn)或不預(yù)批準(zhǔn)的決定。根據(jù)公司法規(guī)定,屬董事會行使職權(quán)范圍內(nèi)的決策事項(xiàng),必須報(bào)董事會審批。
3.執(zhí)行制度
經(jīng)批準(zhǔn)后的相應(yīng)業(yè)務(wù),由總經(jīng)理指定相關(guān)人員負(fù)責(zé)實(shí)施,并將實(shí)施過程和結(jié)果報(bào)總經(jīng)理。
4.會計(jì)紀(jì)錄制度
財(cái)務(wù)部按照企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則和國家其他有關(guān)財(cái)務(wù)會計(jì)法規(guī)規(guī)定對相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行會計(jì)記錄,并對該業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督和控制。
第三章具體實(shí)施細(xì)則
1.重大對外投資
(1).合理的職責(zé)分工
重大對外投資應(yīng)由董事會授權(quán),由經(jīng)理室指定相關(guān)部門執(zhí)行該項(xiàng)業(yè)務(wù),由財(cái)務(wù)部進(jìn)行會計(jì)記錄和監(jiān)督,并由指定部門或人員對對外投資資產(chǎn)進(jìn)行保管,不得由一人同時(shí)負(fù)責(zé)上述任何兩項(xiàng)工作。
(2).重大對外投資執(zhí)行
經(jīng)過董事會授權(quán)后,相關(guān)部門或人員應(yīng)按照董事會關(guān)于對外投資的內(nèi)容,方式,投資比例等辦理有關(guān)投資事項(xiàng),執(zhí)行人員不得超越權(quán)限辦理任何對外投資事項(xiàng)。而且,其執(zhí)行任何業(yè)務(wù)均應(yīng)處于經(jīng)理室監(jiān)控之下,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)其未能按董事會要求辦理對外投資業(yè)務(wù),應(yīng)即時(shí)糾正或者停止其執(zhí)行資格。
(3).嚴(yán)格會計(jì)記錄制度
公司對外投資,無論是股票投資,債券投資,還是其他投資,都應(yīng)取得或編制充分的憑證,進(jìn)行詳細(xì)的記錄。對于購進(jìn)的股票或債券,應(yīng)按證券的品種設(shè)置明細(xì)帳,詳細(xì)記錄其名稱,面值,證書編號,數(shù)量,收取的利息和股息等。對其他投資,也應(yīng)按其種類分別設(shè)置明細(xì)帳,記錄投資的形式,接受投資單位,投資計(jì)價(jià)以及投資收益等內(nèi)容。
(4).保管和定期盤點(diǎn)制度
公司對對外投資的有價(jià)證券,必須建立嚴(yán)格的聯(lián)合控制制度,即至少要由兩位以上人員共同控制,不得一人單獨(dú)接觸證券,對于任何證券的存入或取出,要將證券名稱,數(shù)量價(jià)值及存取日期等詳細(xì)記錄于證券登記薄內(nèi),并由所有在場經(jīng)手人員簽名。公司安排有關(guān)部門或人員每季末對有價(jià)證券進(jìn)行盤點(diǎn),并且盤點(diǎn)人員必須獨(dú)立于負(fù)責(zé)對外投資業(yè)務(wù)執(zhí)行,保管和記錄的人員。
2.公司資產(chǎn)處理
(1).審批和授權(quán)
對于公司重大資產(chǎn)出售,租賃,報(bào)廢,和投資轉(zhuǎn)出等行為,必須報(bào)董事會授權(quán)批準(zhǔn),對于非公司主要生產(chǎn)設(shè)備,價(jià)值較低的資產(chǎn),其處理經(jīng)經(jīng)理室批準(zhǔn)即可。
(2).價(jià)值評估和鑒定
公司處理資產(chǎn),其作價(jià)原則應(yīng)遵循市場公允價(jià)格,可由我公司和資產(chǎn)接受方協(xié)商定價(jià),也可由中介機(jī)構(gòu)評估定價(jià),其最終成交價(jià)格應(yīng)由董事會或經(jīng)理室批準(zhǔn)。
(3).會計(jì)記錄制度
會計(jì)部門應(yīng)對該資產(chǎn)處理事項(xiàng)進(jìn)行核算,并對該資產(chǎn)處理有關(guān)損益情況,帳面資產(chǎn)減少情況及備抵情況進(jìn)行反映。
3.資金調(diào)度
(1).審批和授權(quán)
凡公司資金調(diào)度,均應(yīng)由總經(jīng)理批準(zhǔn)和授權(quán)。
(2).資金調(diào)度以經(jīng)濟(jì)效益為中心,體現(xiàn)效能,節(jié)約和安全。
a:資金調(diào)度必須是用于公司業(yè)務(wù)發(fā)展。
b:資金調(diào)度必須考慮其安全性和可收回性。
c:對于潛伏的可能給公司資金安全帶來危害因素,應(yīng)做資金調(diào)度前可行性分析。
d:公司所調(diào)出資金在達(dá)到目的后,應(yīng)立刻回歸公司。
e:公司不應(yīng)對外單位借款或提供擔(dān)保。
(3)。會計(jì)記錄制度
公司財(cái)務(wù)應(yīng)對資金調(diào)度的合法性,安全性進(jìn)行監(jiān)督并在財(cái)務(wù)帳面上及時(shí)反映。
其他諸如重大固定資產(chǎn)購置等重要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng),基本制度適應(yīng)于基本程序。
第三部分財(cái)產(chǎn)清查
第一章 總則
1.成立以財(cái)務(wù)部牽頭,各有關(guān)部門參加的物資清查小組。
2.每年對財(cái)產(chǎn)物資組織兩次全面清查,按照財(cái)務(wù)制度規(guī)定,每半年進(jìn)行一次,查明各種財(cái)產(chǎn)的實(shí)有數(shù),以及發(fā)生差異、盈虧的原因,報(bào)上級領(lǐng)導(dǎo)采取措施。保證帳實(shí)相符和會計(jì)資料的準(zhǔn)確可靠。
3.查明各種財(cái)產(chǎn)儲備的真實(shí)性,以保證工作需要。對積壓、呆滯的財(cái)產(chǎn)物資及時(shí)處理,充分挖掘財(cái)產(chǎn)物資的潛力。
4.查明各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)管理情況是否良好,有無管理不完善致使財(cái)產(chǎn)遭受損失的情況,以便改善管理以保護(hù)財(cái)產(chǎn)的安全和完整。
第二章 財(cái)產(chǎn)清查范圍
為生產(chǎn)經(jīng)營和銷售而儲備的主要物資,具體范圍包括:產(chǎn)成品、半成品、原材料、固定資產(chǎn)、低值易耗品、樣機(jī)等。
第三章 財(cái)產(chǎn)清查實(shí)施辦法及內(nèi)容
1.生產(chǎn)部倉庫:
(1)平時(shí)由保管員自查,要求作到日清月結(jié)。
(2)倉庫負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)部材料核算人員定期抽查。重點(diǎn)檢查帳、卡、物是否相符一致,以查明材料保管、收發(fā)方式方法的規(guī)范性和有關(guān)制度的執(zhí)行情況,并及時(shí)解決盤查過程中發(fā)現(xiàn)和由保管員提出的問題。
(3)倉庫成立互查小組,根據(jù)材料核算員出具的庫存清單,由保管員于月末互相盤查帳、卡、物是否相符一致。
(4)每年5月及11月底成立由生產(chǎn)倉庫負(fù)責(zé)人、企業(yè)管理部和財(cái)務(wù)部組成的倉庫物資盤點(diǎn)小組,對倉庫物資進(jìn)行全面清查。依照帳、卡、物相符一致原則,對產(chǎn)成品、半成品和重要原材料逐一進(jìn)行對照;對于一般材料和維修備件或不經(jīng)常變動部品進(jìn)行抽查,要保證抽查面能反映同類庫存情況。查明各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)管理情況是否良好,有無管理不完善致使財(cái)產(chǎn)遭受損失的情況,以便改善管理以保護(hù)財(cái)產(chǎn)的安全和完整。對積壓、呆滯的財(cái)產(chǎn)物資及時(shí)處理,充分挖掘財(cái)產(chǎn)物資的潛力。
