工貿管理辦法13篇

第1篇 工貿油品調運公司全面預算管理辦法

工貿油品調運分公司全面預算管理辦法

第一章 總則

第一條 為規(guī)范zz石油(集團)工貿有限公司油品調運分公司(以下簡稱“油品調運分公司”或“公司”)全面預算管理工作,實現公司戰(zhàn)略規(guī)劃和發(fā)展目標,根據工貿公司全面預算管理制度,結合公司各項費用特性及管控要求,特制定本辦法,請遵照執(zhí)行。

第二條 本辦法所稱全面預算管理是指根據公司及戰(zhàn)略規(guī)劃、年度經營計劃和生產經營狀況,確定年度經營目標,在科學預測和決策的基礎上,以貨幣單位和其他計量單位為形式,綜合反映公司未來一定期間全部經營活動的各項信息,實現從預測、決策、執(zhí)行、分析、控制到考核的全面管理。

第三條 全面預算管理應遵循的主要原則:

(一)全員、全額、全過程原則;

(二)目標管理原則;

(三)合理性原則;

(四)嚴肅性原則;

(五)分類管理原則;

(六)權責對等原則;

(七)成本效益原則;

(八)重大事項、例外事項報告原則。

第二章 組織體系及管理方式

第一節(jié) 預算機構及職責

第四條 預算管理領導小組是對公司預算事項行使決策權的非常設專門工作機構,是實施全面預算管理的最高管理機構。預算管理領導小組下設預算管理辦公室(以下簡稱“預算辦”),負責組織全面預算管理日常工作、落實預算委審批或交辦的預算工作。預算辦設在公司財務資產部,預算辦主任由財務資產部部門負責人擔任。

第五條 預算管理領導小組由公司領導班子成員組成。設主任、副主任各一名。主任由公司經理擔任,全面負責預算工作,副主任由財務主管領導擔任。

第六條 如有成員不再擔任公司的相關職務,自動失去成員資格,并由領導小組根據本辦法規(guī)定補足成員人數。

第七條 預算辦主任由財務資產部負責人擔任;成員由公司各預算歸口管理部門負責人及預算管理人員組成。

第八條 預算歸口管理部門是財務資產部。

第九條 預算管理領導小組主要職責權限:

(一)審定公司預算管理體系建設方案、預算管理制度及相關規(guī)定;

(二)審定公司年度預算目標和年度預算編制方案;

(三)聽取并審議年度預算執(zhí)行報告;

(四)審定預算分解方案、預算調整方案和預算考核方案;

(五)督導預算執(zhí)行,審閱預算執(zhí)行分析結果,重點關注預算執(zhí)行差異的跟蹤落實情況;

(六)協調解決預算編制和執(zhí)行中的重大問題。

第十條 預算辦主要職責權限:

(一)擬訂公司全面預算管理制度,并負責檢查落實預算管理制度的執(zhí)行;

(二)組織和指導預算責任主體開展年度、月度全面預算編制工作;

(三)預審全面預算編制初稿,綜合平?,并編制公司年度全面預算草案,提交預算管理領導小組審定;

(四)根據工貿公司批復的年度、月度預算方案,審核年度、月度預算分解方案,并提交預算管理領導小組審定;

(五)跟蹤、監(jiān)控預算執(zhí)行情況;定期向預算管理領導小組提交預算執(zhí)行分析報告;

(六)協調解決公司預算編制和執(zhí)行中出現的有關問題,重大事項上報預算管理領導小組;

(七)參與公司預算責任主體預算執(zhí)行情況的考核;

(八)定期組織公司全面預算培訓事宜;

(九)預算管理領導小組授權的其他工作。

第十一條 預算考核機構以現有績效管理體系為基礎,由主管績效考核的綜合辦公室負責。預算考核機構的主要職責:

(一)擬訂預算考核方案,提交預算管理領導小組審批;

(二)定期組織考核各預算執(zhí)行部門的預算目標及預算管理工作質量;

(三)編制預算考核報告,提交預算管理領導小組。

第十二條 公司本部各職能部門為預算執(zhí)行機構。預算執(zhí)行機構應在上級和本單位預算管理機構統一指導下工作。預算執(zhí)行機構主要職能:

(一)執(zhí)行并遵守全面預算管理的各項制度和規(guī)定;

