體系如何搭建
公司制度的構建并非一蹴而就，它需要系統(tǒng)性的規(guī)劃與執(zhí)行。
1. 制定目標：明確制度建設的目的，如提升效率、規(guī)范行為、保障公平。
2. 分析需求：了解各部門的實際運作，識別出需要制度化的環(huán)節(jié)。
3. 制度設計：依據(jù)需求制定具體條款，兼顧靈活性與約束力。
4. 征求意見：廣泛收集員工反饋，確保制度的接受度。
5. 實施與修訂：實施過程中不斷調整完善，使之更貼合實際。
體系框架
公司制度體系應包括基礎制度、部門制度及專項制度三大部分。
1. 基礎制度：涵蓋公司治理、人力資源、財務等通用規(guī)則。
2. 部門制度：針對各部門特殊職能，制定專業(yè)性強的操作規(guī)程。
3. 專項制度：應對特定事件或項目，如應急預案、項目管理規(guī)則等。框架清晰，各部分相互補充，形成完整制度網(wǎng)絡。
重要性和意義
制度是企業(yè)的骨骼，支撐其穩(wěn)定運行。
1. 規(guī)范行為：為員工提供行為準則，減少決策混亂。
2. 提升效率：明確職責分工，優(yōu)化工作流程。
3. 保障公平：通過公正的規(guī)則，消除內部矛盾，增強團隊凝聚力。
4. 防范風險：預先設定應對策略，降低企業(yè)運營風險。
制度格式
制度書寫應遵循標準化格式，保證清晰易懂。
1. 標題明確，包含制度名稱及適用范圍。
2. 正文結構有序，條目化表述，如1.1、1.2等。
3. 條款詳細，避免模糊不清。
4. 包含生效日期及修訂記錄，便于追蹤更新。
5. 附錄可添加相關表格、流程圖等輔助理解。
以上四點是構建有效公司制度的基礎，但務必注意，制度的生命力在于執(zhí)行，而非文字本身。在實踐中不斷調整和完善，才能使制度真正成為推動企業(yè)發(fā)展的重要力量。
監(jiān)督公司制度范文
第1篇 公司企業(yè)領導班子內部監(jiān)督制度格式怎樣的
公司(企業(yè))領導班子內部監(jiān)督制度第一章 總 則
第一條 為進一步增強對各級領導干部的監(jiān)督,加強領導班子思想政治作風建設,根據(jù)《深化干部人事制度改革綱要》關于“建立領導班子內部監(jiān)督制度”的要求,制定本制度。
第二條 領導班子內部監(jiān)督是指班子內部成員之間在日常的工作和生活中,發(fā)現(xiàn)一般性問題或苗頭性、傾向性問題后,互相進行政治、紀律、作風等方面的監(jiān)督、勸誡和幫助,以維護領導班子的整體形象,保證領導班子順利履行上級組織賦予的各項職責。
第三條 領導班子內部監(jiān)督以鄧小平理論和“____”重要思想為指導,對領導干部嚴格要求、嚴格教育、嚴格管理、嚴格監(jiān)督,以批評與自我批評為有力武器,堅持和健全組織生活、廉政制度等各項黨內生活制度,分清是非,團結同志,克服缺點,改進工作,提高整體素質。
第四條 領導班子內部監(jiān)督堅持實事求是的原則,以公開、平等的方式進行,不準以監(jiān)督為名,進行竊聽、盯梢、錄音錄像等活動。
第二章 監(jiān)督內容
第五條 是否正確貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策和上級領導機關的各項決策、決議、指示;
在重大原則問題上是否與***保持一致:是否認真負責、全力以赴地做好分管工作。
第六條 是否嚴格執(zhí)行民主集中制的各項制度。
特別是重大決策、干部任免、重要建設項目安排和大額度資金使用是否經會議研究,實行了表決制,是否有不經集體研究個人擅自決策的現(xiàn)象。
第七條 能否與班子其他成員合作共事,互相補臺,有無各自為陣的現(xiàn)象。
第八條 能否正確地運用人民賦予的權力,有無濫用職權、以權謀私等現(xiàn)象。
第九條 是否插手工程項目、大型采購等重大經濟活動中的具體工作。
在重大經濟活動中,是否有參與暗箱操作的現(xiàn)象。
第十條 是否有封官許愿、任人唯親的現(xiàn)象。
第十一條 能否嚴格遵守黨的各項組織、廉政紀律,履行黨員應盡的義務。
第十二條 能否在八小時內外,及社交圈、生活圈內始終保持公仆形象,講黨性,講原則,講正氣,不做有損領導干部形象的事,不說有損領導干部形象的話。
第三章 監(jiān)督方式及其他
第十三條 民主生活會。
在領導班子民主生活會上向其他成員提出批評、勸誡、建議,并接受對自己的批評、勸誡、建議。
第十四條 黨內生活會。
在黨內生活會上向其他成員提出勸誡。
第十五條 談心。
通過互相談心,提醒他人應注意的事項。
第十六條 領導班子會。
及時召開領導班子會議,針對存在問題,進行自查,如有無介紹工程隊,參與經營活動,干預項目審批,傍大款,違反規(guī)定干預和插手工程發(fā)包承包、土地批租出租、股票上市、撥款貸款,為外商和個體私營企業(yè)主的經濟訴訟案說情等問題;
在住房裝修和婚喪嫁娶、生病住院以及逢年過節(jié)等人情往來中,有無違紀或有損領導干部形象的行為。
通過回顧、反思,達到對班子成員進行警示教育的目的。
第十七條 向上級反映。
領導班子成員發(fā)現(xiàn)主要負責人或其他成員有重要問題,不便當面批評或雖經勸誡但無效果的,可向上級黨委(黨組)或紀檢、組織、監(jiān)察部門反映。
第十八條 主要負責人勸誡。
班子主要負責人要對班子其他成員嚴格要求,經常檢查他們遵守紀律和制度的情況,特別是檢查他們遵守個人重大事項報告制度、收入申報制度、收受禮品登記制度、廉政制度以及配偶子女不得經商辦企業(yè)等有關規(guī)定的情況。
主要負責人發(fā)現(xiàn)班子其他成員存在某方面的問題,可對其談話勸誡;
班子成員之間發(fā)現(xiàn)問題,可報告主要負責人處理,也可直接與之談話勸誡。
第十九條 研究群眾意見。
經領導班子集體研究決定,每年一次直接向群眾征求對領導班子及其成員的意見。
群眾意見經匯總后,在領導班子內共同研究整改方案,班子成員提出整改措施。
第二十條 重大工作事項匯報。
領導班子要及時召開會議,聽取分管領導就某一重大事項的工作匯報。
第二十一條 凡屬違法和嚴重違紀的,按有關法律和紀律規(guī)定處理。
但本人在領導班子內部監(jiān)督時的積極態(tài)度可作為從輕處理的依據(jù)之一。
第二十二條 領導班子成員之間監(jiān)督的情況一般應向班子主要負責人報告。
年終,領導班子應以適當方式向上級黨委匯總報告一次本班子內部監(jiān)督情況。
第四章 附 則第二十三條 本制度由公司組織部負責解釋。
第二十四條 本制度自頒布之日起施行。
第2篇 公司勞動合同監(jiān)督管理制度
1?? 目的與范圍
本制度規(guī)定了____公司對勞動合同實行監(jiān)督管理的內容，目的是使勞動合同中有關職業(yè)健康安全及勞動保護等內容符合國家法律、法規(guī)的規(guī)定。
本管理制度適用于____公司勞動合同監(jiān)督管理。
2? 管理職責
2.1公司總經理負責勞動合同中有關安全、職業(yè)衛(wèi)生方面的監(jiān)督管理的領導工作。
2.2管理部負責制訂用工勞動合同，合同中必須有有關勞動安全、勞動保護及職業(yè)病危害與防治等安全和職業(yè)健康方面的內容。
2.3公司工會和管理部負責對勞動合同中有關安全和職業(yè)健康內容的合法性、全面性及執(zhí)行情況進行監(jiān)督、檢查。
3? 管理內容
3.1在勞動合同中應當明確勞動者的工作內容、工作條件、工作地點、職業(yè)危害、安全生產狀況、勞動報酬等內容。
3.2合同中應根據(jù)國家有關規(guī)定對女職工實行特殊保護。
3.3合同中應根據(jù)國家法律、法規(guī)明確勞動者與用工單位在安全生產方面的權利和義務。
3.4若勞動者從事的工種為有害作業(yè)，應在合同中明確《中華人民共和國職業(yè)病防治法》中的有關規(guī)定。
3.5根據(jù)國家法律、法規(guī)的規(guī)定應在合同中明確其它安全事項，勞動合同中也應予以明確。
3.6對合同中缺少本管理制度所要求的內容的，公司工會和管理部有權要求合同制訂部門按本制度的要求對合同內容進行補充和完善，合同制訂部門應無條件予以執(zhí)行。
4? 相關文件
gb/t19580 卓越績效評價準則
gb/z19579卓越績效評價準則實施指南
《中華人民共和國勞動合同法》
《中華人民共和國職業(yè)病防治法》
《中華人民共和國安全生產法》
《國家電網(wǎng)公司安全生產工作規(guī)定》
《中國電力技術裝備有限公司安全生產管理規(guī)定》
第3篇 公司實施干部選拔任用四項監(jiān)督制度專題學習討論情況匯報
公司實施干部選拔任用四項監(jiān)督制度專題學習討論情況匯報
根據(jù)市委組織部《關于轉發(fā)〈中共中央組織部關于認真貫徹實施干部選拔任用工作四項監(jiān)督制度有關問題的通知〉的通知》（漯組（）5號）要求，集團公司迅速組織召開了學習“四項監(jiān)督制度”的專題會議。并進行了專題討論，取得了良好成效，現(xiàn)把“四項監(jiān)督制度”專題學習討論情況匯報如下。
一、會議貫徹情況
市貫徹實施四項監(jiān)督制度、進一步提高選人用人公信度工作會議結束后，5月17日上午，集團公司黨委書記李文杰迅速組織召開了由黨委書記、紀檢書記、黨辦主任和人事科長參加的專題學習會議。原文學習了中辦（）9號和中組（）8號文件，傳達了全市貫徹實施四項監(jiān)督制度進一步提高選人用人公信度工作大會的會議精神和市委書記靳克文同志的重要講話精神。大家一致認為實施四項監(jiān)督制度是深入貫徹落實黨的十七大和十七屆四中全會精神，加強干部選拔任用工作全過程監(jiān)督，進一步匡正選人用人風氣、提高用人公信度的重要舉措。同時大家紛紛表示一定要認真學習領會，把握其重要內涵。在以后的工作中抓好貫徹落實，堅持以更加嚴格的制度，監(jiān)督選人用人行為、約束選人用人權利，不斷提高物資系統(tǒng)干部選拔任用工作的公信度。
二、會議貫徹措施
會上，集團公司黨委書記李文杰就如何在物資系統(tǒng)開展四項監(jiān)督制度學習活動提出了三點要求：
1、加強宣傳，提高認識?！八捻棻O(jiān)督制度”是黨的組織工作與時俱進、開拓創(chuàng)新的重要成果，是黨政領導干部選拔任用工作必須遵循的基本規(guī)章，也是從源頭上預防和治理用人上不正之風的有力武器。而只有掌握了制度，才能認真地貫徹落實。因此作為領導干部要帶頭學習，把握精神實質，確保融會貫通。同時還要在物資系統(tǒng)加強宣傳，提高四項監(jiān)督制度的知曉率，落實廣大職工的知情權、參與權、選擇權、監(jiān)督權。