2.生產(chǎn)部滯留:每年5月及11月底成立由生產(chǎn)倉庫統(tǒng)計(jì)員、生產(chǎn)部統(tǒng)計(jì)員和財(cái)務(wù)部組成的盤點(diǎn)小組對生產(chǎn)滯留在產(chǎn)品進(jìn)行清查。核查統(tǒng)計(jì)和實(shí)際滯留以及帳面數(shù)量的相符一致情況。
3.固定資產(chǎn):每年5月及11月底成立由設(shè)備管理人員和財(cái)務(wù)人員組成的固定資產(chǎn)盤點(diǎn)小組,核查固定資產(chǎn)帳、設(shè)備清單和固定資產(chǎn)的相符一致情況。重點(diǎn)檢查內(nèi)容有:
(1) 固定資產(chǎn)分級歸口管理情況
(2) 固定資產(chǎn)購建、調(diào)撥、轉(zhuǎn)移、報(bào)廢等辦法和規(guī)定的執(zhí)行情況。
(3) 固定資產(chǎn)帳、卡、物三相符情況。
(4) 固定資產(chǎn)的維護(hù)、保養(yǎng)、管理情況。
4.低值易耗品:每年5月及11月底成立由總務(wù)和財(cái)務(wù)部組成的盤點(diǎn)小組,核查包括辦公家具、器具和輔助經(jīng)營器具的實(shí)有、使用和毀損情況。
5.禮品倉庫:每年5月及11月底成立由禮品保管員和財(cái)務(wù)人員組成的盤點(diǎn)小組,對庫存禮品收發(fā)的手續(xù)、記錄情況以及庫存進(jìn)行核查。
6.服務(wù)中心倉庫:每年5月及11月底成立由中心記帳員和財(cái)務(wù)人員組成的盤點(diǎn)小組,對庫存維修備件和報(bào)廢機(jī)收發(fā)的手續(xù)、記錄情況以及庫存進(jìn)行核查。
7.分支機(jī)構(gòu)倉庫:每月末由財(cái)務(wù)物資監(jiān)管人員會同分支機(jī)構(gòu)記帳員、保管員互相核對物資收發(fā)記錄并對庫存進(jìn)行盤點(diǎn)。
8.樣機(jī):按照樣機(jī)管理規(guī)定執(zhí)行。
第四章 財(cái)產(chǎn)清查結(jié)果處理措施
1.清查過程中發(fā)現(xiàn)的屬于手續(xù)方面存在問題的,清查小組應(yīng)及時(shí)提請有關(guān)人員進(jìn)行更正。
2.清查中盤盈的財(cái)產(chǎn),通常是由日常收發(fā)計(jì)量或計(jì)算上的差錯(cuò)所造成的,報(bào)請批準(zhǔn)后可以進(jìn)行相應(yīng)帳務(wù)和手續(xù)辦理。
3.對于盤虧的財(cái)產(chǎn),認(rèn)真查明原因。
(1) 屬已保險(xiǎn)物資,首先向保險(xiǎn)公司索賠。
(2) 屬保管不善造成的,按照公司規(guī)定,追究當(dāng)事人責(zé)任,索取賠償,并進(jìn)行處罰。
(3) 屬合理的定額內(nèi)損耗,報(bào)請批準(zhǔn)后計(jì)入相關(guān)費(fèi)用。
4.對倉庫積滯物資進(jìn)行清理,在充分發(fā)揮存貨功能的同時(shí)降低成本、增加收益、實(shí)現(xiàn)它們的最佳組合。
第四部分 公司內(nèi)部審計(jì)制度
內(nèi)部審計(jì)是在一個(gè)組織內(nèi)部對各種經(jīng)營活動與控制系統(tǒng)的獨(dú)立評價(jià),以確定既定的政策和程序是否貫徹,建立的標(biāo)準(zhǔn)是否遵循,資源的利用是否合理有效,以及單位的目標(biāo)是否達(dá)到。內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì)對會計(jì)資料的監(jiān)督審查,不僅是內(nèi)部控制的有效手段,也是保證會計(jì)資料真實(shí)完整的重要措施。
一. 內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的設(shè)立
公司設(shè)立內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu),專門負(fù)責(zé)內(nèi)審工作。
二.
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公司會計(jì)監(jiān)督制度
; 內(nèi)部審計(jì)制度的內(nèi)容
1.主旨:公司通過內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)從事內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì)。通過對會計(jì)資料的監(jiān)督, 審查,對會計(jì)工作實(shí)行控制和再監(jiān)督,進(jìn)一步保證會計(jì)資料的真實(shí)完整。
2.內(nèi)容:內(nèi)部審計(jì)小組根據(jù)會計(jì)資料,結(jié)合公司事業(yè)計(jì)劃等其他資料,對單位經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)做如下審計(jì):
a.審查會計(jì)資料的真實(shí)性和可靠性。會計(jì)資料包括會計(jì)憑證,帳簿,報(bào)表等。
b.審查相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的合法性和合理性。
c.審查財(cái)務(wù),會計(jì)制度的執(zhí)行情況。
d.審查會計(jì)法的執(zhí)行遵守情況。
e.審查公司生產(chǎn)經(jīng)營活動中需要監(jiān)督控制的事項(xiàng)。
f.審查其他應(yīng)審計(jì)的內(nèi)容。
三.內(nèi)部審計(jì)制度的程序
1.內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行定期和不定期檢查。定期檢查宜每年兩次,日常應(yīng)不定期安排抽查。
a.根據(jù)的具體業(yè)務(wù)情況,定期檢查。
b.定期檢查應(yīng)以會計(jì)帳簿為中心,結(jié)合會計(jì)憑證和會計(jì)報(bào)表,對全部業(yè)務(wù)情況進(jìn)行檢查。
c.抽查內(nèi)容可以為某一指定問題,也可以為某一指定范圍。
d.公司各部門應(yīng)積極予以配合。
2.每次檢查完畢審計(jì)小組應(yīng)出具審計(jì)報(bào)告。
四.審計(jì)報(bào)告的利用
對審計(jì)報(bào)告中羅列的問題,應(yīng)及時(shí)查明原因。
a.屬于違法行為的,應(yīng)及時(shí)向上級主管及司法機(jī)關(guān)反映處理。
b.屬于工作差錯(cuò)的,應(yīng)令責(zé)任人及時(shí)更正。
c.屬于管理制度不健全的,應(yīng)及時(shí)修改相關(guān)制度。
__有限公司
2002.03.06
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第9篇 某某集團(tuán)公司辦公管理制度監(jiān)督檢查細(xì)則
某集團(tuán)總公司辦公管理制度監(jiān)督檢查細(xì)則
第一條為貫徹總公司有關(guān)辦公制度的精神,特制定本細(xì)則。
第二條本細(xì)則適用于總公司全體職工。
第三條為對全公司辦公制度的執(zhí)行情況進(jìn)行全面的監(jiān)督和檢查,總公司辦公室獨(dú)自或召集其他管理部門或?qū)I(yè)公司人員組成檢查小組對總公司各部門、各專業(yè)公司的衛(wèi)生保持、遵守辦公秩序、文件管理、印章使用、車輛維護(hù)保養(yǎng)、大樓物業(yè)管理等情況進(jìn)行定期和不定期的全面檢查。
第四條各單項(xiàng)檢查具體內(nèi)容如下:
衛(wèi)生保持情況,包括桌面、地面的潔凈等。