(二)提供編制預算的各項基礎資料;

(三)根據下達的預算目標組織編制本部門預算方案,并按規(guī)定時間提交預算辦匯總審核;

(四)將本部門預算指標層層分解,落實到各環(huán)節(jié)和各崗位;

(五)嚴格執(zhí)行經批準的預算,定期監(jiān)督檢查預算執(zhí)行情況;

(六)嚴格按照預算內/超預算/預算外事項的執(zhí)行程序提出預算內/超預算/預算外事項的預算執(zhí)行申請并履行審批程序;

(七)根據內外部環(huán)境變化及公司預算管理制度,及時提出預算調整申請;

(八)認真配合預算辦進行預算執(zhí)行差異的分析與追蹤,查明差異原因,主動解決問題或提出解決問題的建議;

(九)接受上級單位對本部門預算執(zhí)行情況的指導、監(jiān)控、考核。

第二節(jié) 預算管理領導小組決策程序及議事規(guī)則

第十三條 預算辦應負責做好預算管理領導小組各項決策的前期準備工作,組織相關專業(yè)人員進行調查論證,提供有關方面的資料:

(一)公司相關財務報告及與本行業(yè)相應指標的比較分析;

(二)經匯總的公司初步預算報告;

(三)公司財務資產部門及相關部門提出的建議事項;

(四)對預算實際執(zhí)行結果與預算的差異情況進行比較和分析的說明;

(五)公司重大投資事項的預算報告及進度跟蹤報告;

第十四條 除特殊情況外,財務資產部至少提前三個工作日,將相關資料發(fā)送給預算管理領導小組,并負責通知會議主題、時間、地點。

第十五條 召開預算管理會議,各成員對預算公室提供的相關報告和資料進行評議,形成相關書面審議材料或會議紀要。內容包括但不限于:

(一)預算管理體系建設方案、預算管理制度及相關規(guī)定;

(二)年度預算目標、年度預算編制方案;

(三)年度、月度預算分解方案;

(四)公司預算與實際執(zhí)行情況的差異分析;

(五)在跟蹤重大投資項目過程中發(fā)現的重大異常情況;

(六)根據環(huán)境變化和實際情況,提出公司預算修正建議;

(七)其他相關事宜。

第十六條 如有必要,預算管理領導會可以聘請專業(yè)咨詢機構,進行研究論證,為決策提供專業(yè)意見,協助完成工作。

第十七條 預算管理領導小組不定期召開會議。會議由主任負責召集和主持,主任不能出席時可委托副主任或其他成員主持。

第十八條 主任或1/2以上的成員可以提議召開會議。會議須有2/3以上成員出席(包括委托)方可舉行。成員應親自出席會議,成員因故不能出席會議的,可書面委托其他成員代為出席,委托書中應當載明授權發(fā)表的建議或意見。

第十九條 每一名成員有一票的表決權;會議做出的決議,必須經全體成員的過半數通過。

第二十條 預算管理領導小組會議原則上以實體會議方式召開;必要時,也可以通訊方式召開。

第二十一條 預算管理領導小組會議的召開程序、表決方式、協商結果或審核意見必須遵循有關法律、法規(guī)、章程及本辦法的規(guī)定。

第二十二條 預算管理領導小組會議記錄由預算小組指定人員負責。預算領導小組會議應當有書面審議意見或會議紀要,出席會議的成員應當在審議意見或會議紀要上簽字;審議意見或會議紀要由財務資產部負責保存。