2、認真學習，領會精神。為了準確把握四項監(jiān)督制度內容和要求，在認真學習文件的基礎上，決定在物資系統(tǒng)制定并印發(fā)《干部選拔任用工作思想監(jiān)督制度測試題》。物資系統(tǒng)各級領導干部要認真答題，通過答題，在尋找答案、查閱資料的過程中加深對四項監(jiān)督制度的領會。對于四項監(jiān)督制度的重點條目重點內容，需要逐字逐句進行解讀分解，爭取吃準、吃透。
3、學用結合，指導工作。學習四項監(jiān)督制度必須要與當前的工作相結合，堅持學以致用，用四項監(jiān)督制度指導工作。通過學習，提高了對四項監(jiān)督制度重要性的認識，在貫徹落實四項監(jiān)督制度上形成了共識。力爭做好物資系統(tǒng)干部選拔任用工作，提高選人用人公信度和組織工作滿意度。同時還要把在學習討論中形成的積極向上的精神面貌轉化為推進當前工作的強勁動力。做到學習工作兩不誤、雙促進。
第4篇 公司安全生產監(jiān)督檢查管理制度
一、為加強企業(yè)安全生產的監(jiān)督檢查管理,堅持“安全第一、預防為主”的方針,樹立“管生產必須管安全”的原則,嚴格執(zhí)行《企業(yè)安全管理標準》,防止傷亡和其他安全生產事故的發(fā)生,切實保證生產安全的順利進行,依據(jù)《中華人民共和國建筑法》、《國營建筑企業(yè)安全生產工作條例》、《施工現(xiàn)場安全防護用具及機械設備使用監(jiān)督管理規(guī)定》、《省建筑安全生產監(jiān)督管理辦法》、《建筑施工安全檢查標準》jgj59-99的有關規(guī)定,特制定本安全監(jiān)督檢查管理制度。
二、本制度僅限于總承包工程及其所屬企業(yè)單位及人員遵照執(zhí)行。
三、公司生產部是所屬企業(yè)安全生產監(jiān)督檢查歸口管理部門。其工作職責是:
1、貫徹執(zhí)行國家和自治區(qū)有關安全生產的法律、法規(guī)及方針、政策,貫徹落實上級主管部門和企業(yè)的安全生產目標、制度、標準。
2、做好日常安全生產的監(jiān)督檢查和管理工作,總結、改進、交流、推廣先進經驗。
3、堅持深入施工企業(yè)監(jiān)督檢查,落實安全生產責任制,督促安全生產各項措施的落實及方案的執(zhí)行。監(jiān)督控制各生產單位的安全生產指標,并負責進行考核。
4、指導工程管理人員進行安全生產管理工作,了解掌握安全生產動態(tài),監(jiān)督解決生產過程中的不安全隱患和不能保證進行安全生產活動的行為,監(jiān)督檢查施工現(xiàn)場的安全達標和文明施工。
5、配合各級安全值班領導組織安全活動和定期安全檢查。參加總承包工程審定施工組織設計(施工方案)中的安全技術措施,并對貫徹執(zhí)行過程進行監(jiān)督檢查。
6、協(xié)助有關部門共同做好新工人和特殊工種工人的安全技術培訓、考核、發(fā)證工作。
7、進行工傷事故統(tǒng)計、分析和報告,配合主持并組織實施工傷事故的調查處理.
8、制止違章指揮和違章作業(yè),對嚴重險情有權暫停施工,并及時報告主管領導。
9、對違反相關安全制度、標準和有關安全技術、勞動法規(guī)等不安全行為規(guī)定的,經說服勸阻無效時,有權按規(guī)定進行相應的經濟處罰或報請有關領導進行處理。
10、安全員由生產部負責歸口管理。負責實施對所屬單位及項目工程進行幫助指導、檢查監(jiān)督。其主要工作職責是:
(1)根據(jù)國家相關法律、法規(guī)、規(guī)定,貫徹執(zhí)行安全生產制度、標準要求,監(jiān)督落實各項安全生產目標、措施的完成。
(2)參與審查所負責監(jiān)督單位和工程項目施工方案中的安全技術措施,并檢查實際執(zhí)行情況。
(3)堅持深入施工現(xiàn)場監(jiān)督檢查施工過程中的不安全行為,檢查落實安全防護、腳手架搭設、機械設備使用、電氣線路布置和使用等是否符合標準規(guī)定,發(fā)現(xiàn)隱患及時進行幫助解決。
(4)協(xié)助基層單位做好對施工現(xiàn)場人員的安全生產宣傳教育、創(chuàng)建文明施工現(xiàn)場的安全生產達標等工作。
(5)指導所屬各單位的安全生產管理工作、參與組織安全生產活動和定期安全檢查,監(jiān)督,指導各項安全達標工作資料的完成和做好相關活動的記錄。
(6)會同企業(yè)技術負責人,對腳手架搭設、模板安裝拆除、基坑支護按專項標準進行驗收評定;對臨時用電、機械操作、起重吊裝等特殊作業(yè)人員的安全行為進行監(jiān)督檢查。
(7)有權對違章指揮、違章作業(yè)、違反勞動紀律及嚴重的不安全行為有權制止,并及時報告主管部門下達停工指令。
(8)參與配合或接受所在單位的安全事故調查,進行傷亡事故登記、統(tǒng)計、分析、報告,要求事故單位提出預防事故發(fā)生的措施,并督促檢查其落實情況。
(9)總結推廣安全生產、勞動保護工作的先進經驗。
(10)服從業(yè)務主管部門的領導,對所擔負監(jiān)督的生產安全狀況和安全行為規(guī)定檢查負責。
四、安全生產的監(jiān)督檢查是保證企業(yè)安全生產責任制度、標準的執(zhí)行落實,除了要抓好嚴格的管理外,還要堅持不懈的加強巡回監(jiān)督檢查,隨時了解掌握安全生產動態(tài),不斷改進和提高安全生產管理要求。
1、職能部門按照國家相關的法律、法規(guī)、標準、條例的要求除了做好正常的安全生產檢查工作外,還要做好組織定期的安全生產大檢查,其檢查結果作為對所屬生產單位進行評比考核的主要依據(jù)之一。按每季度必須組織一次安全生產大檢查。要有黨政工團等相關部門和有關領導參加;共同檢查、同時整改、及時消除隱患。按管理制度要求對每次的檢查情況做好記錄。
2、職能部門要對總承包工程階段安全達標情況進行全面控制、檢查。其主要是工程開工前的安全生產條件、地下部分(含基礎)施工完安全生產條件,主體工程質量中檢前的施工現(xiàn)場安全達標申請和機械設備、機具安全檢驗、裝修階段過程檢查及工程竣工施工安全等級評價申報等階段的安全檢查達標。對每一階段的達標檢查通過后,方可蓋章同意申請上報政府監(jiān)督部門。否則,項目經理應承擔所造成的全部責任,將對項目經理及公司相關領導按有關規(guī)定給予經濟處罰。
3、所屬各企業(yè)單位對安全檢查人員所提出的安全隱患問題,必須及時解決處理,按限期認真整改及時反饋回執(zhí)。安全員對檢查發(fā)現(xiàn)的安全問題隱患,要書面通知項目經理或公司主管部門及相關領導,幫助項目經理出主意想辦法、定措施、定時間、定人員、進行處理,并監(jiān)督落實。項目經理不得無理由拒絕整改。
五、獎勵與懲罰是企業(yè)安全生產監(jiān)督檢查管理中的一項必不可少的管理控制手段之一。實行強化管理對減少事故及隱患的發(fā)生、降低事故頻率有著極其重要的意義。
1、經濟獎勵與懲罰除了按各企業(yè)《內部經濟責任承包管理制度》等相關《企業(yè)管理標準》要求執(zhí)行外,還應對安全生產過程中出現(xiàn)的有突出貢獻成績或違反企業(yè)制度和相關法律、法規(guī)、標準的行為,分別給予獎勵和懲罰。
2、在安全生產工作中成績突出,具有下列條件之一的單位和個人,應給予榮譽和獎勵.
3、凡能認真執(zhí)行企業(yè)的各項安全生產制度、標準,對本單位的安全生產和文明施工做出顯著成績的;
4、凡在企業(yè)的安全生產管理過程中,有重大發(fā)明、安全技術防范措施改進成效顯著或提出重大合理化建議的;
5、防止和避免丁重大傷亡事故發(fā)生或在事故搶救中有功者;
6、對有違反安全生產規(guī)定有下列行為之一的單位或個人,經教育勸阻不改、行為惡劣的給予處罰或處分;
7、違章指揮或違章作業(yè)造成安全事故的;
8、玩忽職守、違反安全生產責任制造成安全事故的;
9、發(fā)現(xiàn)事故險情,即不采取措施又不及時報告的而發(fā)生事故的;
10、發(fā)生事故不能保護現(xiàn)場,隱瞞不報、虛報、故意拖延報告或嫁禍他人的;
11、對批評或制止違章指揮、違章作業(yè)、違反勞動紀律的人員進行打擊報復的;
12、不執(zhí)行或執(zhí)行不力又不及時對提出的限期消除安全隱患問題和違反重點治理安全達標要求的;
13、對各級管理部門下發(fā)各種形勢安全隱患問題通知單或停工單后,不能認真組織、按期整改及時反饋回執(zhí)單,又給企業(yè)或單位帶來不良影響的;
14、下達的各項安全考核指標和確立安全生產達標項目及創(chuàng)建文明施工現(xiàn)場要求,不能實現(xiàn)或給企業(yè)帶來不良影響或直接妨礙正常的生產經營活動要求的;
15、在施工過程中,不注重安全生產,直接違反安全技術操作規(guī)程和安全紀律行為之一的,對當事人及當事人所在區(qū)段、工種的管理直接負責人分別進行同等處理,對違反紀律的行為根據(jù)情節(jié)輕重分別給予經濟處罰。
第5篇 公司安全生產監(jiān)督檢查管理制度格式怎樣的
一、為加強企業(yè)安全生產的監(jiān)督檢查管理,堅持“安全第一、預防為主”的方針,樹立“管生產必須管安全”的原則,嚴格執(zhí)行《企業(yè)安全管理標準》,防止傷亡和其他安全生產事故的發(fā)生,切實保證生產安全的順利進行,依據(jù)《中華人民共和國建筑法》、《國營建筑企業(yè)安全生產工作條例》、《施工現(xiàn)場安全防護用具及機械設備使用監(jiān)督管理規(guī)定》、《省建筑安全生產監(jiān)督管理辦法》、《建筑施工安全檢查標準》jgj59-99的有關規(guī)定,特制定本安全監(jiān)督檢查管理制度。
二、本制度僅限于總承包工程及其所屬企業(yè)單位及人員遵照執(zhí)行。
三、公司生產部是所屬企業(yè)安全生產監(jiān)督檢查歸口管理部門。
其工作職責是:
1、貫徹執(zhí)行國家和自治區(qū)有關安全生產的法律、法規(guī)及方針、政策,貫徹落實上級主管部門和企業(yè)的安全生產目標、制度、標準。
2、做好日常安全生產的監(jiān)督檢查和管理工作,總結、改進、交流、推廣先進經驗。
3、堅持深入施工企業(yè)監(jiān)督檢查,落實安全生產責任制,督促安全生產各項措施的落實及方案的執(zhí)行。
監(jiān)督控制各生產單位的安全生產指標,并負責進行考核。
4、指導工程管理人員進行安全生產管理工作,了解掌握安全生產動態(tài),監(jiān)督解決生產過程中的不安全隱患和不能保證進行安全生產活動的行為,監(jiān)督檢查施工現(xiàn)場的安全達標和文明施工。
5、配合各級安全值班領導組織安全活動和定期安全檢查。
參加總承包工程審定施工組織設計(施工方案)中的安全技術措施,并對貫徹執(zhí)行過程進行監(jiān)督檢查。
6、協(xié)助有關部門共同做好新工人和特殊工種工人的安全技術培訓、考核、發(fā)證工作。
7、進行工傷事故統(tǒng)計、分析和報告,配合主持并組織實施工傷事故的調查處理.