遵守辦公秩序情況,包括物品擺放、手機(jī)與呼機(jī)的使用、遵守禮貌和著裝要求、執(zhí)行辦公區(qū)域有關(guān)規(guī)定等。
文件發(fā)放情況,包括文件是否齊全、是否按要求組織學(xué)習(xí)、貫徹落實(shí)清況等。
印章使用情況,包括是否按規(guī)定及印章使用程序使用印章。
車輛維護(hù)保養(yǎng)情況,包括車輛清潔情況、車內(nèi)設(shè)備維護(hù)、保養(yǎng)情況。
大樓物業(yè)管理情況,包括公共場合的衛(wèi)生整潔和保持、樓內(nèi)設(shè)備的維護(hù)與保養(yǎng)、維修是否及時(shí)、食堂衛(wèi)生等。
第五條檢查實(shí)行打分制,設(shè)立好、較好、一般、較差、差五個(gè)等級,分別對應(yīng)為5分、
4分、3分、2分、1分。
連續(xù)4次保持單項(xiàng)平均5分者,予以全公司通報(bào)表揚(yáng),一年內(nèi)始終保持單項(xiàng)平均5分的單位,提請人事本部給予物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。
單項(xiàng)平均分?jǐn)?shù)在之分以下的第一次給予警告,全公司通報(bào)批評;第二次處罰當(dāng)事人的100元;第三次處罰當(dāng)事人500元;四次以上者,提請人事本部給予降職、降工資級別的處分。
確屬各單位領(lǐng)導(dǎo)教育不力、管理不嚴(yán)的,按照總公司人事管理規(guī)章制度有關(guān)獎(jiǎng)罰的規(guī)定辦理。
第六條各單位制定衛(wèi)生值班制度,每日一人;負(fù)責(zé)本單位當(dāng)日桌面衛(wèi)生并負(fù)責(zé)保持本單位工作環(huán)境的衛(wèi)生整潔。
檢查當(dāng)日如出現(xiàn)之分以下情況,追究衛(wèi)生值日人員的責(zé)任,視為當(dāng)事人。
第七條各單位使用的車輛應(yīng)指定專人管理,負(fù)責(zé)維修、保養(yǎng)車輛,并負(fù)責(zé)保持車輛內(nèi)外清潔。檢查當(dāng)日出現(xiàn)之分以下的情況,追究指定負(fù)責(zé)人的責(zé)任,視為當(dāng)事人。
第八條各單位未制定衛(wèi)生值日制度,未指定專人負(fù)責(zé)車輛清潔和維護(hù)保養(yǎng)者,按照總公司有關(guān)職工獎(jiǎng)罰的規(guī)定追究各單位負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。
第九條本細(xì)則由總公司辦公室負(fù)責(zé)解釋。
第10篇 隆興供電公司計(jì)量監(jiān)督制度
計(jì) 量 監(jiān) 督 制 度
一、本公司的計(jì)量工作受華北電管局計(jì)量辦公室和承德市標(biāo)準(zhǔn)計(jì)量局監(jiān)督。
二、計(jì)量器具有各種統(tǒng)計(jì)報(bào)表等都要采用法定計(jì)量單位。
三、屬于強(qiáng)制檢定的計(jì)量器具及計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)器,必須定期送檢(按量值傳遞關(guān)系送檢),超檢定周期的計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)器的不準(zhǔn)使用。
四、非強(qiáng)檢的計(jì)量器具也要按周期檢定,超過周期的,不合格計(jì)量的器具的不準(zhǔn)使用。
五、不準(zhǔn)購置非定計(jì)量單位和無許可證標(biāo)志的計(jì)量器具,各單位購置計(jì)量器具必須是公司計(jì)量部門認(rèn)可的廠家、型號的計(jì)量器具。
六、計(jì)量檢定人員必須取得計(jì)量檢定員證書后方可從事檢定工作,計(jì)量檢定工作一定要按計(jì)量檢定規(guī)程進(jìn)行檢定。
七、對計(jì)量工作的各種原始記錄,統(tǒng)計(jì)報(bào)表等計(jì)量數(shù)據(jù)都應(yīng)監(jiān)督檢查其準(zhǔn)確性及真實(shí)性。
八、監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)計(jì)量人員的違章行為,要按情節(jié)輕重給予批評教育或通報(bào)罰款處分,處分程序按有關(guān)規(guī)定履行。
第11篇 公司安全監(jiān)督檢查制度怎么寫
一、為增強(qiáng)核心競爭力,做好安全生產(chǎn)工作,加大安全檢查、整改、復(fù)查的力度,建立日常安全檢查秩序,實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)的本質(zhì)安全,根據(jù)集團(tuán)公司安全生產(chǎn)委員會的決定,特制定本制度。
二、組織機(jī)構(gòu)安全檢查參加人員組成為:集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)、各職能部室、各生產(chǎn)單位安全第一責(zé)任人及各單位各專業(yè)負(fù)責(zé)人。
三、檢查范圍集團(tuán)公司各生產(chǎn)礦井;
新建、改建、擴(kuò)建礦井;
地面廠點(diǎn)。
四、檢查內(nèi)容檢查內(nèi)容分為:現(xiàn)場檢查和資料檢查。
(一)現(xiàn)場檢查內(nèi)容主要有:
1、礦井各系統(tǒng)的能力、可靠性、安全性、經(jīng)濟(jì)性;2、礦井五大災(zāi)害及其它災(zāi)害的防治措施;3、“一通三防”、“三大兩小”專業(yè)會戰(zhàn)及救護(hù)隊(duì)的檢查;
4、各行業(yè)按集團(tuán)公司或按行業(yè)安全生產(chǎn)技術(shù)規(guī)范的重點(diǎn)進(jìn)行檢查。
(二)資料檢查主要有
1、對照新疆煤礦安全生產(chǎn)基本條件28條進(jìn)行檢查;2、學(xué)習(xí)傳達(dá)上級、集團(tuán)公司各類安全生產(chǎn)電話會議精神的情況;3、被檢查單位的安全生產(chǎn)自查、自檢、整改情況;
4、培訓(xùn)與持證上崗情況;
5、各級、各工種、各崗位安全生產(chǎn)責(zé)任制;
6、各種作業(yè)規(guī)程、安全技術(shù)措施、操作規(guī)程、標(biāo)準(zhǔn)化等資料。
五、安全檢查時(shí)間
1、生產(chǎn)礦井每季度進(jìn)行一次礦井安全大檢查;2、新建、改建、擴(kuò)建礦井每2個(gè)月檢查一次;3、地面生產(chǎn)企業(yè)每季度檢查一次;
4、每月對各單位的日常隨機(jī)檢查和抽查;
5、落實(shí)上級電話會議等所安排的專項(xiàng)安全檢查(含參與上級對集團(tuán)公司各單位的安全檢查)。
六、整改落實(shí)原則對各級領(lǐng)導(dǎo)檢查出的問題嚴(yán)格按以下要求整改:
1、按各級現(xiàn)場安全生產(chǎn)隱患處理決定書的要求整改;2、按照“四定”(定整改項(xiàng)目、定整改內(nèi)容、定整改時(shí)間、定整改責(zé)任人)的要求整改;3、對檢查的各類安全生產(chǎn)問題要及時(shí)、認(rèn)真、全面整改,重點(diǎn)是做好落實(shí)工作,嚴(yán)禁各類事故隱患重復(fù)發(fā)生;
4、復(fù)查工作,針對上次檢查出的問題在下次檢查時(shí)進(jìn)行復(fù)查;
5、做好現(xiàn)場檢查、整改、驗(yàn)收記錄。
七、處罰對現(xiàn)場檢查出現(xiàn)的一般和嚴(yán)重的安全問題,按集團(tuán)公司61號文件進(jìn)行處罰。
八、要求
1、集團(tuán)公司各類煤礦和其它行業(yè)必須制定各單位的安全生產(chǎn)檢查辦法,使其制度化、規(guī)范化,并經(jīng)常性地開展此項(xiàng)工作。
2、安全管理關(guān)口前移,及時(shí)消除各類事故隱患,確保集團(tuán)公司和各單位本質(zhì)安全,使安全形勢根本好轉(zhuǎn)。
第12篇 電信公司社會監(jiān)督員管理制度