第二十三條 如果預算議案第一次沒有通過預算管理領導小組審議,主任可根據成員意見和業(yè)務需要,決定是否復議。只允許復議一次,若復議不通過,以主任意見為準。

第二十四條 出席會議的成員和列席人員均對會議所議事項有保密義務,不得擅自泄露有關信息。

第三章 預算內容

第二十五條 公司全面預算內容包括:期間費用、經營預算、作業(yè)預算、專項預算、報表預算及kpi預算。

(一)期間費用包括:可變費用、修理費用、車輛費用(公務車輛)以及其他各項費用等。

(二)其他經營預算包括:營業(yè)收入、營業(yè)成本、其他業(yè)務收入、勞務成本。

(三)專項預算包括:職工薪酬、安全專項費用、固定資產原值及累計折舊、無形資產、應交稅費。

(四)報表及kpi預算包括:預計利潤表、預計資產負債表、預計現金流量表、關聯方往來余額表等企業(yè)財務報表預算和主要財務指標、經濟技術指標等kpi預算。

第四章 預算編制

第二十六條 財務預算編制的原則

(一)堅持效益優(yōu)先,總量平?。

(二)堅持積極穩(wěn)健的財務

政策,規(guī)避公司的經營風險。

(三)堅持目標控制,確定控制重點,明確預算控制要求。

(四)堅持權責明確,嚴格管理。

第二十七條 公司預算管理領導小組是公司財務預算的決策機構。公司經理是財務預算的第一責任人。公司全年財務預算、季度預算、月度預算由財務資產部負責匯總上報,相關部門參加編制各類預算、審查預算報告、組織預算調整、評價預算效果等職能,為全面預算奠定組織基礎。

第二十八條 預算編制應以上級公司確定的預算目標為基礎,以公司年度業(yè)務計劃為依據,將年度業(yè)務計劃中包含的業(yè)務活動預計轉化為預算數據形成預算編制方案。

第二十九條 預算編制方案由上級公司統一下發(fā)的各類專業(yè)預算模板組成,具體包括預算假設、報表及kpi、經營預算、專項預算、投資預算等內容。

第三十條 預算編制分為年度預算和月度預算,其中年度預算編制明細到季度,各季度之和形成年度預算值。年度預算下達后,按照月度進行月度預測,生成月度預算。

第三十一條 編制的程序和方法

依照集團公司上下結合,分級編制,逐級匯總”的程序。結合公司實際,對由公司財務資產部對編報內容與有關部門進行研究討論確定指標。報預算管理領導小組批準后正式下達,各部門嚴格執(zhí)行。

第三十二條 日常財務預算及補充預算的編制

(一)日常資金預算的編制分為經營性資金預算,資本性支出預算和非經營性資金預算。

(二)預算要對歸口管理的費用項目編制過程認真、數字真實負責。嚴禁將審核批準后的各項目之間相串換使用、擠占、挪用,對超額支出部分財務資產部門有權拒絕支付。

(三)在生產經營過程中如遇突發(fā)事件,應于支付款前向同級及上級預算部門緊急請示,批準后即行支付。事后應補辦緊急用款補充預算。

第三十三條 預算編制的時間按照上級公司的時間規(guī)定執(zhí)行,嚴格按照時間節(jié)點上報公司的預算方案和預算審批流程,日常資金預算上報截止日為每月25日前上報次月預算。

第三十四條 本辦法涉及費用包括差旅費、招待費、車輛費及辦公費,實行集中管理和部門定額結合的管控模式。

第三十五條 各部門及駐站每月20日將各項費用下月預計情況及相關說明上報計劃財務科,報送時應注明定額及非定額費用金額。為加強全面預算執(zhí)行力度,次月公司會對各部門及駐站預算執(zhí)行情況給予通報。

第三十六條 上述定額費用指各部門及駐站在本部門職能范圍內所產生的費用。在執(zhí)行定額費用時,各部門及駐站可直接使用全面預算管理系統線上報銷流程,經領導審批后進行報銷,無需申請。如產生非定額費用,需使用線下申請流程,填寫申請,經領導審批后方可報銷。

第三十七條 預算歸口管理部門負責本部門歸口預算內容的編制和上報公司歸口預算內容的審核,財務資產部負責公司預算最終審核、匯總和合并上報工作。

第五章 預算執(zhí)行與監(jiān)控

第三十八條 各預算執(zhí)行單位應嚴格執(zhí)行批準下達的預算目標,建立預算事前審核機制和部門預算管理臺賬,形成全員、全面、全過程的預算執(zhí)行責任體系。

第三十九條 預算執(zhí)行與監(jiān)控的原則:

(一)公司預算辦負責對公司預算執(zhí)行情況進行監(jiān)控;

(二)各預算歸口管理部門承擔本部門歸口管理預算的監(jiān)控責任;

(三)預算執(zhí)行監(jiān)控以月度預算為基準進行。

第四十條 公司月度預算執(zhí)行與控制流程:

(一)經辦人在執(zhí)行預算之前首先填寫預算執(zhí)行申請表或預算執(zhí)行申請單。

(二)經辦人將申請表單提交給所在部門負責人審核,審核通過后,提交部門分管領導審批。

(三)預算歸口管理部門負責人對申請表單進行審核;審核通過后,根據審批權限由歸口部門分管領導或經理對申請表審批。

(四)審批程序執(zhí)行完畢之后,經辦人應及時將申請表單提交財務確認,財務確認無誤后將申請表單返還經辦人。

(五)業(yè)務執(zhí)行完畢時,經辦人需填寫相應的報賬單,并嚴格執(zhí)行規(guī)定的報賬流程。

第四十一條 預算外事項和超預算事項申報程序。

(一)由執(zhí)行人填寫預算外或超預算事項申請表;

(二)相關部門負責人和權限領導對預算外或超預算申請進行審核或審批,通過后提交預算辦;

(三)預算辦就事項申請理由的充分性、金額的合理性進行初審,審核完畢后提出意見,并提交預算委審批;

(四)預算管理領導小組審批通過后,預算辦將預算外或超預算事項申請?zhí)峤簧霞壒緦徟?

第六章 預算分析

第四十二條 各預算執(zhí)行單位應定期(月、季、年)進行預算分析,通過編制預算分析報告、召開經營活動分析會等方式,發(fā)現預算執(zhí)行差異,尋找差異發(fā)生原因,并采取適當措施,確保預算目標的實現。

第四十三條 預算分析工作按照“誰編制誰分析,歸口審核歸口分析,總審核總分析”的原則開展。預算辦負責公司預算總體執(zhí)行情況分析。

第四十四條 預算分析內容包括kpi及報表分析、經營預算分析、專項預算分析、投資預算分析等。預算分析報告要求數據準確、原因到位,責任和措施明確。

第四十五條 預算分析報告分為月報、季報、年度報告及專項報告,并定期上報預算辦。

第七章 預算調整

第四十六條 預算調整分為臨時性目標調整和年度預算目標調整,其中臨時性目標調整又分為預算內事項和預算外事項。

(一)臨時性目標調整

1.調整原則:

(1)不能偏離企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和年度預算目標;

(2)調整方案應當在經濟上能夠實現最優(yōu)化;

(3)調整重點應當放在預算執(zhí)行中出現的重要的、非正常的、不符合常規(guī)的關鍵性差異方面。

2.預算內事項是指已立項的項目,資金使用情況發(fā)生增減變動,導致預算目標發(fā)生的結構性調整。對于不影響年度整體預算目標的調整事項,由預算執(zhí)行部門向公司預算辦提交預算調整申請,詳細說明調整原因及調整后對公司運營可能產生的影響等資料,由公司預算辦視項目性質、額度,按程序報批。

3.預算外事項是指經批準下達的年度預算中未涉及的,但因內部或外部因素導致的、必須執(zhí)行的事項。由預算執(zhí)行部門向公司預算辦提交預算調整申請,由公司預算辦匯總后提交公司預算管理領導小組審批并上報上級公司。

(二)年度預算執(zhí)行應具有剛性,在批準下達后一般不允許調整。在預算執(zhí)行過程中出現以下情況,導致預算編制基本假設發(fā)生重大變化的事項的,可在年中予以調整:

1.體制改革;

2.業(yè)務經營范圍變更;

3.組織結構變更;

4.市場競爭形勢發(fā)生重大變化、戰(zhàn)略目標調整;

5.國家宏觀政策大幅度調整;

6.國家政治經濟生活中不可抗拒事件發(fā)生;

7.重大自然災害和公共緊急事件的影響;

8.對預算編制基礎具有重大影響的其他事項。

第四十七條 每年7月初,公司啟動預算調整流程。預算調整按下列程序進行。

(一)由預算執(zhí)行部門按歸口管理原則分級書面上報預算調整方案,闡述預算執(zhí)行時間、狀況、客觀因素變化情況及其對預算執(zhí)行造成的影響程度等,提出預算的調整范圍和幅度。

(二)預算辦匯總平衡各部門的預算調整申請,形成年度預算調整方案,并上報公司預算管理領導小組審議。審議通過后于7月底前上報上級公司審批。

(三)預算調整方案未批復前,仍按原預算指標執(zhí)行和考核。

第八章 預算考核

第四十八條 預算考核內容包括:預算目標考核和預算管理工作考核。預算目標考核以調整后的年度預算目標為基準。

第四十九條 預算管理工作考核內容包括:預算編制的準確性、及時性、規(guī)范性;預算執(zhí)行監(jiān)控環(huán)節(jié)申請審批程序的規(guī)范性;預算分析的及時性、全面性和透徹度;預算工作組織的周密性等。