8、制止違章指揮和違章作業(yè),對嚴重險情有權暫停施工,并及時報告主管領導。
9、對違反相關安全制度、標準和有關安全技術、勞動法規(guī)等不安全行為規(guī)定的,經說服勸阻無效時,有權按規(guī)定進行相應的經濟處罰或報請有關領導進行處理。
10、安全員由生產部負責歸口管理。
負責實施對所屬單位及項目工程進行幫助指導、檢查監(jiān)督。
其主要工作職責是:
(1)根據(jù)國家相關法律、法規(guī)、規(guī)定,貫徹執(zhí)行安全生產制度、標準要求,監(jiān)督落實各項安全生產目標、措施的完成。
(2)參與審查所負責監(jiān)督單位和工程項目施工方案中的安全技術措施,并檢查實際執(zhí)行情況。
(3)堅持深入施工現(xiàn)場監(jiān)督檢查施工過程中的不安全行為,檢查落實安全防護、腳手架搭設、機械設備使用、電氣線路布置和使用等是否符合標準規(guī)定,發(fā)現(xiàn)隱患及時進行幫助解決。
(4)協(xié)助基層單位做好對施工現(xiàn)場人員的安全生產宣傳教育、創(chuàng)建文明施工現(xiàn)場的安全生產達標等工作。
(5)指導所屬各單位的安全生產管理工作、參與組織安全生產活動和定期安全檢查,監(jiān)督,指導各項安全達標工作資料的完成和做好相關活動的記錄。
(6)會同企業(yè)技術負責人,對腳手架搭設、模板安裝拆除、基坑支護按專項標準進行驗收評定;
對臨時用電、機械操作、起重吊裝等特殊作業(yè)人員的安全行為進行監(jiān)督檢查。
(7)有權對違章指揮、違章作業(yè)、違反勞動紀律及嚴重的不安全行為有權制止,并及時報告主管部門下達停工指令。
(8)參與配合或接受所在單位的安全事故調查,進行傷亡事故登記、統(tǒng)計、分析、報告,要求事故單位提出預防事故發(fā)生的措施,并督促檢查其落實情況。
(9)總結推廣安全生產、勞動保護工作的先進經驗。
(10)服從業(yè)務主管部門的領導,對所擔負監(jiān)督的生產安全狀況和安全行為規(guī)定檢查負責。
四、安全生產的監(jiān)督檢查是保證企業(yè)安全生產責任制度、標準的執(zhí)行落實,除了要抓好嚴格的管理外,還要堅持不懈的加強巡回監(jiān)督檢查,隨時了解掌握安全生產動態(tài),不斷改進和提高安全生產管理要求。
1、職能部門按照國家相關的法律、法規(guī)、標準、條例的要求除了做好正常的安全生產檢查工作外,還要做好組織定期的安全生產大檢查,其檢查結果作為對所屬生產單位進行評比考核的主要依據(jù)之一。
按每季度必須組織一次安全生產大檢查。
要有黨政工團等相關部門和有關領導參加;
共同檢查、同時整改、及時消除隱患。
按管理制度要求對每次的檢查情況做好記錄。
2、職能部門要對總承包工程階段安全達標情況進行全面控制、檢查。
其主要是工程開工前的安全生產條件、地下部分(含基礎)施工完安全生產條件,主體工程質量中檢前的施工現(xiàn)場安全達標申請和機械設備、機具安全檢驗、裝修階段過程檢查及工程竣工施工安全等級評價申報等階段的安全檢查達標。
對每一階段的達標檢查通過后,方可蓋章同意申請上報政府監(jiān)督部門。
否則,項目經理應承擔所造成的全部責任,將對項目經理及公司相關領導按有關規(guī)定給予經濟處罰。
3、所屬各企業(yè)單位對安全檢查人員所提出的安全隱患問題,必須及時解決處理,按限期認真整改及時反饋回執(zhí)。
安全員對檢查發(fā)現(xiàn)的安全問題隱患,要書面通知項目經理或公司主管部門及相關領導,幫助項目經理出主意想辦法、定措施、定時間、定人員、進行處理,并監(jiān)督落實。
項目經理不得無理由拒絕整改。
五、獎勵與懲罰是企業(yè)安全生產監(jiān)督檢查管理中的一項必不可少的管理控制手段之一。
實行強化管理對減少事故及隱患的發(fā)生、降低事故頻率有著極其重要的意義。
1、經濟獎勵與懲罰除了按各企業(yè)《內部經濟責任承包管理制度》等相關《企業(yè)管理標準》要求執(zhí)行外,還應對安全生產過程中出現(xiàn)的有突出貢獻成績或違反企業(yè)制度和相關法律、法規(guī)、標準的行為,分別給予獎勵和懲罰。
2、在安全生產工作中成績突出,具有下列條件之一的單位和個人,應給予榮譽和獎勵.3、凡能認真執(zhí)行企業(yè)的各項安全生產制度、標準,對本單位的安全生產和文明施工做出顯著成績的;
4、凡在企業(yè)的安全生產管理過程中,有重大發(fā)明、安全技術防范措施改進成效顯著或提出重大合理化建議的;
5、防止和避免丁重大傷亡事故發(fā)生或在事故搶救中有功者;
6、對有違反安全生產規(guī)定有下列行為之一的單位或個人,經教育勸阻不改、行為惡劣的給予處罰或處分;
7、違章指揮或違章作業(yè)造成安全事故的;
8、玩忽職守、違反安全生產責任制造成安全事故的;
9、發(fā)現(xiàn)事故險情,即不采取措施又不及時報告的而發(fā)生事故的;
10、發(fā)生事故不能保護現(xiàn)場,隱瞞不報、虛報、故意拖延報告或嫁禍他人的;
11、對批評或制止違章指揮、違章作業(yè)、違反勞動紀律的人員進行打擊報復的;
12、不執(zhí)行或執(zhí)行不力又不及時對提出的限期消除安全隱患問題和違反重點治理安全達標要求的;
13、對各級管理部門下發(fā)各種形勢安全隱患問題通知單或停工單后,不能認真組織、按期整改及時反饋回執(zhí)單,又給企業(yè)或單位帶來不良影響的;
14、下達的各項安全考核指標和確立安全生產達標項目及創(chuàng)建文明施工現(xiàn)場要求,不能實現(xiàn)或給企業(yè)帶來不良影響或直接妨礙正常的生產經營活動要求的;
15、在施工過程中,不注重安全生產,直接違反安全技術操作規(guī)程和安全紀律行為之一的,對當事人及當事人所在區(qū)段、工種的管理直接負責人分別進行同等處理,對違反紀律的行為根據(jù)情節(jié)輕重分別給予經濟處罰。
第6篇 公司企業(yè)輿論監(jiān)督制度
公司(企業(yè))輿論監(jiān)督制度
第一條 為加強和改進輿論監(jiān)督工作,充分發(fā)揮輿論監(jiān)督在促進社會主義物質文明、政治文明、精神文明建設和構建社會主義和諧社會中的積極作用,根據(jù)《中國**黨黨內監(jiān)督條例(試行)》及其它有關規(guī)定,結合本公司實際,制定本辦法。
第二條 輿論監(jiān)督工作應當堅持黨性原則,堅持實事求是,堅持為人民服務、為社會主義服務、為黨和國家
工作大局服務,牢牢把握正確的輿論導向。要有利于發(fā)展社會主義民主,健全社會主義法制;有利于反映人民群眾的意見和呼聲,密切黨和政府同人民群眾的聯(lián)系;有利于加強黨風廉政建設,維護黨和政府的良好形象;有利于弘揚正氣,針砭時弊,理順情緒,化解矛盾,維護社會和諧穩(wěn)定。
第三條 輿論監(jiān)督的重點內容是:
(一)違法違規(guī)行為;
(二)黨和政府的方針政策落實情況;
(三)黨紀政紀執(zhí)行情況;
(四)侵害群眾合法權益的行為;
第四條 輿論監(jiān)督涉及到的部門、單位對新聞媒體反映的問題應當認真對待,調查核實,積極整改,并通過媒體公開處理結果。
第五條 輿論監(jiān)督所涉及到的有關部門和個人有下列情形之一的,根據(jù)情節(jié)輕重分別給予批評教育、通報批評、組織處理或紀律處分,并督促其接受輿論監(jiān)督;涉嫌犯罪的,移送司法機關處理:
(一)封鎖消息、隱瞞事實或故意拖延推諉,拒絕接受輿論監(jiān)督的;
(二)以行賄、說情等手段對輿論監(jiān)督進行干預的;
(三)對新聞采編人員實施扣壓證件和采訪設備、限制人身自由、威脅人身安全等行為的;
(四)對輿論監(jiān)督的信息提供者、輿論監(jiān)督稿件采編者實施打擊報復的;
(五)有其它干擾輿論監(jiān)督工作行為的。
第六條 本辦法由辦公室負責解釋。
第7篇 紡織公司勞動合同安全監(jiān)督管理制度
1 目的與范圍
1.1為了加強對勞動合同安全監(jiān)督的力度，確保員工的合法權益，控制工傷事故發(fā)生，根據(jù)有關安全生產、勞動保護的法律法規(guī)，制定本制度。
1.2本制度規(guī)定了勞動合同在訂立、變更、續(xù)訂、解除和終止中的安全管理規(guī)定。
1.3 本制度適用于澳泰公司內所有用工形式的職工，包括固定職工、合同制職工、臨時工等。
2 職責
2.1 廠辦是勞動合同管理的主管部門，負責與員工訂立、變更、續(xù)訂、解除和終止勞動合同。
2.2 企管辦是勞動合同中安全管理的主管部門，負責審查勞動合同中的安全管理事項。
3 勞動合同的訂立、續(xù)訂
3.1 勞動者被本公司錄用后，應在廠辦簽訂勞動合同。勞動合同一式三份，用人單位、廠辦和勞動者本人各持一份。
3.2 勞動合同中應載明有關保障勞動者勞動安全、防止職業(yè)危害的事項，其內容主要包括：
1）企業(yè)安全生產和防止職業(yè)危害的規(guī)定；
2）勞動者在安全生產方面享有的權力和義務
3）工傷保險方面的事項；
4）其他要求。
3.3 廠長辦公室持已簽的勞動合同辦理簽證手續(xù)。并為員工辦理工資卡片、工傷保險投保手續(xù)等。
3.4 勞動合同的文本應由廠辦等單位審核、確認。
3.5 勞動者有權了解其作業(yè)場所和工作崗位存在的危險因素、防范措施及事故應急措施，有權對本單位的安全生產工作提出建議。
4 勞動合同的解除和終止
4.1 經勞動合同當事人協(xié)商一致，勞動合同可以解除。若屬單位提出解除勞動合同，由單位按規(guī)定支付勞動者經濟補償金；若屬勞動者提出解除勞動合同，由勞動者按規(guī)定繳納經濟賠償金。
4.2 有下列情形之一的，勞動合同即行終止。
1）勞動合同具備國家法律法規(guī)規(guī)定終止條件之一；
2）當事人雙方約定的終止條件出現(xiàn)；
3）勞動合同期滿。
4.3 因下列情況之一，不得解除合同：
1）不得因勞動者對本單位安全生產工作提出批評、檢舉、控告或者拒絕違
章指揮、強令冒險作業(yè)而解除與其訂立的勞動合同。
2）不得因勞動者在緊急情況下停止作業(yè)或者采取緊急撤離措施而解除與其訂立的勞動合同。
5 考核
對不遵守勞動合同安全管理規(guī)定，按考核條款執(zhí)行。
第8篇 公司會計監(jiān)督制度范本
公司會計監(jiān)督制度
公司會計監(jiān)督制度
第一部分內部牽制制度
一、會計事項相關人員的職責及權限應當明確:
1.經濟業(yè)務事項的審批人員的職責及權限:審批經辦人員的報批的經濟業(yè)務.