服務(wù)質(zhì)量社會監(jiān)督員暫行管理辦法
第一條 為了進(jìn)一步貫徹落實(shí)中國電信“用戶至上,用心服務(wù)”的服務(wù)理念,不斷提升中國電信的服務(wù)水平,進(jìn)一步拓寬社會監(jiān)督渠道,完善和擴(kuò)大社會監(jiān)督網(wǎng)絡(luò),更好地接受社會的監(jiān)督,改善服務(wù)態(tài)度,提高服務(wù)質(zhì)量,促進(jìn)中國電信事業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展,特制定本辦法。
第二條 社會監(jiān)督員條件:
一、政治上能與***保持一致,以鄧小平理論為指導(dǎo),認(rèn)真學(xué)習(xí)“____”重要思想。熱愛中國電信、支持中國電信事業(yè)。
二、 關(guān)心中國電信的發(fā)展,具有一定的社會威望和知名度,具有準(zhǔn)確掌握國家政策水平和中國電信發(fā)展方向的能力。
三、 能夠?qū)嵤虑笫菍χ袊娦欧?wù)進(jìn)行監(jiān)督,并能將廣大群眾對中國電信服務(wù)工作的意見和建議及時(shí)反饋給聘任單位。
第三條 社會監(jiān)督員聘任范圍:本人自愿應(yīng)聘的黨政機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位有關(guān)人員、社會團(tuán)體代表及民主人士。
第四條 社會監(jiān)督員聘任方式:由__ __ 電信分公司聘任,事先征得被聘人員所在單位及被聘任人同意。社會監(jiān)督員聘期一般不超過兩年,到期后自動解聘,也可以續(xù)聘,連續(xù)聘任一般不超過四年。聘書由__ __ 電信分公司統(tǒng)一制發(fā)。
第五條 社會監(jiān)督員職責(zé):
一、及時(shí)了解__ __ 市電信分公司有關(guān)政策規(guī)定,了解分公司對服務(wù)工作的總體要求及安排,了解分公司服務(wù)工作情況及社會呼聲與群眾意見和建議,及時(shí)向聘任單位反映。
二、 社會監(jiān)督員要認(rèn)真負(fù)責(zé)、積極主動做好工作,充分發(fā)揮監(jiān)督作用。定期不定期對中國電信服務(wù)工作情況進(jìn)行暗訪并及時(shí)反饋暗訪信息。
三、 向社會宣傳中國電信的有關(guān)法律、政策、規(guī)定。
四、 配合__ __ 市電信分公司進(jìn)行專項(xiàng)調(diào)查研究。
第六條 社會監(jiān)督員聯(lián)系制度:
一、社會監(jiān)督員在了解到對電信服務(wù)方面的情況后,懇請及時(shí)和聘任單位紀(jì)檢、監(jiān)察及服務(wù)質(zhì)量監(jiān)督檢查室等部門進(jìn)行聯(lián)系。聯(lián)系電話:__ __ __ __ __ __ __ __
二、 社會監(jiān)督員的暗訪方式主要采取電話、信函或登門走訪等形式,了解中國電信的服務(wù)工作情況。
三、 不定期組織社會監(jiān)督員進(jìn)行學(xué)習(xí),了解電信行業(yè)的發(fā)展方向、發(fā)展前景,學(xué)習(xí)電信服務(wù)行業(yè)新政策及新業(yè)務(wù)。
四、 每年召開一次社會監(jiān)督員座談會議,介紹一年來中國電信的服務(wù)情況;解析中國電信服務(wù)中存在問題;聽取社會監(jiān)督員對中國電信服務(wù)的感受;聽取社會監(jiān)督員了解到的對中國電信服務(wù)工作情況的意見和建議;介紹下一年度市電信分公司對服務(wù)工作的總體要求和安排。
五、 年末走訪慰問社會監(jiān)督員。
第七條 本辦法由__ __ 電信有限公司__ __ 市分公司負(fù)責(zé)解釋。
第八條 本辦法從頒布之日起施行。
第13篇 公司工作計(jì)劃監(jiān)督考核管理流程
公司工作計(jì)劃監(jiān)督與考核管理流程
一、目的
為進(jìn)一步完善公司各部門的計(jì)劃工作監(jiān)督,提高各部門工作效率,確保各項(xiàng)工作的監(jiān)督實(shí)施力度,特制訂此管理流程。
二、適用范圍
公司各層級員工
三、監(jiān)控管理部門
總經(jīng)辦
四、原則
1、公司人人有事做,事事有人做。
2、下級對上級負(fù)責(zé),上級對下級指導(dǎo)監(jiān)督
3、通過下級制訂月度工作計(jì)劃且與上級領(lǐng)導(dǎo)溝通確認(rèn);上級領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)下級工作完成情況與下級進(jìn)行溝通并確定考核結(jié)果,同時(shí)下級根據(jù)上級提出的不足進(jìn)行不斷整改提升,這是一個(gè)pdca的管理循環(huán)過程。
五、定義
1、下級對上級負(fù)責(zé)即:部門每個(gè)員工的工作即是圍繞部門目標(biāo)的達(dá)成而產(chǎn)生和進(jìn)行的。
2、上級對下級的工作進(jìn)行監(jiān)督指導(dǎo)是指:
(1)公司總經(jīng)理(執(zhí)行董事)對各副總經(jīng)理的工作進(jìn)行監(jiān)督并考核;
(2)公司副總經(jīng)理對所屬中心總監(jiān)的工作進(jìn)行監(jiān)督并考核;
(3)公司副總經(jīng)理/中心總監(jiān)對下屬各部門經(jīng)理(包含各工廠廠長)及直屬下級的《工作計(jì)劃表》(或績效考核表)溝通確認(rèn)并考核;
(4)總公司各部門經(jīng)理對副經(jīng)理和直屬下級的《工作計(jì)劃表》溝通確認(rèn)并考核;
(5)各工廠廠長對副廠長和直屬部門經(jīng)理的《工作計(jì)劃表》進(jìn)行監(jiān)督并考核;
(6)各工廠副廠長對直屬工廠部門經(jīng)理的《工作計(jì)劃表》進(jìn)行監(jiān)督并考核;
(7)各工廠部門經(jīng)理/總公司主管對下級管理技術(shù)人員的《工作計(jì)劃表》溝通確認(rèn)并考核。
六、工作流程:
1、上月度工作分析總結(jié)
(1)各中心每月度經(jīng)營會上對上月工作進(jìn)行分析總結(jié),需匯報(bào)的內(nèi)容:上月度報(bào)告呈現(xiàn)的《本月度重點(diǎn)工作任務(wù)》(中心自己制訂)、上月度經(jīng)營會議上形成的工作任務(wù)及上月度公司根據(jù)工作需要下達(dá)《工作任務(wù)單》中形成的工作任務(wù)。
(2)匯報(bào)重點(diǎn):重點(diǎn)關(guān)注未完成的工作任務(wù),分析未完成原因及下一步的采取的舉措、完成的時(shí)間節(jié)點(diǎn)。
2、工作任務(wù)來源
(1)每月28日-30日公司各中心、工廠依據(jù)公司目標(biāo)及結(jié)合部門工作內(nèi)容制定下月度《××中心工作計(jì)劃表》(見插入附件),公司月度經(jīng)營分析會后,各中心、各工廠根據(jù)公司月度經(jīng)營分析會紀(jì)要完善各自工作計(jì)劃,形成最終《××中心工作計(jì)劃表》并報(bào)送公司企管部審核備案;
(2)月度工作中由于客觀條件的變化或公司政策的改變,需新增的重點(diǎn)工作任務(wù),公司企管部采取《工作任務(wù)單》的形式下達(dá)到各中心、各工廠或執(zhí)行人;
3、執(zhí)行與監(jiān)督
(1)總經(jīng)辦將定期或不定期的對各中心、各工廠的月度工作進(jìn)行檢查、督促,及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題,及時(shí)向公司反饋問題,及時(shí)糾偏;每月底公司企管部對各中心、工廠本月度工作完成情況進(jìn)行評定復(fù)核,形成報(bào)告,對于各中心、工廠沒有完成的工作任務(wù),將在下月度公司經(jīng)營分析會中討論解決完善措施,并列入各中心、工廠下月度《××中心工作計(jì)劃表》中,由公司企管部繼續(xù)跟蹤監(jiān)督;