第五十條 各預算執(zhí)行部門應承擔本部門的預算管理工作考核責任,預算歸口管理部門要承擔所歸口的預算管理工作考核連帶責任。

第五十一條 預算考核原則

(一)可控性原則

(二)權責對等原則

(三)分級考核原則

(四)公平公正原則

(五)整體利益最大化原則

(六)例外原則

第五十二條 預算考核是績效考核的組成部分,預算考核評價結果是績效考核的重要依據。

第五十三條 預算考核工作于每年年末12月上旬進行?？荚u依據主要有年初預算目標、超預算或預算外事項執(zhí)行申請、預算分析報告和預算調整文件等。

第五十四條 預算考核工作由綜合辦公室牽頭,預算考核報告需上報預算管理領導小組。

第九章 附則

第五十五條 本辦法由財務資產部負責解釋。

第五十六條 本辦法未盡事宜,按照國家法規(guī)及工貿公司相關規(guī)定執(zhí)行。

第2篇 工貿公司原料油氣運輸車輛管理辦法

工貿公司原料油(氣)運輸車輛暫行管理辦法

為了確保西安__工貿公司(下稱工貿公司)原料油(氣)調撥運輸工作正常運行,加強調撥原料油(氣)運輸車輛的安全管理,保證車輛運輸安全和原料油(氣)質量、數量,特根據相關要求制定以下管理辦法:

一、本辦法適用于工貿公司對1

第3篇 工貿油品調運公司流程管理辦法

工貿油品調運分公司流程管理辦法

第一章 總則

第一條 為了規(guī)范zz石油(集團)工貿有限公司油品調運分公司(以下簡稱“油品調運分公 司”或“公司”)流程管理,保證公司流程的順暢運行和不斷優(yōu)化,確保公司管理體系的有 效運轉,在《油品調運分公司規(guī)章制度管理辦法》的基礎上,特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于公司各部門業(yè)務及管理等流程的制定、審批發(fā)布、優(yōu)化、運行監(jiān)管及 廢止。

第三條 流程的管理遵循以下幾點原則:

(一)開放性原則:流程處在不斷優(yōu)化的過程中,隨著公司不斷的發(fā)展,流程也會相應發(fā)生 更新和變化;

(二)責任明確原則:企業(yè)發(fā)展部對油品調運分公司的流程管理體系負責,各部門對本部門 各項流程負責;

(三)全員參與原則:各流程涉及的部門、崗位均有權利和責任對流程及其運行過程提出建 議。

第二章 組織機構及職責

第四條 油品調運分公司流程優(yōu)化領導小組是流程管理工作的決策機構。領導小組由公司領 導班子成員及各部門負責人組成。主要職責如下:

(一)負責公司流程及優(yōu)化后流程審批工作;

(二)監(jiān)督并指導流程管理體系的運行;

(三)協調流程管理體系運行過程中出現的重大問題;

(四)當公司戰(zhàn)略及組織機構出現重大變化時,負責啟動流程全面優(yōu)化工作。

第五條 企業(yè)發(fā)展部是公司流程管理的歸口部門,主要流程管理職責如下:

(一)負責公司流程的審核工作;

(二)負責公司流程運行過程中的指導、組織協調工作;

(三)負責組織公司流程執(zhí)行的監(jiān)測、反饋工作;

(四)負責組織公司流程的評價優(yōu)化工作;

(五)負責公司流程管理文件的整理、匯編工作。

第六條 各部門主要流程管理職責如下:

(一)負責與本部門業(yè)務相關流程的制定;

(二)負責與本部門業(yè)務相關流程的正常運行;

(三)負責對與本部門業(yè)務相關流程執(zhí)行及監(jiān)測;

(四)收集流程運行中的反饋信息,負責流程優(yōu)化工作。

第三章 流程的制定、修訂和廢止

第七條 流程的制定

流程的制定由相應責任部門提出申請,報分管領導批準后制定。流程制定過程中的申請、制 訂、修改、廢止、論證、審核、批準與發(fā)布等過程按照規(guī)章制度進行管理,參照《油品調運 分公司規(guī)章制度管理辦法》執(zhí)行。