(1) 結合公司中長期經營計劃,當期的采購、銷售、開發(fā)等具體計劃,審批經辦人員報批的經濟業(yè)務.
(2) 注意“特殊情況特殊處理”.對一些突發(fā)經濟業(yè)務,充分考慮能否為公司帶來效益予以審批或否決.
2.經濟業(yè)務事項的經辦人員的職責及權限:根據(jù)公司實際需要辦理必要經濟事項,并辦理報批.
(1) 經濟業(yè)務的經辦人員按照采購、銷售等計劃辦理必要的經濟事項.
(2) 上述經濟業(yè)務的辦理均需審批.
(3) 審批后的經濟事項到財務部辦理必要手續(xù).
3.經濟業(yè)務事項(會計事項)的會計人員的職責及權限:
二、會計機構內部設置出納,存貨,成本,銷售會計主管的不同崗位.以上崗位的設置以便會計機構對不同的經濟業(yè)務予以充分監(jiān)督,對同一經濟業(yè)務從不同的角度進行監(jiān)督.會計人員對不真實,不合法的原始憑證,不予受理;對記載不準確,不完整的原始憑證,予以退回,要求更正,補充.
1.) 出納人員:
a.嚴格遵守<<現(xiàn)金管理暫行條例>>
b.認真執(zhí)行開戶銀行核定的庫存現(xiàn)金限額,不得用不符合財務會計制度規(guī)定的憑證頂替庫存現(xiàn)金.
c.控制簽發(fā)空白支票,不簽發(fā)空頭支票.并設有簽發(fā)登記制度,認真辦理
d.嚴格按照<<現(xiàn)金管理暫行條列>.和銀行結算制度的規(guī)定,根據(jù)審核人員審核簽章的收付款憑證,進行復核,辦理款項收付.對于重大的開支項目,必須經過會計主管人員,總會計師或者單位領導審核簽章,方可辦理.收付款后,要在收付款憑證上簽字,并加蓋”收訖”,”付訖戳記.”
e.從開戶銀行提取現(xiàn)金,應當寫明用途,由本單位會計主管簽字蓋章,經開戶銀行審核后,支取現(xiàn)金.
f.根據(jù)已經辦理完畢的收付款憑證,逐筆及時順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳,做到內容齊全,數(shù)字準確,摘要清楚,符合記帳要求,并結出余額.
g.現(xiàn)金日記帳要日清日結,現(xiàn)金的帳面余額要同實際庫存現(xiàn)金核對相符。銀行存款的帳面余額要及時與銀行對賬單核對。月末要編制‘銀行存款余額調節(jié)表“,使賬面余額與對賬單上余額調節(jié)相符。對未達賬款,要及時查詢。
h. 不得用轉賬憑證套換現(xiàn)金,不得編造用途套取現(xiàn)金,不得互相借用現(xiàn)金,不得利用賬戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金,不得將單位的現(xiàn)金收入按個人儲蓄方式存入銀行,不得保留帳外公款和不得未經批準坐支或者未按開戶銀行核定的坐支范圍的限額坐支現(xiàn)金。
i.對于現(xiàn)金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺。要保守保險柜密碼的秘密,保管好鑰匙,不得任意轉交他人,出納人員所管的印章必須妥善保管,嚴格按照規(guī)定用途使用,簽發(fā)支票所使用的各種印章,不得全部交由出納一人保管。
j. 出納人員不得監(jiān)管收入、費用、債券、債務帳薄的登記工作以及稽核和工作和會計檔案保管工作。
2.) 進貨、存貨及成本核算員:
a.會同有關部門制定材料管理與核算實施辦法.
b.定期檢查分析儲備資金定額的執(zhí)行情況,控制材料資金采購支出,正確計算材料采購成本.
c.對購入的材料,認真審查發(fā)票,帳單等結算憑證,及時辦理結算手續(xù),核算采購成本和費用.
d.按月進行材料稽核工作,核對存貨明細帳.
e.定期對存貨進行清查盤點,對清查中發(fā)現(xiàn)的盈虧,報廢,及短缺,損壞,丟失的材料,應查明原因,分別不同情況,經批準后進行處理.
f.按照成本核算的有關規(guī)定,正確掌握成本開支標準.
g.會同有關部門建立健全各項原始紀錄,計劃成本等制度,正確核算成本.
h.其他與進貨成本核算的必要工作.
3.) 銷售核算及辦稅員:
a.會同有關部門,結合本公司實際,按照有關規(guī)定,制定適合本公司的銷售核算程序.
b.根據(jù)公司的銷售程序,客戶信譽,庫存狀況審查出庫.
c.根據(jù)銷售情況,及時開具銷售發(fā)票.
d.及時,準確核算公司銷售情況,計算銷項稅金.
e.定期,不定期會同業(yè)務人員與客戶核對往來帳目.對不符點及時匯報會計主管,以便組織力量及時查找原因.
f.. 按月核算銷售成本.
g.. 按照稅收制度,進行納稅申報.
4.) 其他:
a.進行會計檔案的整理,保管等工作.
b.組織會計人員培訓,會計職稱的考評.
5.) 會計主管:
a.認真貫徹國家的經濟工作方針,政策,根據(jù)公司的具體情況制定各項財務會計制度.
b.設置會計機構內部的工作崗位,充分體現(xiàn)內部牽制制度.設立具有考核指標的崗位責任制.
c.編制年、季、月的財務計劃,并監(jiān)督執(zhí)行.
d.參與審查經濟合同、協(xié)議及其他經濟文件.
e.對所有的制單人員制作的會計憑證進行審核,登記會計帳簿,對會計帳薄進行審核.