(2)為保證各項(xiàng)工作執(zhí)行到位,各中心、各工廠對重點(diǎn)工作以工作項(xiàng)目跟蹤單的形式下發(fā)至執(zhí)行人,并作為對執(zhí)行結(jié)果的考核依據(jù)。
(3)通過以上措施,實(shí)現(xiàn)各中心、工廠計(jì)劃、執(zhí)行、監(jiān)督、完善的pdca管理循環(huán)過程。
七、工作任務(wù)分解
1、公司各分管副總、各中心總監(jiān)及各工廠廠長將作為最終確定的《××中心/工廠月度工作計(jì)劃表》中的工作任務(wù)的第一責(zé)任人,并負(fù)責(zé)對工作任務(wù)以工作項(xiàng)目跟蹤單的形式進(jìn)行逐級分解至相關(guān)執(zhí)行人,時(shí)間要求為公司月度經(jīng)營會議后兩個(gè)工作日內(nèi)完成,同時(shí)企管部對工作計(jì)劃的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)督,并將結(jié)果或問題及時(shí)反饋給主管領(lǐng)導(dǎo)。
2、公司各級相關(guān)管理人員根據(jù)本月接受上級的工作項(xiàng)目跟蹤單并結(jié)合各自所屬崗位的職責(zé)完善本月度《×月×××工作計(jì)劃表》,經(jīng)與上級溝通確認(rèn)最終《×月×××工作計(jì)劃表》,雙方簽字確認(rèn),作為月度績效考核依據(jù)。
3、月度工作中由于客觀條件的變化或公司政策的改變,需新增的重點(diǎn)工作任務(wù),各中心、各工廠采取《工作任務(wù)單》的形式下達(dá)到各部門或執(zhí)行人;各部門相關(guān)責(zé)任人根據(jù)上級下發(fā)的《工作任務(wù)單》補(bǔ)充完善各自工作計(jì)劃表。
八、績效考核
1、原則:上級對下級逐級考核。
2、每月度經(jīng)營分析會后兩日內(nèi),由企管部負(fù)責(zé)公司部門經(jīng)理/廠長以上人員要以月度工作計(jì)劃為依據(jù)逐級簽訂月度績效考核合同;每月1-5日,公司企管部發(fā)布對上月工作計(jì)劃完成情況的考核通知,每一層級人員對上月《×月×××工作計(jì)劃表》完成情況進(jìn)行自評打分后,反饋給上一層級主管,由上一層級主管進(jìn)行終評,并與下屬進(jìn)行溝通后,得出下屬的最終考核成績。并以部門為單位將考核結(jié)果反饋給公司企管部。
3、公司副總經(jīng)理的考核由公司企管部收集數(shù)據(jù),并將考核結(jié)果反饋給副總經(jīng)理的上級,由其上級最終確認(rèn)其考核結(jié)果。公司部門經(jīng)理/廠長以上人員的考核由企管部負(fù)責(zé)協(xié)助指導(dǎo),其他人員的考核由人力資源部負(fù)責(zé)協(xié)助指導(dǎo)。
4、考核分?jǐn)?shù)設(shè)置100分,最高可考核至120分,原則上權(quán)重劃分以該項(xiàng)工作的經(jīng)濟(jì)價(jià)值及重要性確定;公司企管部匯總整理月度公司各層級管理技術(shù)人員的考核結(jié)果,針對異常部分(高于100分、低于60分人員非常多,各占所屬部門的15%以上)進(jìn)行分析,并對其中存在的問題進(jìn)行糾正。
備注:(1)考核結(jié)果與各層級員工的績效工資掛鉤,考核結(jié)果須呈正態(tài)分布(各部門高于100分的人數(shù)與低于60分的人數(shù)所占比例一致,各占15%,其余70%的人得分在60-100分之間);
(2)績效考核設(shè)置為分值考核,單項(xiàng)考核如6s管理、違規(guī)等以扣款為主。
5、考核結(jié)果
(1)月度考核結(jié)果與員工當(dāng)月績效工資掛鉤。例如:一個(gè)員工的績效考核工資為1000元,若其本月績效考核分?jǐn)?shù)為90分,其當(dāng)月的績效工資實(shí)際應(yīng)發(fā)1000元_90/100=900元。
(2)各層級的年度績效考核成績?yōu)楦髟露瓤冃Э己顺煽冎统?2,即員工年度績效考核成績=(∑各月度績效考核成績/12),此成績作為員工此年度工資調(diào)整、職位晉升、職級晉升、人員淘汰的依據(jù)。
九、要求
1、各中心總監(jiān)/部門經(jīng)理要組織中心/部門員工學(xué)習(xí)貫徹此工作流程,宣貫中公司企管部進(jìn)行跟蹤解答,務(wù)必保證公司各層級管理技術(shù)人員熟悉流程中工具及如何使用。
2、此工作流程自2022年5月1日開始執(zhí)行。
總經(jīng)辦
2022年5月1日
第14篇 z公司會計(jì)監(jiān)督制度
公司會計(jì)監(jiān)督制度第一部分內(nèi)部牽制制度一、會計(jì)事項(xiàng)相關(guān)人員的職責(zé)及權(quán)限應(yīng)當(dāng)明確:1.經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)的審批人員的職責(zé)及權(quán)限:審批經(jīng)辦人員的報(bào)批的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù).(1) 結(jié)合公司中長期經(jīng)營計(jì)劃,當(dāng)期的采購、銷售、開發(fā)等具體計(jì)劃,審批經(jīng)辦人員報(bào)批的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù).(2) 注意“特殊情況特殊處理”.對一些突發(fā)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),充分考慮能否為公司帶來效益予以審批或否決.2.經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)的經(jīng)辦人員的職責(zé)及權(quán)限:根據(jù)公司實(shí)際需要辦理必要經(jīng)濟(jì)事項(xiàng),并辦理報(bào)批.(1) 經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的經(jīng)辦人員按照采購、銷售等計(jì)劃辦理必要的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng).(2) 上述經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的辦理均需審批.(3) 審批后的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)到財(cái)務(wù)部辦理必要手續(xù).3.經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)(會計(jì)事項(xiàng))的會計(jì)人員的職責(zé)及權(quán)限:二、會計(jì)機(jī)構(gòu)內(nèi)部設(shè)置出納,存貨,成本,銷售會計(jì)主管的不同崗位.以上崗位的設(shè)置以便會計(jì)機(jī)構(gòu)對不同的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)予以充分監(jiān)督,對同一經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)從不同的角度進(jìn)行監(jiān)督.會計(jì)人員對不真實(shí),不合法的原始憑證,不予受理;對記載不準(zhǔn)確,不完整的原始憑證,予以退回,要求更正,補(bǔ)充.1.) 出納人員:a.嚴(yán)格遵守<<現(xiàn)金管理暫行條例>>b.認(rèn)真執(zhí)行開戶銀行核定的庫存現(xiàn)金限額,不得用不符合財(cái)務(wù)會計(jì)制度規(guī)定的憑證頂替庫存現(xiàn)金.c.控制簽發(fā)空白支票,不簽發(fā)空頭支票.并設(shè)有簽發(fā)登記制度,認(rèn)真辦理d.嚴(yán)格按照<<現(xiàn)金管理暫行條列>.和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,根據(jù)審核人員審核簽章的收付款憑證,進(jìn)行復(fù)核,辦理款項(xiàng)收付.