第八條 流程的評審、優(yōu)化與廢止

流程的評審由企業(yè)發(fā)展部牽頭,在書面征集各部門和各營業(yè)室意見的基礎上,組織各部門定 期或不定期進行流程集中評審。

(一)各部門負責對本部門和對口單位的流程進行抽樣評審調查,被調查者應詳細填寫《流 程評審表》,各部門根據評審結果對流程提出優(yōu)化、廢止的建議或意見。

(二)評審工作結束后,企業(yè)發(fā)展部負責對評審結果進行匯總,收集有關流程優(yōu)化、廢止的 建議或意見,并提出具體的流程優(yōu)化、廢止方案,連同其他制度修改意見,報公司經理辦公 會議審議。

(三)流程優(yōu)化、廢止方案經經理辦公會議審議通過后,由企業(yè)發(fā)展部根據流程的歸屬部門 ,下發(fā)到各相關部門進行流程修改或廢止。

第四章 附則

第九條 本規(guī)定由企業(yè)發(fā)展部負責解釋。

第十條 本辦法未盡事宜,按國家相關法律法規(guī)及工貿公司相關規(guī)定執(zhí)行。

第十一條 本辦法自頒布之日起施行。

第4篇 工貿油品調運公司合同管理辦法

工貿油品調運分公司合同管理辦法

第一章 總則

第一條 為了加強zz石油(集團)工貿有限公司油品調運分公司(以下簡稱“油品調運分公司”或“公司”)的合同管理工作,維護公司對外經濟、技術交往中的合法權益,保證生產經營的正常運行,規(guī)范簽約履約行為,避免經營風險,提高經濟效益,根據《中華人民共和國合同法》和工貿公司《合同管理暫行辦法》及相關規(guī)定,結合實際,制定本辦法。

第二條 本辦法適用于公司對外簽訂的有關設立、變更、終止民事權利義務關系的各類合同、協議。

第三條 公司訂立、履行合同必須遵守《合同法》、工貿公司《合同管理暫行辦法》及本辦法的規(guī)定,符合國家政策,尊重社會公德,貫徹執(zhí)行平等互利、協商一致、等價有償、誠實信用的原則,確保合同預期經濟目標的實現。任何單位和個人不得利用合同從事違法活動,擾亂社會經濟秩序和公司生產經營管理秩序,損害國家利益、社會公共利益、公司利益。

第四條 公司建立“統一管理、分級授權、歸口審查、各負其責”的合同管理體制。

(一)統一管理,即公司制定統一的合同管理辦法,公司制定相應的合同管理辦法;合同審查審批和合同印章管理統一由合同主管部門負責。

(二)分級授權,即按合同的性質、種類和標的額大小劃分公司與上級單位之間的合同管理權限,對合同實行分級負責、授權管理。

(三)歸口審查,即對合同內容,由合同主管部門歸口綜合審查,相關專業(yè)部門聯合會審。合同主管部門負責法律審查,相關專業(yè)部門負責專業(yè)技術和經濟商務審查。

(四)各負其責,即合同承辦部門全面負責合同的訂立、履行,對合同商務風險負責;合同主管部門對合同法律風險負責;相關專業(yè)部門對合同相關專業(yè)、技術風險負責。

第五條 公司建立合同審查標準流程,推行合同示范文本制度。對在生產經營活動中大量發(fā)生的常見合同,公司應組織編制有關業(yè)務通行的規(guī)范合同文本。

第二章 組織機構及職責

第六條 合同管理實行主管部門、專業(yè)部門和承辦部門管理相結合的原則。公司承擔法律事務工作的職能部門為合同主管部門,規(guī)劃、計劃、財務、技術、審計及其他專業(yè)部門是合同管理的專業(yè)部門,合同的具體執(zhí)行部門是承辦部門。

第七條 合同主管部門應當配備專(兼)職合同管理人員,并將管理人員名單及聯系方式報工貿公司法律事務部登記,管理人員發(fā)生變更的,應于變更之日起五日內報工貿公司法律事務部變更登記。主要承擔以下合同管理職責:

(一)負責起草及組織實施合同管理實施辦法;