f、其他
第二部分 重大經濟業(yè)務事項的決策和執(zhí)行制度
第一章 總則
重大經濟業(yè)務事項是指公司重大對外投資、資產處置、資金調度和其他重要經濟業(yè)務事項,對公司資產和負債及利潤有重大影響的事項。因此部分業(yè)務影響重大,必須建立和健全內部控制制度,進行會計監(jiān)督。
第二章 基本程序
1.申報制度
凡涉及公司重大對外投資,資產處置,資金調度,和其他重要經濟業(yè)務事項的提出,必須由相關部門長對該業(yè)務負責。首先由相關部門在做出前期工作后,提出可行性建議,并對該業(yè)務的風險和收益進行預測,以及由此可能給公司現(xiàn)金流量帶來的影響。然后將此作為一套完整資料呈交總經理。
2.審批制度
總經理收到相關部門報告后,由經理室進行研討,從公司宏觀角度判斷該業(yè)務的影響,作出批準或不預批準的決定。根據(jù)公司法規(guī)定,屬董事會行使職權范圍內的決策事項,必須報董事會審批。
3.執(zhí)行制度
經批準后的相應業(yè)務,由總經理指定相關人員負責實施,并將實施過程和結果報總經理。
4.會計紀錄制度
財務部按照企業(yè)會計準則和國家其他有關財務會計法規(guī)規(guī)定對相關業(yè)務進行會計記錄,并對該業(yè)務進行監(jiān)督和控制。
第三章具體實施細則
1.重大對外投資
(1).合理的職責分工
重大對外投資應由董事會授權,由經理室指定相關部門執(zhí)行該項業(yè)務,由財務部進行會計記錄和監(jiān)督,并由指定部門或人員對對外投資資產進行保管,不得由一人同時負責上述任何兩項工作。
(2).重大對外投資執(zhí)行
經過董事會授權后,相關部門或人員應按照董事會關于對外投資的內容,方式,投資比例等辦理有關投資事項,執(zhí)行人員不得超越權限辦理任何對外投資事項。而且,其執(zhí)行任何業(yè)務均應處于經理室監(jiān)控之下,一經發(fā)現(xiàn)其未能按董事會要求辦理對外投資業(yè)務,應即時糾正或者停止其執(zhí)行資格。
(3).嚴格會計記錄制度
公司對外投資,無論是股票投資,債券投資,還是其他投資,都應取得或編制充分的憑證,進行詳細的記錄。對于購進的股票或債券,應按證券的品種設置明細帳,詳細記錄其名稱,面值,證書編號,數(shù)量,收取的利息和股息等。對其他投資,也應按其種類分別設置明細帳,記錄投資的形式,接受投資單位,投資計價以及投資收益等內容。
(4).保管和定期盤點制度
公司對對外投資的有價證券,必須建立嚴格的聯(lián)合控制制度,即至少要由兩位以上人員共同控制,不得一人單獨接觸證券,對于任何證券的存入或取出,要將證券名稱,數(shù)量價值及存取日期等詳細記錄于證券登記薄內,并由所有在場經手人員簽名。公司安排有關部門或人員每季末對有價證券進行盤點,并且盤點人員必須獨立于負責對外投資業(yè)務執(zhí)行,保管和記錄的人員。
2.公司資產處理
(1).審批和授權
對于公司重大資產出售,租賃,報廢,和投資轉出等行為,必須報董事會授權批準,對于非公司主要生產設備,價值較低的資產,其處理經經理室批準即可。
(2).價值評估和鑒定
公司處理資產,其作價原則應遵循市場公允價格,可由我公司和資產接受方協(xié)商定價,也可由中介機構評估定價,其最終成交價格應由董事會或經理室批準。
(3).會計記錄制度
會計部門應對該資產處理事項進行核算,并對該資產處理有關損益情況,帳面資產減少情況及備抵情況進行反映。
3.資金調度
(1).審批和授權
凡公司資金調度,均應由總經理批準和授權。
(2).資金調度以經濟效益為中心,體現(xiàn)效能,節(jié)約和安全。
a:資金調度必須是用于公司業(yè)務發(fā)展。
b:資金調度必須考慮其安全性和可收回性。
c:對于潛伏的可能給公司資金安全帶來危害因素,應做資金調度前可行性分析。
d:公司所調出資金在達到目的后,應立刻回歸公司。
e:公司不應對外單位借款或提供擔保。
(3)。會計記錄制度
公司財務應對資金調度的合法性,安全性進行監(jiān)督并在財務帳面上及時反映。
其他諸如重大固定資產購置等重要經濟業(yè)務事項,基本制度適應于基本程序。
第三部分財產清查
第一章 總則
1.成立以財務部牽頭,各有關部門參加的物資清查小組。
2.每年對財產物資組織兩次全面清查,按照財務制度規(guī)定,每半年進行一次,查明各種財產的實有數(shù),以及發(fā)生差異、盈虧的原因,報上級領導采取措施。保證帳實相符和會計資料的準確可靠。
3.查明各種財產儲備的真實性,以保證工作需要。對積壓、呆滯的財產物資及時處理,充分挖掘財產物資的潛力。
4.查明各項財產管理情況是否良好,有無管理不完善致使財產遭受損失的情況,以便改善管理以保護財產的安全和完整。
第二章 財產清查范圍
為生產經營和銷售而儲備的主要物資,具體范圍包括:產成品、半成品、原材料、固定資產、低值易耗品、樣機等。
第三章 財產清查實施辦法及內容
1.生產部倉庫:
(1)平時由保管員自查,要求作到日清月結。
(2)倉庫負責人和財務部材料核算人員定期抽查。重點檢查帳、卡、物是否相符一致,以查明材料保管、收發(fā)方式方法的規(guī)范性和有關制度的執(zhí)行情況,并及時解決盤查過程中發(fā)現(xiàn)和由保管員提出的問題。
(3)倉庫成立互查小組,根據(jù)材料核算員出具的庫存清單,由保管員于月末互相盤查帳、卡、物是否相符一致。
(4)每年5月及11月底成立由生產倉庫負責人、企業(yè)管理部和財務部組成的倉庫物資盤點小組,對倉庫物資進行全面清查。依照帳、卡、物相符一致原則,對產成品、半成品和重要原材料逐一進行對照;對于一般材料和維修備件或不經常變動部品進行抽查,要保證抽查面能反映同類庫存情況。查明各項財產管理情況是否良好,有無管理不完善致使財產遭受損失的情況,以便改善管理以保護財產的安全和完整。對積壓、呆滯的財產物資及時處理,充分挖掘財產物資的潛力。
2.生產部滯留:每年5月及11月底成立由生產倉庫統(tǒng)計員、生產部統(tǒng)計員和財務部組成的盤點小組對生產滯留在產品進行清查。核查統(tǒng)計和實際滯留以及帳面數(shù)量的相符一致情況。
3.固定資產:每年5月及11月底成立由設備管理人員和財務人員組成的固定資產盤點小組,核查固定資產帳、設備清單和固定資產的相符一致情況。重點檢查內容有:
(1) 固定資產分級歸口管理情況
(2) 固定資產購建、調撥、轉移、報廢等辦法和規(guī)定的執(zhí)行情況。
(3) 固定資產帳、卡、物三相符情況。
(4) 固定資產的維護、保養(yǎng)、管理情況。
4.低值易耗品:每年5月及11月底成立由總務和財務部組成的盤點小組,核查包括辦公家具、器具和輔助經營器具的實有、使用和毀損情況。
5.禮品倉庫:每年5月及11月底成立由禮品保管員和財務人員組成的盤點小組,對庫存禮品收發(fā)的手續(xù)、記錄情況以及庫存進行核查。
6.服務中心倉庫:每年5月及11月底成立由中心記帳員和財務人員組成的盤點小組,對庫存維修備件和報廢機收發(fā)的手續(xù)、記錄情況以及庫存進行核查。
7.分支機構倉庫:每月末由財務物資監(jiān)管人員會同分支機構記帳員、保管員互相核對物資收發(fā)記錄并對庫存進行盤點。
8.樣機:按照樣機管理規(guī)定執(zhí)行。
第四章 財產清查結果處理措施
1.清查過程中發(fā)現(xiàn)的屬于手續(xù)方面存在問題的,清查小組應及時提請有關人員進行更正。
2.清查中盤盈的財產,通常是由日常收發(fā)計量或計算上的差錯所造成的,報請批準后可以進行相應帳務和手續(xù)辦理。
3.對于盤虧的財產,認真查明原因。
(1) 屬已保險物資,首先向保險公司索賠。
(2) 屬保管不善造成的,按照公司規(guī)定,追究當事人責任,索取賠償,并進行處罰。
(3) 屬合理的定額內損耗,報請批準后計入相關費用。
4.對倉庫積滯物資進行清理,在充分發(fā)揮存貨功能的同時降低成本、增加收益、實現(xiàn)它們的最佳組合。
第四部分 公司內部審計制度
內部審計是在一個組織內部對各種經營活動與控制系統(tǒng)的獨立評價,以確定既定的政策和程序是否貫徹,建立的標準是否遵循,資源的利用是否合理有效,以及單位的目標是否達到。內部財務審計對會計資料的監(jiān)督審查,不僅是內部控制的有效手段,也是保證會計資料真實完整的重要措施。
一. 內部審計機構的設立
公司設立內部審計機構,專門負責內審工作。
二.
[1][2] 下一頁
公司會計監(jiān)督制度
; 內部審計制度的內容
1.主旨:公司通過內部審計機構從事內部財務審計。通過對會計資料的監(jiān)督, 審查,對會計工作實行控制和再監(jiān)督,進一步保證會計資料的真實完整。
2.內容:內部審計小組根據(jù)會計資料,結合公司事業(yè)計劃等其他資料,對單位經濟業(yè)務做如下審計:
a.審查會計資料的真實性和可靠性。會計資料包括會計憑證,帳簿,報表等。
b.審查相關經濟業(yè)務的合法性和合理性。
c.審查財務,會計制度的執(zhí)行情況。
d.審查會計法的執(zhí)行遵守情況。
e.審查公司生產經營活動中需要監(jiān)督控制的事項。
f.審查其他應審計的內容。
三.內部審計制度的程序
1.內部審計機構進行定期和不定期檢查。定期檢查宜每年兩次,日常應不定期安排抽查。
a.根據(jù)的具體業(yè)務情況,定期檢查。
b.定期檢查應以會計帳簿為中心,結合會計憑證和會計報表,對全部業(yè)務情況進行檢查。
c.抽查內容可以為某一指定問題,也可以為某一指定范圍。
d.公司各部門應積極予以配合。
2.每次檢查完畢審計小組應出具審計報告。
四.審計報告的利用
對審計報告中羅列的問題,應及時查明原因。
a.屬于違法行為的,應及時向上級主管及司法機關反映處理。
b.屬于工作差錯的,應令責任人及時更正。
c.屬于管理制度不健全的,應及時修改相關制度。
__有限公司
2002.03.06
上一頁[1][2]
第9篇 某某集團公司辦公管理制度監(jiān)督檢查細則
某集團總公司辦公管理制度監(jiān)督檢查細則
第一條為貫徹總公司有關辦公制度的精神,特制定本細則。
第二條本細則適用于總公司全體職工。
第三條為對全公司辦公制度的執(zhí)行情況進行全面的監(jiān)督和檢查,總公司辦公室獨自或召集其他管理部門或專業(yè)公司人員組成檢查小組對總公司各部門、各專業(yè)公司的衛(wèi)生保持、遵守辦公秩序、文件管理、印章使用、車輛維護保養(yǎng)、大樓物業(yè)管理等情況進行定期和不定期的全面檢查。
第四條各單項檢查具體內容如下:
衛(wèi)生保持情況,包括桌面、地面的潔凈等。
遵守辦公秩序情況,包括物品擺放、手機與呼機的使用、遵守禮貌和著裝要求、執(zhí)行辦公區(qū)域有關規(guī)定等。
文件發(fā)放情況,包括文件是否齊全、是否按要求組織學習、貫徹落實清況等。
印章使用情況,包括是否按規(guī)定及印章使用程序使用印章。
車輛維護保養(yǎng)情況,包括車輛清潔情況、車內設備維護、保養(yǎng)情況。
大樓物業(yè)管理情況,包括公共場合的衛(wèi)生整潔和保持、樓內設備的維護與保養(yǎng)、維修是否及時、食堂衛(wèi)生等。
第五條檢查實行打分制,設立好、較好、一般、較差、差五個等級,分別對應為5分、
4分、3分、2分、1分。
連續(xù)4次保持單項平均5分者,予以全公司通報表揚,一年內始終保持單項平均5分的單位,提請人事本部給予物質獎勵。
單項平均分數(shù)在之分以下的第一次給予警告,全公司通報批評;第二次處罰當事人的100元;第三次處罰當事人500元;四次以上者,提請人事本部給予降職、降工資級別的處分。
確屬各單位領導教育不力、管理不嚴的,按照總公司人事管理規(guī)章制度有關獎罰的規(guī)定辦理。
第六條各單位制定衛(wèi)生值班制度,每日一人;負責本單位當日桌面衛(wèi)生并負責保持本單位工作環(huán)境的衛(wèi)生整潔。
檢查當日如出現(xiàn)之分以下情況,追究衛(wèi)生值日人員的責任,視為當事人。
第七條各單位使用的車輛應指定專人管理,負責維修、保養(yǎng)車輛,并負責保持車輛內外清潔。檢查當日出現(xiàn)之分以下的情況,追究指定負責人的責任,視為當事人。
第八條各單位未制定衛(wèi)生值日制度,未指定專人負責車輛清潔和維護保養(yǎng)者,按照總公司有關職工獎罰的規(guī)定追究各單位負責人領導責任。
第九條本細則由總公司辦公室負責解釋。
第10篇 隆興供電公司計量監(jiān)督制度
計 量 監(jiān) 督 制 度
一、本公司的計量工作受華北電管局計量辦公室和承德市標準計量局監(jiān)督。
二、計量器具有各種統(tǒng)計報表等都要采用法定計量單位。
三、屬于強制檢定的計量器具及計量標準器,必須定期送檢(按量值傳遞關系送檢),超檢定周期的計量標準器的不準使用。
四、非強檢的計量器具也要按周期檢定,超過周期的,不合格計量的器具的不準使用。
五、不準購置非定計量單位和無許可證標志的計量器具,各單位購置計量器具必須是公司計量部門認可的廠家、型號的計量器具。
六、計量檢定人員必須取得計量檢定員證書后方可從事檢定工作,計量檢定工作一定要按計量檢定規(guī)程進行檢定。
七、對計量工作的各種原始記錄,統(tǒng)計報表等計量數(shù)據(jù)都應監(jiān)督檢查其準確性及真實性。
八、監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)計量人員的違章行為,要按情節(jié)輕重給予批評教育或通報罰款處分,處分程序按有關規(guī)定履行。
第11篇 公司安全監(jiān)督檢查制度怎么寫
一、為增強核心競爭力,做好安全生產工作,加大安全檢查、整改、復查的力度,建立日常安全檢查秩序,實現(xiàn)安全生產的本質安全,根據(jù)集團公司安全生產委員會的決定,特制定本制度。
二、組織機構安全檢查參加人員組成為:集團公司領導、各職能部室、各生產單位安全第一責任人及各單位各專業(yè)負責人。
三、檢查范圍集團公司各生產礦井;
新建、改建、擴建礦井;
地面廠點。
四、檢查內容檢查內容分為:現(xiàn)場檢查和資料檢查。
(一)現(xiàn)場檢查內容主要有:
1、礦井各系統(tǒng)的能力、可靠性、安全性、經濟性;2、礦井五大災害及其它災害的防治措施;3、“一通三防”、“三大兩小”專業(yè)會戰(zhàn)及救護隊的檢查;
4、各行業(yè)按集團公司或按行業(yè)安全生產技術規(guī)范的重點進行檢查。
(二)資料檢查主要有
1、對照新疆煤礦安全生產基本條件28條進行檢查;2、學習傳達上級、集團公司各類安全生產電話會議精神的情況;3、被檢查單位的安全生產自查、自檢、整改情況;
4、培訓與持證上崗情況;
5、各級、各工種、各崗位安全生產責任制;
6、各種作業(yè)規(guī)程、安全技術措施、操作規(guī)程、標準化等資料。
五、安全檢查時間
1、生產礦井每季度進行一次礦井安全大檢查;2、新建、改建、擴建礦井每2個月檢查一次;3、地面生產企業(yè)每季度檢查一次;
4、每月對各單位的日常隨機檢查和抽查;
5、落實上級電話會議等所安排的專項安全檢查(含參與上級對集團公司各單位的安全檢查)。
六、整改落實原則對各級領導檢查出的問題嚴格按以下要求整改:
1、按各級現(xiàn)場安全生產隱患處理決定書的要求整改;2、按照“四定”(定整改項目、定整改內容、定整改時間、定整改責任人)的要求整改;3、對檢查的各類安全生產問題要及時、認真、全面整改,重點是做好落實工作,嚴禁各類事故隱患重復發(fā)生;
4、復查工作,針對上次檢查出的問題在下次檢查時進行復查;
5、做好現(xiàn)場檢查、整改、驗收記錄。
七、處罰對現(xiàn)場檢查出現(xiàn)的一般和嚴重的安全問題,按集團公司61號文件進行處罰。
八、要求
1、集團公司各類煤礦和其它行業(yè)必須制定各單位的安全生產檢查辦法,使其制度化、規(guī)范化,并經常性地開展此項工作。
2、安全管理關口前移,及時消除各類事故隱患,確保集團公司和各單位本質安全,使安全形勢根本好轉。
第12篇 電信公司社會監(jiān)督員管理制度
服務質量社會監(jiān)督員暫行管理辦法
第一條 為了進一步貫徹落實中國電信“用戶至上,用心服務”的服務理念,不斷提升中國電信的服務水平,進一步拓寬社會監(jiān)督渠道,完善和擴大社會監(jiān)督網(wǎng)絡,更好地接受社會的監(jiān)督,改善服務態(tài)度,提高服務質量,促進中國電信事業(yè)的進一步發(fā)展,特制定本辦法。
第二條 社會監(jiān)督員條件:
一、政治上能與***保持一致,以鄧小平理論為指導,認真學習“____”重要思想。熱愛中國電信、支持中國電信事業(yè)。
二、 關心中國電信的發(fā)展,具有一定的社會威望和知名度,具有準確掌握國家政策水平和中國電信發(fā)展方向的能力。
三、 能夠實事求是對中國電信服務進行監(jiān)督,并能將廣大群眾對中國電信服務工作的意見和建議及時反饋給聘任單位。
第三條 社會監(jiān)督員聘任范圍:本人自愿應聘的黨政機關、企事業(yè)單位有關人員、社會團體代表及民主人士。
第四條 社會監(jiān)督員聘任方式:由__ __ 電信分公司聘任,事先征得被聘人員所在單位及被聘任人同意。社會監(jiān)督員聘期一般不超過兩年,到期后自動解聘,也可以續(xù)聘,連續(xù)聘任一般不超過四年。聘書由__ __ 電信分公司統(tǒng)一制發(fā)。
第五條 社會監(jiān)督員職責:
一、及時了解__ __ 市電信分公司有關政策規(guī)定,了解分公司對服務工作的總體要求及安排,了解分公司服務工作情況及社會呼聲與群眾意見和建議,及時向聘任單位反映。
二、 社會監(jiān)督員要認真負責、積極主動做好工作,充分發(fā)揮監(jiān)督作用。定期不定期對中國電信服務工作情況進行暗訪并及時反饋暗訪信息。
三、 向社會宣傳中國電信的有關法律、政策、規(guī)定。
四、 配合__ __ 市電信分公司進行專項調查研究。
第六條 社會監(jiān)督員聯(lián)系制度:
一、社會監(jiān)督員在了解到對電信服務方面的情況后,懇請及時和聘任單位紀檢、監(jiān)察及服務質量監(jiān)督檢查室等部門進行聯(lián)系。聯(lián)系電話:__ __ __ __ __ __ __ __
二、 社會監(jiān)督員的暗訪方式主要采取電話、信函或登門走訪等形式,了解中國電信的服務工作情況。
三、 不定期組織社會監(jiān)督員進行學習,了解電信行業(yè)的發(fā)展方向、發(fā)展前景,學習電信服務行業(yè)新政策及新業(yè)務。
四、 每年召開一次社會監(jiān)督員座談會議,介紹一年來中國電信的服務情況;解析中國電信服務中存在問題;聽取社會監(jiān)督員對中國電信服務的感受;聽取社會監(jiān)督員了解到的對中國電信服務工作情況的意見和建議;介紹下一年度市電信分公司對服務工作的總體要求和安排。
五、 年末走訪慰問社會監(jiān)督員。
第七條 本辦法由__ __ 電信有限公司__ __ 市分公司負責解釋。
第八條 本辦法從頒布之日起施行。
第13篇 公司工作計劃監(jiān)督考核管理流程
公司工作計劃監(jiān)督與考核管理流程
一、目的
為進一步完善公司各部門的計劃工作監(jiān)督,提高各部門工作效率,確保各項工作的監(jiān)督實施力度,特制訂此管理流程。
二、適用范圍
公司各層級員工
三、監(jiān)控管理部門
總經辦
四、原則
1、公司人人有事做,事事有人做。
2、下級對上級負責,上級對下級指導監(jiān)督
3、通過下級制訂月度工作計劃且與上級領導溝通確認;上級領導根據(jù)下級工作完成情況與下級進行溝通并確定考核結果,同時下級根據(jù)上級提出的不足進行不斷整改提升,這是一個pdca的管理循環(huán)過程。
五、定義
1、下級對上級負責即:部門每個員工的工作即是圍繞部門目標的達成而產生和進行的。
2、上級對下級的工作進行監(jiān)督指導是指:
(1)公司總經理(執(zhí)行董事)對各副總經理的工作進行監(jiān)督并考核;
(2)公司副總經理對所屬中心總監(jiān)的工作進行監(jiān)督并考核;
(3)公司副總經理/中心總監(jiān)對下屬各部門經理(包含各工廠廠長)及直屬下級的《工作計劃表》(或績效考核表)溝通確認并考核;
(4)總公司各部門經理對副經理和直屬下級的《工作計劃表》溝通確認并考核;
(5)各工廠廠長對副廠長和直屬部門經理的《工作計劃表》進行監(jiān)督并考核;
(6)各工廠副廠長對直屬工廠部門經理的《工作計劃表》進行監(jiān)督并考核;
(7)各工廠部門經理/總公司主管對下級管理技術人員的《工作計劃表》溝通確認并考核。
六、工作流程:
1、上月度工作分析總結
(1)各中心每月度經營會上對上月工作進行分析總結,需匯報的內容:上月度報告呈現(xiàn)的《本月度重點工作任務》(中心自己制訂)、上月度經營會議上形成的工作任務及上月度公司根據(jù)工作需要下達《工作任務單》中形成的工作任務。