對于重大的開支項(xiàng)目,必須經(jīng)過會計(jì)主管人員,總會計(jì)師或者單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章,方可辦理.收付款后,要在收付款憑證上簽字,并加蓋”收訖”,”付訖戳記.”e.從開戶銀行提取現(xiàn)金,應(yīng)當(dāng)寫明用途,由本單位會計(jì)主管簽字蓋章,經(jīng)開戶銀行審核后,支取現(xiàn)金.f.根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證,逐筆及時(shí)順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳,做到內(nèi)容齊全,數(shù)字準(zhǔn)確,摘要清楚,符合記帳要求,并結(jié)出余額.g.現(xiàn)金日記帳要日清日結(jié),現(xiàn)金的帳面余額要同實(shí)際庫存現(xiàn)金核對相符。銀行存款的帳面余額要及時(shí)與銀行對賬單核對。月末要編制‘銀行存款余額調(diào)節(jié)表“,使賬面余額與對賬單上余額調(diào)節(jié)相符。對未達(dá)賬款,要及時(shí)查詢。h. 不得用轉(zhuǎn)賬憑證套換現(xiàn)金,不得編造用途套取現(xiàn)金,不得互相借用現(xiàn)金,不得利用賬戶替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金,不得將單位的現(xiàn)金收入按個(gè)人儲蓄方式存入銀行,不得保留帳外公款和不得未經(jīng)批準(zhǔn)坐支或者未按開戶銀行核定的坐支范圍的限額坐支現(xiàn)金。i.對于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券,要確保其安全和完整無缺。要保守保險(xiǎn)柜密碼的秘密,保管好鑰匙,不得任意轉(zhuǎn)交他人,出納人員所管的印章必須妥善保管,嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用,簽發(fā)支票所使用的各種印章,不得全部交由出納一人保管。j. 出納人員不得監(jiān)管收入、費(fèi)用、債券、債務(wù)帳薄的登記工作以及稽核和工作和會計(jì)檔案保管工作。2.) 進(jìn)貨、存貨及成本核算員:a.會同有關(guān)部門制定材料管理與核算實(shí)施辦法.b.定期檢查分析儲備資金定額的執(zhí)行情況,控制材料資金采購支出,正確計(jì)算材料采購成本.c.對購入的材料,認(rèn)真審查發(fā)票,帳單等結(jié)算憑證,及時(shí)辦理結(jié)算手續(xù),核算采購成本和費(fèi)用.d.按月進(jìn)行材料稽核工作,核對存貨明細(xì)帳.e.定期對存貨進(jìn)行清查盤點(diǎn),對清查中發(fā)現(xiàn)的盈虧,報(bào)廢,及短缺,損壞,丟失的材料,應(yīng)查明原因,分別不同情況,經(jīng)批準(zhǔn)后進(jìn)行處理.f.按照成本核算的有關(guān)規(guī)定,正確掌握成本開支標(biāo)準(zhǔn).g.會同有關(guān)部門建立健全各項(xiàng)原始紀(jì)錄,計(jì)劃成本等制度,正確核算成本.h.其他與進(jìn)貨成本核算的必要工作.3.) 銷售核算及辦稅員:a.會同有關(guān)部門,結(jié)合本公司實(shí)際,按照有關(guān)規(guī)定,制定適合本公司的銷售核算程序.b.根據(jù)公司的銷售程序,客戶信譽(yù),庫存狀況審查出庫.c.根據(jù)銷售情況,及時(shí)開具銷售發(fā)票.d.及時(shí),準(zhǔn)確核算公司銷售情況,計(jì)算銷項(xiàng)稅金.e.定期,不定期會同業(yè)務(wù)人員與客戶核對往來帳目.對不符點(diǎn)及時(shí)匯報(bào)會計(jì)主管,以便組織力量及時(shí)查找原因.f.. 按月核算銷售成本.g.. 按照稅收制度,進(jìn)行納稅申報(bào).4.) 其他:a.進(jìn)行會計(jì)檔案的整理,保管等工作.b.組織會計(jì)人員培訓(xùn),會計(jì)職稱的考評.5.) 會計(jì)主管:a.認(rèn)真貫徹國家的經(jīng)濟(jì)工作方針,政策,根據(jù)公司的具體情況制定各項(xiàng)財(cái)務(wù)會計(jì)制度.b.設(shè)置會計(jì)機(jī)構(gòu)內(nèi)部的工作崗位,充分體現(xiàn)內(nèi)部牽制制度.設(shè)立具有考核指標(biāo)的崗位責(zé)任制.c.編制年、季、月的財(cái)務(wù)計(jì)劃,并監(jiān)督執(zhí)行.d.參與審查經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議及其他經(jīng)濟(jì)文件.e.對所有的制單人員制作的會計(jì)憑證進(jìn)行審核,登記會計(jì)帳簿,對會計(jì)帳薄進(jìn)行審核.f、其他第二部分 重大經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)的決策和執(zhí)行制度第一章 總則重大經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)是指公司重大對外投資、資產(chǎn)處置、資金調(diào)度和其他重要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng),對公司資產(chǎn)和負(fù)債及利潤有重大影響的事項(xiàng)。因此部分業(yè)務(wù)影響重大,必須建立和健全內(nèi)部控制制度,進(jìn)行會計(jì)監(jiān)督。第二章 基本程序1.申報(bào)制度凡涉及公司重大對外投資,資產(chǎn)處置,資金調(diào)度,和其他重要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)的提出,必須由相關(guān)部門長對該業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)。首先由相關(guān)部門在做出前期工作后,提出可行性建議,并對該業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)和收益進(jìn)行預(yù)測,以及由此可能給公司現(xiàn)金流量帶來的影響。然后將此作為一套完整資料呈交總經(jīng)理。2.審批制度總經(jīng)理收到相關(guān)部門報(bào)告后,由經(jīng)理室進(jìn)行研討,從公司宏觀角度判斷該業(yè)務(wù)的影響,作出批準(zhǔn)或不預(yù)批準(zhǔn)的決定。根據(jù)公司法規(guī)定,屬董事會行使職權(quán)范圍內(nèi)的決策事項(xiàng),必須報(bào)董事會審批。3.執(zhí)行制度經(jīng)批準(zhǔn)后的相應(yīng)業(yè)務(wù),由總經(jīng)理指定相關(guān)人員負(fù)責(zé)實(shí)施,并將實(shí)施過程和結(jié)果報(bào)總經(jīng)理。4.會計(jì)紀(jì)錄制度 財(cái)務(wù)部按照企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則和國家其他有關(guān)財(cái)務(wù)會計(jì)法規(guī)規(guī)定對相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行會計(jì)記錄,并對該業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督和控制。第三章具體實(shí)施細(xì)則1.重大對外投資(1).