(2)匯報重點:重點關注未完成的工作任務,分析未完成原因及下一步的采取的舉措、完成的時間節(jié)點。
2、工作任務來源
(1)每月28日-30日公司各中心、工廠依據(jù)公司目標及結合部門工作內容制定下月度《××中心工作計劃表》(見插入附件),公司月度經營分析會后,各中心、各工廠根據(jù)公司月度經營分析會紀要完善各自工作計劃,形成最終《××中心工作計劃表》并報送公司企管部審核備案;
(2)月度工作中由于客觀條件的變化或公司政策的改變,需新增的重點工作任務,公司企管部采取《工作任務單》的形式下達到各中心、各工廠或執(zhí)行人;
3、執(zhí)行與監(jiān)督
(1)總經辦將定期或不定期的對各中心、各工廠的月度工作進行檢查、督促,及時發(fā)現(xiàn)問題,及時向公司反饋問題,及時糾偏;每月底公司企管部對各中心、工廠本月度工作完成情況進行評定復核,形成報告,對于各中心、工廠沒有完成的工作任務,將在下月度公司經營分析會中討論解決完善措施,并列入各中心、工廠下月度《××中心工作計劃表》中,由公司企管部繼續(xù)跟蹤監(jiān)督;
(2)為保證各項工作執(zhí)行到位,各中心、各工廠對重點工作以工作項目跟蹤單的形式下發(fā)至執(zhí)行人,并作為對執(zhí)行結果的考核依據(jù)。
(3)通過以上措施,實現(xiàn)各中心、工廠計劃、執(zhí)行、監(jiān)督、完善的pdca管理循環(huán)過程。
七、工作任務分解
1、公司各分管副總、各中心總監(jiān)及各工廠廠長將作為最終確定的《××中心/工廠月度工作計劃表》中的工作任務的第一責任人,并負責對工作任務以工作項目跟蹤單的形式進行逐級分解至相關執(zhí)行人,時間要求為公司月度經營會議后兩個工作日內完成,同時企管部對工作計劃的執(zhí)行情況進行跟蹤監(jiān)督,并將結果或問題及時反饋給主管領導。
2、公司各級相關管理人員根據(jù)本月接受上級的工作項目跟蹤單并結合各自所屬崗位的職責完善本月度《×月×××工作計劃表》,經與上級溝通確認最終《×月×××工作計劃表》,雙方簽字確認,作為月度績效考核依據(jù)。
3、月度工作中由于客觀條件的變化或公司政策的改變,需新增的重點工作任務,各中心、各工廠采取《工作任務單》的形式下達到各部門或執(zhí)行人;各部門相關責任人根據(jù)上級下發(fā)的《工作任務單》補充完善各自工作計劃表。
八、績效考核
1、原則:上級對下級逐級考核。
2、每月度經營分析會后兩日內,由企管部負責公司部門經理/廠長以上人員要以月度工作計劃為依據(jù)逐級簽訂月度績效考核合同;每月1-5日,公司企管部發(fā)布對上月工作計劃完成情況的考核通知,每一層級人員對上月《×月×××工作計劃表》完成情況進行自評打分后,反饋給上一層級主管,由上一層級主管進行終評,并與下屬進行溝通后,得出下屬的最終考核成績。并以部門為單位將考核結果反饋給公司企管部。
3、公司副總經理的考核由公司企管部收集數(shù)據(jù),并將考核結果反饋給副總經理的上級,由其上級最終確認其考核結果。公司部門經理/廠長以上人員的考核由企管部負責協(xié)助指導,其他人員的考核由人力資源部負責協(xié)助指導。
4、考核分數(shù)設置100分,最高可考核至120分,原則上權重劃分以該項工作的經濟價值及重要性確定;公司企管部匯總整理月度公司各層級管理技術人員的考核結果,針對異常部分(高于100分、低于60分人員非常多,各占所屬部門的15%以上)進行分析,并對其中存在的問題進行糾正。
備注:(1)考核結果與各層級員工的績效工資掛鉤,考核結果須呈正態(tài)分布(各部門高于100分的人數(shù)與低于60分的人數(shù)所占比例一致,各占15%,其余70%的人得分在60-100分之間);
(2)績效考核設置為分值考核,單項考核如6s管理、違規(guī)等以扣款為主。
5、考核結果
(1)月度考核結果與員工當月績效工資掛鉤。例如:一個員工的績效考核工資為1000元,若其本月績效考核分數(shù)為90分,其當月的績效工資實際應發(fā)1000元_90/100=900元。
(2)各層級的年度績效考核成績?yōu)楦髟露瓤冃Э己顺煽冎统?2,即員工年度績效考核成績=(∑各月度績效考核成績/12),此成績作為員工此年度工資調整、職位晉升、職級晉升、人員淘汰的依據(jù)。
九、要求
1、各中心總監(jiān)/部門經理要組織中心/部門員工學習貫徹此工作流程,宣貫中公司企管部進行跟蹤解答,務必保證公司各層級管理技術人員熟悉流程中工具及如何使用。
2、此工作流程自2022年5月1日開始執(zhí)行。
總經辦
2022年5月1日
第14篇 z公司會計監(jiān)督制度
公司會計監(jiān)督制度第一部分內部牽制制度一、會計事項相關人員的職責及權限應當明確:1.經濟業(yè)務事項的審批人員的職責及權限:審批經辦人員的報批的經濟業(yè)務.(1) 結合公司中長期經營計劃,當期的采購、銷售、開發(fā)等具體計劃,審批經辦人員報批的經濟業(yè)務.(2) 注意“特殊情況特殊處理”.對一些突發(fā)經濟業(yè)務,充分考慮能否為公司帶來效益予以審批或否決.2.經濟業(yè)務事項的經辦人員的職責及權限:根據(jù)公司實際需要辦理必要經濟事項,并辦理報批.(1) 經濟業(yè)務的經辦人員按照采購、銷售等計劃辦理必要的經濟事項.(2) 上述經濟業(yè)務的辦理均需審批.(3) 審批后的經濟事項到財務部辦理必要手續(xù).3.經濟業(yè)務事項(會計事項)的會計人員的職責及權限:二、會計機構內部設置出納,存貨,成本,銷售會計主管的不同崗位.以上崗位的設置以便會計機構對不同的經濟業(yè)務予以充分監(jiān)督,對同一經濟業(yè)務從不同的角度進行監(jiān)督.會計人員對不真實,不合法的原始憑證,不予受理;對記載不準確,不完整的原始憑證,予以退回,要求更正,補充.1.) 出納人員:a.嚴格遵守<<現(xiàn)金管理暫行條例>>b.認真執(zhí)行開戶銀行核定的庫存現(xiàn)金限額,不得用不符合財務會計制度規(guī)定的憑證頂替庫存現(xiàn)金.c.控制簽發(fā)空白支票,不簽發(fā)空頭支票.并設有簽發(fā)登記制度,認真辦理d.嚴格按照<<現(xiàn)金管理暫行條列>.和銀行結算制度的規(guī)定,根據(jù)審核人員審核簽章的收付款憑證,進行復核,辦理款項收付.對于重大的開支項目,必須經過會計主管人員,總會計師或者單位領導審核簽章,方可辦理.收付款后,要在收付款憑證上簽字,并加蓋”收訖”,”付訖戳記.”e.從開戶銀行提取現(xiàn)金,應當寫明用途,由本單位會計主管簽字蓋章,經開戶銀行審核后,支取現(xiàn)金.f.根據(jù)已經辦理完畢的收付款憑證,逐筆及時順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳,做到內容齊全,數(shù)字準確,摘要清楚,符合記帳要求,并結出余額.g.現(xiàn)金日記帳要日清日結,現(xiàn)金的帳面余額要同實際庫存現(xiàn)金核對相符。銀行存款的帳面余額要及時與銀行對賬單核對。月末要編制‘銀行存款余額調節(jié)表“,使賬面余額與對賬單上余額調節(jié)相符。對未達賬款,要及時查詢。h. 不得用轉賬憑證套換現(xiàn)金,不得編造用途套取現(xiàn)金,不得互相借用現(xiàn)金,不得利用賬戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金,不得將單位的現(xiàn)金收入按個人儲蓄方式存入銀行,不得保留帳外公款和不得未經批準坐支或者未按開戶銀行核定的坐支范圍的限額坐支現(xiàn)金。i.對于現(xiàn)金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺。要保守保險柜密碼的秘密,保管好鑰匙,不得任意轉交他人,出納人員所管的印章必須妥善保管,嚴格按照規(guī)定用途使用,簽發(fā)支票所使用的各種印章,不得全部交由出納一人保管。j. 出納人員不得監(jiān)管收入、費用、債券、債務帳薄的登記工作以及稽核和工作和會計檔案保管工作。2.) 進貨、存貨及成本核算員:a.會同有關部門制定材料管理與核算實施辦法.b.定期檢查分析儲備資金定額的執(zhí)行情況,控制材料資金采購支出,正確計算材料采購成本.c.對購入的材料,認真審查發(fā)票,帳單等結算憑證,及時辦理結算手續(xù),核算采購成本和費用.d.按月進行材料稽核工作,核對存貨明細帳.e.定期對存貨進行清查盤點,對清查中發(fā)現(xiàn)的盈虧,報廢,及短缺,損壞,丟失的材料,應查明原因,分別不同情況,經批準后進行處理.f.按照成本核算的有關規(guī)定,正確掌握成本開支標準.g.會同有關部門建立健全各項原始紀錄,計劃成本等制度,正確核算成本.h.其他與進貨成本核算的必要工作.3.) 銷售核算及辦稅員:a.會同有關部門,結合本公司實際,按照有關規(guī)定,制定適合本公司的銷售核算程序.b.根據(jù)公司的銷售程序,客戶信譽,庫存狀況審查出庫.c.根據(jù)銷售情況,及時開具銷售發(fā)票.d.及時,準確核算公司銷售情況,計算銷項稅金.e.定期,不定期會同業(yè)務人員與客戶核對往來帳目.對不符點及時匯報會計主管,以便組織力量及時查找原因.f.. 按月核算銷售成本.g.. 按照稅收制度,進行納稅申報.4.) 其他:a.進行會計檔案的整理,保管等工作.b.組織會計人員培訓,會計職稱的考評.5.) 會計主管:a.認真貫徹國家的經濟工作方針,政策,根據(jù)公司的具體情況制定各項財務會計制度.b.設置會計機構內部的工作崗位,充分體現(xiàn)內部牽制制度.設立具有考核指標的崗位責任制.c.編制年、季、月的財務計劃,并監(jiān)督執(zhí)行.d.參與審查經濟合同、協(xié)議及其他經濟文件.e.對所有的制單人員制作的會計憑證進行審核,登記會計帳簿,對會計帳薄進行審核.f、其他第二部分 重大經濟業(yè)務事項的決策和執(zhí)行制度第一章 總則重大經濟業(yè)務事項是指公司重大對外投資、資產處置、資金調度和其他重要經濟業(yè)務事項,對公司資產和負債及利潤有重大影響的事項。因此部分業(yè)務影響重大,必須建立和健全內部控制制度,進行會計監(jiān)督。第二章 基本程序1.申報制度凡涉及公司重大對外投資,資產處置,資金調度,和其他重要經濟業(yè)務事項的提出,必須由相關部門長對該業(yè)務負責。首先由相關部門在做出前期工作后,提出可行性建議,并對該業(yè)務的風險和收益進行預測,以及由此可能給公司現(xiàn)金流量帶來的影響。然后將此作為一套完整資料呈交總經理。2.審批制度總經理收到相關部門報告后,由經理室進行研討,從公司宏觀角度判斷該業(yè)務的影響,作出批準或不預批準的決定。根據(jù)公司法規(guī)定,屬董事會行使職權范圍內的決策事項,必須報董事會審批。3.執(zhí)行制度經批準后的相應業(yè)務,由總經理指定相關人員負責實施,并將實施過程和結果報總經理。4.會計紀錄制度 財務部按照企業(yè)會計準則和國家其他有關財務會計法規(guī)規(guī)定對相關業(yè)務進行會計記錄,并對該業(yè)務進行監(jiān)督和控制。第三章具體實施細則1.重大對外投資(1).合理的職責分工重大對外投資應由董事會授權,由經理室指定相關部門執(zhí)行該項業(yè)務,由財務部進行會計記錄和監(jiān)督,并由指定部門或人員對對外投資資產進行保管,不得由一人同時負責上述任何兩項工作。(2).重大對外投資執(zhí)行經過董事會授權后,相關部門或人員應按照董事會關于對外投資的內容,方式,投資比例等辦理有關投資事項,執(zhí)行人員不得超越權限辦理任何對外投資事項。而且,其執(zhí)行任何業(yè)務均應處于經理室監(jiān)控之下,一經發(fā)現(xiàn)其未能按董事會要求辦理對外投資業(yè)務,應即時糾正或者停止其執(zhí)行資格。(3).嚴格會計記錄制度 公司對外投資,無論是股票投資,債券投資,還是其他投資,都應取得或編制充分的憑證,進行詳細的記錄。對于購進的股票或債券,應按證券的品種設置明細帳,詳細記錄其名稱,面值,證書編號,數(shù)量,收取的利息和股息等。對其他投資,也應按其種類分別設置明細帳,記錄投資的形式,接受投資單位,投資計價以及投資收益等內容。(4).保管和定期盤點制度公司對對外投資的有價證券,必須建立嚴格的聯(lián)合控制制度,即至少要由兩位以上人員共同控制,不得一人單獨接觸證券,對于任何證券的存入或取出,要將證券名稱,數(shù)量價值及存取日期等詳細記錄于證券登記薄內,并由所有在場經手人員簽名。公司安排有關部門或人員每季末對有價證券進行盤點,并且盤點人員必須獨立于負責對外投資業(yè)務執(zhí)行,保管和記錄的人員。2.公司資產處理(1).審批和授權對于公司重大資產出售,租賃,報廢,和投資轉出等行為,必須報董事會授權批準,對于非公司主要生產設備,價值較低的資產,其處理經經理室批準即可。(2).價值評估和鑒定公司處理資產,其作價原則應遵循市場公允價格,可由我公司和資產接受方協(xié)商定價,也可由中介機構評估定價,其最終成交價格應由董事會或經理室批準。(3).會計記錄制度會計部門應對該資產處理事項進行核算,并對該資產處理有關損益情況,帳面資產減少情況及備抵情況進行反映。3.資金調度(1).審批和授權 凡公司資金調度,均應由總經理批準和授權。(2).資金調度以經濟效益為中心,體現(xiàn)效能,節(jié)約和安全。a:資金調度必須是用于公司業(yè)務發(fā)展。b:資金調度必須考慮其安全性和可收回性。c:對于潛伏的可能給公司資金安全帶來危害因素,應做資金調度前可行性分析。d:公司所調出資金在達到目的后,應立刻回歸公司。e:公司不應對外單位借款或提供擔保。(3)。會計記錄制度公司財務應對資金調度的合法性,安全性進行監(jiān)督并在財務帳面上及時反映。其他諸如重大固定資產購置等重要經濟業(yè)務事項,基本制度適應于基本程序。第三部分財產清查第一章 總則1.成立以財務部牽頭,各有關部門參加的物資清查小組。2.每年對財產物資組織兩次全面清查,按照財務制度規(guī)定,每半年進行一次,查明各種財產的實有數(shù),以及發(fā)生差異、盈虧的原因,報上級領導采取措施。保證帳實相符和會計資料的準確可靠。3.查明各種財產儲備的真實性,以保證工作需要。對積壓、呆滯的財產物資及時處理,充分挖掘財產物資的潛力。4.查明各項財產管理情況是否良好,有無管理不完善致使財產遭受損失的情況,以便改善管理以保護財產的安全和完整。第二章 財產清查范圍為生產經營和銷售而儲備的主要物資,具體范圍包括:產成品、半成品、原材料、固定資產、低值易耗品、樣機等。第三章 財產清查實施辦法及內容1.生產部倉庫:(1)平時由保管員自查,要求作到日清月結。(2)倉庫負責人和財務部材料核算人員定期抽查。重點檢查帳、卡、物是否相符一致,以查明材料保管、收發(fā)方式方法的規(guī)范性和有關制度的執(zhí)行情況,并及時解決盤查過程中發(fā)現(xiàn)和由保管員提出的問題。(3)倉庫成立互查小組,根據(jù)材料核算員出具的庫存清單,由保管員于月末互相盤查帳、卡、物是否相符一致。(4)每年5月及11月底成立由生產倉庫負責人、企業(yè)管理部和財務部組成的倉庫物資盤點小組,對倉庫物資進行全面清查。依照帳、卡、物相符一致原則,對產成品、半成品和重要原材料逐一進行對照;對于一般材料和維修備件或不經常變動部品進行抽查,要保證抽查面能反映同類庫存情況。查明各項財產管理情況是否良好,有無管理不完善致使財產遭受損失的情況,以便改善管理以保護財產的安全和完整。對積壓、呆滯的財產物資及時處理,充分挖掘財產物資的潛力。2.生產部滯留:每年5月及11月底成立由生產倉庫統(tǒng)計員、生產部統(tǒng)計員和財務部組成的盤點小組對生產滯留在產品進行清查。核查統(tǒng)計和實際滯留以及帳面數(shù)量的相符一致情況。3.固定資產:每年5月及11月底成立由設備管理人員和財務人員組成的固定資產盤點小組,核查固定資產帳、設備清單和固定資產的相符一致情況。重點檢查內容有:(1) 固定資產分級歸口管理情況(2) 固定資產購建、調撥、轉移、報廢等辦法和規(guī)定的執(zhí)行情況。(3) 固定資產帳、卡、物三相符情況。(4) 固定資產的維護、保養(yǎng)、管理情況。4.低值易耗品:每年5月及11月底成立由總務和財務部組成的盤點小組,核查包括辦公家具、器具和輔助經營器具的實有、使用和毀損情況。5.禮品倉庫:每年5月及11月底成立由禮品保管員和財務人員組成的盤點小組,對庫存禮品收發(fā)的手續(xù)、記錄情況以及庫存進行核查。6.服務中心倉庫:每年5月及11月底成立由中心記帳員和財務人員組成的盤點小組,對庫存維修備件和報廢機收發(fā)的手續(xù)、記錄情況以及庫存進行核查。7.分支機構倉庫:每月末由財務物資監(jiān)管人員會同分支機構記帳員、保管員互相核對物資收發(fā)記錄并對庫存進行盤點。8.樣機:按照樣機管理規(guī)定執(zhí)行。第四章 財產清查結果處理措施1.清查過程中發(fā)現(xiàn)的屬于手續(xù)方面存在問題的,清查小組應及時提請有關人員進行更正。2.清查中盤盈的財產,通常是由日常收發(fā)計量或計算上的差錯所造成的,報請批準后可以進行相應帳務和手續(xù)辦理。3.對于盤虧的財產,認真查明原因。(1) 屬已保險物資,首先向保險公司索賠。(2) 屬保管不善造成的,按照公司規(guī)定,追究當事人責任,索取賠償,并進行處罰。(3) 屬合理的定額內損耗,報請批準后計入相關費用。4.對倉庫積滯物資進行清理,在充分發(fā)揮存貨功能的同時降低成本、增加收益、實現(xiàn)它們的最佳組合。第四部分 公司內部審計制度內部審計是在一個組織內部對各種經營活動與控制系統(tǒng)的獨立評價,以確定既定的政策和程序是否貫徹,建立的標準是否遵循,資源的利用是否合理有效,以及單位的目標是否達到。內部財務審計對會計資料的監(jiān)督審查,不僅是內部控制的有效手段,也是保證會計資料真實完整的重要措施。一. 內部審計機構的設立 公司設立內部審計機構,專門負責內審工作。二.內部審計制度的內容1.主旨:公司通過內部審計機構從事內部財務審計。通過對會計資料的監(jiān)督, 審查,對會計工作實行控制和再監(jiān)督,進一步保證會計資料的真實完整。2.內容:內部審計小組根據(jù)會計資料,結合公司事業(yè)計劃等其他資料,對單位經濟業(yè)務做如下審計:a.審查會計資料的真實性和可靠性。會計資料包括會計憑證,帳簿,報表等。b.審查相關經濟業(yè)務的合法性和合理性。c.審查財務,會計制度的執(zhí)行情況。d.審查會計法的執(zhí)行遵守情況。e.審查公司生產經營活動中需要監(jiān)督控制的事項。f.審查其他應審計的內容。 三.內部審計制度的程序1.內部審計機構進行定期和不定期檢查。定期檢查宜每年兩次,日常應不定期安排抽查。 a.根據(jù)的具體業(yè)務情況,定期檢查。b.定期檢查應以會計帳簿為中心,結合會計憑證和會計報表,對全部業(yè)務情況進行檢查。c.抽查內容可以為某一指定問題,也可以為某一指定范圍。d.公司各部門應積極予以配合。2.每次檢查完畢審計小組應出具審計報告。四.審計報告的利用對審計報告中羅列的問題,應及時查明原因。a.屬于違法行為的,應及時向上級主管及司法機關反映處理。b.屬于工作差錯的,應令責任人及時更正。c.屬于管理制度不健全的,應及時修改相關制度。 __有限公司2002.03.06
第15篇 公司財務監(jiān)督內控制度
公司財務監(jiān)督與內控制度(三)
一、充分發(fā)揮財務人員的監(jiān)督職能作用,對公司資金運動的全過程進行認真的監(jiān)督和檢查,確保公司預算的順利執(zhí)行,通過檢查、分析,不斷促進醫(yī)院的各項建設,提高管理水平。
二、設立兼職物價管理人員一名,經?；乜顦藴?、產品價格的價格政策的執(zhí)行情況,做到應收盡收,不應收則絕不收。
三、加強對各項支出的監(jiān)督和管理,嚴格掌握各項費用的開支執(zhí)行標準,對違反開支標準的拒絕付款,對于多支、亂支或不講求經濟效益和手續(xù)程序的開支,應堅決制止和糾正,并以書面形式報告院長或上級領導及時做出處理。
四、嚴格執(zhí)行國家控購商品的報批手續(xù),杜絕盲目采購、貪多求新,搞“小而全”等情況,避免造成不必要的浪費或損失。
五、從嚴執(zhí)行收入管理,指定專人審核門診收入、住院收入,即以審查收費清單和收費三聯(lián)單為主,所有收入必須進入本單位帳戶內,絕不允許設置“帳外帳”和“小金庫”。
六、堅持一支筆審批報銷制度,全公司的支出由副總一人簽字審批,加強對各種資金及財產物資的管理,避免形成漏洞和矛盾。
七、轉帳支票及現(xiàn)金支票等、印章由會計人員保管,他人不得兼管。
八、會計人員和會計業(yè)務的管理要接受主管部門的領導和監(jiān)督,同時要接受財政、稅務、物價、審計等有關部門的指導和監(jiān)督,完善財務監(jiān)督和內部控制機制。