合理的職責(zé)分工重大對外投資應(yīng)由董事會授權(quán),由經(jīng)理室指定相關(guān)部門執(zhí)行該項(xiàng)業(yè)務(wù),由財(cái)務(wù)部進(jìn)行會計(jì)記錄和監(jiān)督,并由指定部門或人員對對外投資資產(chǎn)進(jìn)行保管,不得由一人同時(shí)負(fù)責(zé)上述任何兩項(xiàng)工作。(2).重大對外投資執(zhí)行經(jīng)過董事會授權(quán)后,相關(guān)部門或人員應(yīng)按照董事會關(guān)于對外投資的內(nèi)容,方式,投資比例等辦理有關(guān)投資事項(xiàng),執(zhí)行人員不得超越權(quán)限辦理任何對外投資事項(xiàng)。而且,其執(zhí)行任何業(yè)務(wù)均應(yīng)處于經(jīng)理室監(jiān)控之下,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)其未能按董事會要求辦理對外投資業(yè)務(wù),應(yīng)即時(shí)糾正或者停止其執(zhí)行資格。(3).嚴(yán)格會計(jì)記錄制度 公司對外投資,無論是股票投資,債券投資,還是其他投資,都應(yīng)取得或編制充分的憑證,進(jìn)行詳細(xì)的記錄。對于購進(jìn)的股票或債券,應(yīng)按證券的品種設(shè)置明細(xì)帳,詳細(xì)記錄其名稱,面值,證書編號,數(shù)量,收取的利息和股息等。對其他投資,也應(yīng)按其種類分別設(shè)置明細(xì)帳,記錄投資的形式,接受投資單位,投資計(jì)價(jià)以及投資收益等內(nèi)容。(4).保管和定期盤點(diǎn)制度公司對對外投資的有價(jià)證券,必須建立嚴(yán)格的聯(lián)合控制制度,即至少要由兩位以上人員共同控制,不得一人單獨(dú)接觸證券,對于任何證券的存入或取出,要將證券名稱,數(shù)量價(jià)值及存取日期等詳細(xì)記錄于證券登記薄內(nèi),并由所有在場經(jīng)手人員簽名。公司安排有關(guān)部門或人員每季末對有價(jià)證券進(jìn)行盤點(diǎn),并且盤點(diǎn)人員必須獨(dú)立于負(fù)責(zé)對外投資業(yè)務(wù)執(zhí)行,保管和記錄的人員。2.公司資產(chǎn)處理(1).審批和授權(quán)對于公司重大資產(chǎn)出售,租賃,報(bào)廢,和投資轉(zhuǎn)出等行為,必須報(bào)董事會授權(quán)批準(zhǔn),對于非公司主要生產(chǎn)設(shè)備,價(jià)值較低的資產(chǎn),其處理經(jīng)經(jīng)理室批準(zhǔn)即可。(2).價(jià)值評估和鑒定公司處理資產(chǎn),其作價(jià)原則應(yīng)遵循市場公允價(jià)格,可由我公司和資產(chǎn)接受方協(xié)商定價(jià),也可由中介機(jī)構(gòu)評估定價(jià),其最終成交價(jià)格應(yīng)由董事會或經(jīng)理室批準(zhǔn)。(3).會計(jì)記錄制度會計(jì)部門應(yīng)對該資產(chǎn)處理事項(xiàng)進(jìn)行核算,并對該資產(chǎn)處理有關(guān)損益情況,帳面資產(chǎn)減少情況及備抵情況進(jìn)行反映。3.資金調(diào)度(1).審批和授權(quán) 凡公司資金調(diào)度,均應(yīng)由總經(jīng)理批準(zhǔn)和授權(quán)。(2).資金調(diào)度以經(jīng)濟(jì)效益為中心,體現(xiàn)效能,節(jié)約和安全。a:資金調(diào)度必須是用于公司業(yè)務(wù)發(fā)展。b:資金調(diào)度必須考慮其安全性和可收回性。c:對于潛伏的可能給公司資金安全帶來危害因素,應(yīng)做資金調(diào)度前可行性分析。d:公司所調(diào)出資金在達(dá)到目的后,應(yīng)立刻回歸公司。e:公司不應(yīng)對外單位借款或提供擔(dān)保。(3)。會計(jì)記錄制度公司財(cái)務(wù)應(yīng)對資金調(diào)度的合法性,安全性進(jìn)行監(jiān)督并在財(cái)務(wù)帳面上及時(shí)反映。其他諸如重大固定資產(chǎn)購置等重要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng),基本制度適應(yīng)于基本程序。第三部分財(cái)產(chǎn)清查第一章 總則1.成立以財(cái)務(wù)部牽頭,各有關(guān)部門參加的物資清查小組。2.每年對財(cái)產(chǎn)物資組織兩次全面清查,按照財(cái)務(wù)制度規(guī)定,每半年進(jìn)行一次,查明各種財(cái)產(chǎn)的實(shí)有數(shù),以及發(fā)生差異、盈虧的原因,報(bào)上級領(lǐng)導(dǎo)采取措施。保證帳實(shí)相符和會計(jì)資料的準(zhǔn)確可靠。3.查明各種財(cái)產(chǎn)儲備的真實(shí)性,以保證工作需要。對積壓、呆滯的財(cái)產(chǎn)物資及時(shí)處理,充分挖掘財(cái)產(chǎn)物資的潛力。4.查明各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)管理情況是否良好,有無管理不完善致使財(cái)產(chǎn)遭受損失的情況,以便改善管理以保護(hù)財(cái)產(chǎn)的安全和完整。第二章 財(cái)產(chǎn)清查范圍為生產(chǎn)經(jīng)營和銷售而儲備的主要物資,具體范圍包括:產(chǎn)成品、半成品、原材料、固定資產(chǎn)、低值易耗品、樣機(jī)等。第三章 財(cái)產(chǎn)清查實(shí)施辦法及內(nèi)容1.生產(chǎn)部倉庫:(1)平時(shí)由保管員自查,要求作到日清月結(jié)。(2)倉庫負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)部材料核算人員定期抽查。重點(diǎn)檢查帳、卡、物是否相符一致,以查明材料保管、收發(fā)方式方法的規(guī)范性和有關(guān)制度的執(zhí)行情況,并及時(shí)解決盤查過程中發(fā)現(xiàn)和由保管員提出的問題。(3)倉庫成立互查小組,根據(jù)材料核算員出具的庫存清單,由保管員于月末互相盤查帳、卡、物是否相符一致。(4)每年5月及11月底成立由生產(chǎn)倉庫負(fù)責(zé)人、企業(yè)管理部和財(cái)務(wù)部組成的倉庫物資盤點(diǎn)小組,對倉庫物資進(jìn)行全面清查。依照帳、卡、物相符一致原則,對產(chǎn)成品、半成品和重要原材料逐一進(jìn)行對照;對于一般材料和維修備件或不經(jīng)常變動部品進(jìn)行抽查,要保證抽查面能反映同類庫存情況。查明各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)管理情況是否良好,有無管理不完善致使財(cái)產(chǎn)遭受損失的情況,以便改善管理以保護(hù)財(cái)產(chǎn)的安全和完整。對積壓、呆滯的財(cái)產(chǎn)物資及時(shí)處理,充分挖掘財(cái)產(chǎn)物資的潛力。2.生產(chǎn)部滯留:每年5月及11月底成立由生產(chǎn)倉庫統(tǒng)計(jì)員、生產(chǎn)部統(tǒng)計(jì)員和財(cái)務(wù)部組成的盤點(diǎn)小組對生產(chǎn)滯留在產(chǎn)品進(jìn)行清查。核查統(tǒng)計(jì)和實(shí)際滯留以及帳面數(shù)量的相符一致情況。3.固定資產(chǎn):每年5月及11月底成立由設(shè)備管理人員和財(cái)務(wù)人員組成的固定資產(chǎn)盤點(diǎn)小組,核查固定資產(chǎn)帳、設(shè)備清單和固定資產(chǎn)的相符一致情況。重點(diǎn)檢查內(nèi)容有:(1) 固定資產(chǎn)分級歸口管理情況(2) 固定資產(chǎn)購建、調(diào)撥、轉(zhuǎn)移、報(bào)廢等辦法和規(guī)定的執(zhí)行情況。(3) 固定資產(chǎn)帳、卡、物三相符情況。(4) 固定資產(chǎn)的維護(hù)、保養(yǎng)、管理情況。4.低值易耗品:每年5月及11月底成立由總務(wù)和財(cái)務(wù)部組成的盤點(diǎn)小組,核查包括辦公家具、器具和輔助經(jīng)營器具的實(shí)有、使用和毀損情況。5.禮品倉庫:每年5月及11月底成立由禮品保管員和財(cái)務(wù)人員組成的盤點(diǎn)小組,對庫存禮品收發(fā)的手續(xù)、記錄情況以及庫存進(jìn)行核查。6.服務(wù)中心倉庫:每年5月及11月底成立由中心記帳員和財(cái)務(wù)人員組成的盤點(diǎn)小組,對庫存維修備件和報(bào)廢機(jī)收發(fā)的手續(xù)、記錄情況以及庫存進(jìn)行核查。7.分支機(jī)構(gòu)倉庫:每月末由財(cái)務(wù)物資監(jiān)管人員會同分支機(jī)構(gòu)記帳員、保管員互相核對物資收發(fā)記錄并對庫存進(jìn)行盤點(diǎn)。8.樣機(jī):按照樣機(jī)管理規(guī)定執(zhí)行。第四章 財(cái)產(chǎn)清查結(jié)果處理措施1.清查過程中發(fā)現(xiàn)的屬于手續(xù)方面存在問題的,清查小組應(yīng)及時(shí)提請有關(guān)人員進(jìn)行更正。2.清查中盤盈的財(cái)產(chǎn),通常是由日常收發(fā)計(jì)量或計(jì)算上的差錯(cuò)所造成的,報(bào)請批準(zhǔn)后可以進(jìn)行相應(yīng)帳務(wù)和手續(xù)辦理。3.對于盤虧的財(cái)產(chǎn),認(rèn)真查明原因。(1) 屬已保險(xiǎn)物資,首先向保險(xiǎn)公司索賠。(2) 屬保管不善造成的,按照公司規(guī)定,追究當(dāng)事人責(zé)任,索取賠償,并進(jìn)行處罰。(3) 屬合理的定額內(nèi)損耗,報(bào)請批準(zhǔn)后計(jì)入相關(guān)費(fèi)用。4.對倉庫積滯物資進(jìn)行清理,在充分發(fā)揮存貨功能的同時(shí)降低成本、增加收益、實(shí)現(xiàn)它們的最佳組合。第四部分 公司內(nèi)部審計(jì)制度內(nèi)部審計(jì)是在一個(gè)組織內(nèi)部對各種經(jīng)營活動與控制系統(tǒng)的獨(dú)立評價(jià),以確定既定的政策和程序是否貫徹,建立的標(biāo)準(zhǔn)是否遵循,資源的利用是否合理有效,以及單位的目標(biāo)是否達(dá)到。內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì)對會計(jì)資料的監(jiān)督審查,不僅是內(nèi)部控制的有效手段,也是保證會計(jì)資料真實(shí)完整的重要措施。一. 內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的設(shè)立 公司設(shè)立內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu),專門負(fù)責(zé)內(nèi)審工作。二.內(nèi)部審計(jì)制度的內(nèi)容1.主旨:公司通過內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)從事內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì)。通過對會計(jì)資料的監(jiān)督, 審查,對會計(jì)工作實(shí)行控制和再監(jiān)督,進(jìn)一步保證會計(jì)資料的真實(shí)完整。2.內(nèi)容:內(nèi)部審計(jì)小組根據(jù)會計(jì)資料,結(jié)合公司事業(yè)計(jì)劃等其他資料,對單位經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)做如下審計(jì):a.審查會計(jì)資料的真實(shí)性和可靠性。會計(jì)資料包括會計(jì)憑證,帳簿,報(bào)表等。b.審查相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的合法性和合理性。c.審查財(cái)務(wù),會計(jì)制度的執(zhí)行情況。d.審查會計(jì)法的執(zhí)行遵守情況。e.審查公司生產(chǎn)經(jīng)營活動中需要監(jiān)督控制的事項(xiàng)。f.審查其他應(yīng)審計(jì)的內(nèi)容。 三.內(nèi)部審計(jì)制度的程序1.內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行定期和不定期檢查。定期檢查宜每年兩次,日常應(yīng)不定期安排抽查。 a.根據(jù)的具體業(yè)務(wù)情況,定期檢查。b.定期檢查應(yīng)以會計(jì)帳簿為中心,結(jié)合會計(jì)憑證和會計(jì)報(bào)表,對全部業(yè)務(wù)情況進(jìn)行檢查。c.抽查內(nèi)容可以為某一指定問題,也可以為某一指定范圍。d.公司各部門應(yīng)積極予以配合。2.每次檢查完畢審計(jì)小組應(yīng)出具審計(jì)報(bào)告。四.審計(jì)報(bào)告的利用對審計(jì)報(bào)告中羅列的問題,應(yīng)及時(shí)查明原因。a.屬于違法行為的,應(yīng)及時(shí)向上級主管及司法機(jī)關(guān)反映處理。b.屬于工作差錯(cuò)的,應(yīng)令責(zé)任人及時(shí)更正。c.屬于管理制度不健全的,應(yīng)及時(shí)修改相關(guān)制度。 __有限公司2002.03.06
第15篇 公司財(cái)務(wù)監(jiān)督內(nèi)控制度
公司財(cái)務(wù)監(jiān)督與內(nèi)控制度(三)
一、充分發(fā)揮財(cái)務(wù)人員的監(jiān)督職能作用,對公司資金運(yùn)動的全過程進(jìn)行認(rèn)真的監(jiān)督和檢查,確保公司預(yù)算的順利執(zhí)行,通過檢查、分析,不斷促進(jìn)醫(yī)院的各項(xiàng)建設(shè),提高管理水平。
二、設(shè)立兼職物價(jià)管理人員一名,經(jīng)?；乜顦?biāo)準(zhǔn)、產(chǎn)品價(jià)格的價(jià)格政策的執(zhí)行情況,做到應(yīng)收盡收,不應(yīng)收則絕不收。
三、加強(qiáng)對各項(xiàng)支出的監(jiān)督和管理,嚴(yán)格掌握各項(xiàng)費(fèi)用的開支執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn),對違反開支標(biāo)準(zhǔn)的拒絕付款,對于多支、亂支或不講求經(jīng)濟(jì)效益和手續(xù)程序的開支,應(yīng)堅(jiān)決制止和糾正,并以書面形式報(bào)告院長或上級領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)做出處理。
四、嚴(yán)格執(zhí)行國家控購商品的報(bào)批手續(xù),杜絕盲目采購、貪多求新,搞“小而全”等情況,避免造成不必要的浪費(fèi)或損失。
五、從嚴(yán)執(zhí)行收入管理,指定專人審核門診收入、住院收入,即以審查收費(fèi)清單和收費(fèi)三聯(lián)單為主,所有收入必須進(jìn)入本單位帳戶內(nèi),絕不允許設(shè)置“帳外帳”和“小金庫”。
六、堅(jiān)持一支筆審批報(bào)銷制度,全公司的支出由副總一人簽字審批,加強(qiáng)對各種資金及財(cái)產(chǎn)物資的管理,避免形成漏洞和矛盾。
七、轉(zhuǎn)帳支票及現(xiàn)金支票等、印章由會計(jì)人員保管,他人不得兼管。
八、會計(jì)人員和會計(jì)業(yè)務(wù)的管理要接受主管部門的領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督,同時(shí)要接受財(cái)政、稅務(wù)、物價(jià)、審計(jì)等有關(guān)部門的指導(dǎo)和監(jiān)督,完善財(cái)務(wù)監(jiān)督和內(nèi)部控制機(jī)制。