(二)參加重要合同項目的調研立項, 參與本企業(yè)重要合同項目的談判、法律論證、法律審查;

(三)負責管理權限范圍內合同的法律審查和合同爭議糾紛的處理等事項;

(四)負責辦理需呈報工貿公司審批或授權簽約的合同項目事宜;

(五)負責編寫常見合同規(guī)范文本,報工貿公司合同主管部門核準后推廣使用;

(六)對管理權限范圍內的合同履行情況進行定期檢查;

(七)負責建立合同管理臺帳和合同文本檔案,并負責本企業(yè)合同信息的匯總、編制、統計分析,并按規(guī)定向工貿公司合同主管部門報送材料;

(八)工貿公司合同主管部門和公司要求履行的其它職責。

第八條 合同承辦部門職責:

(一)調查合同相對方主體資格、權限、資信情況、簽約能力、履約能力以及擔保人的相關資信情況,對合同相對方簽約資格和履約能力負責;

(二)具體負責所承辦合同的文本起草、談判、簽訂等相關事宜,保證起草的合同具有可行性、完整性、可操作性;

(三)辦理合同的申報及擔保、公(鑒)證、批準登記等有關手續(xù);

(四)具體負責所簽合同的全面履行,協調履行過程中的相關事宜,及時督促合同相對方履行合同,保存合同履行過程中的有關文書,對履行中出現的問題,應及時向公司領導及合同主管部門反映,并協調解決,遇有合同需要變更、解除等重大事項時,按照規(guī)定送審;

(五)負責合同會簽過程中的協調工作;

(六)其他應由承辦部門承擔的職責。

第九條 公司的合同專業(yè)部門按照業(yè)務分工,負責有關合同的商務審查和技術審查,協助合同主管部門作好相關工作。

第十條 公司應配合工貿公司建立和完善合同管理信息系統,推進合同的草擬、審核、訂立、審批、履行、結算、統計、歸檔等全流程自動化管理,逐步實現合同網上信息處理,提高合同管理的效率和水平。

第十一條 公司要加強合同管理的基礎工作,對合同臺帳、報表、談判記錄等統一歸檔,規(guī)范管理,明確專人負責。應建立合同動態(tài)統計分析制度,定期分析合同簽訂及履行情況,及時發(fā)現合同管理中存在的問題,提出改進的意見和建議。

第三章 管理權限

第十二條 公司經工貿公司授權可以對外獨立簽訂的合同有以下幾類,超出授權范圍的合同都須報工貿公司審批之后才能簽訂。

(一)運輸、裝卸類合同;

(二)采購類合同、銷售合同標的額在300萬元以內;

(三)建設工程施工合同,標的額在100萬以內;

(四)建設工程勘察、設計、監(jiān)理合同,標的額在50萬以內;

(五)租賃類、運輸類、委托服務類、技術咨詢和技術服務類合同,標的額在50萬元以內。

注:“以內”含本數

第十三條 公司不得簽訂對外擔保合同。

第十四條 公司內部職能部門不得以部門名義對外簽訂合同。

第十五條 公司管理的合同由公司行政主要負責人簽署。公司行政主要負責人可向各部門負責人頒發(fā)授權委托證書,明確授權范圍,在授權范圍內由被授權人代為簽署合同,不得轉授權。由公司企業(yè)發(fā)展部具體承辦授權事宜。

第四章 合同的訂立

第十六條 訂立合同必須有計劃列項,做好洽談的充分準備,并履行必要的審查審批程序。具備招標條件的合同項目,應當按照工貿公司及公司招標管理制度的要求進行招標。

第十七條 公司對外發(fā)生經濟、技術往來,除即時清結者外,必須事先訂立書面合同。應當訂立書面合同而沒有訂立的,財務資產部不予結算。依法需要辦理登記、公(鑒)證、審批等手續(xù)的,按法律規(guī)定執(zhí)行。合同主管部門認為需要辦理公(鑒)證的合同,由合同承辦部門依法辦理相關手續(xù)。

第十八條 以談判方式訂立合同一般程序:立項、資信調查、組織談判、起草文本、審查審批、簽字蓋章及備案。

第十九條 通過招標投標方式訂立的合同,在確定中標單位后,由承辦部門

根據招標文件起草合同文本,辦理審查審批手續(xù)后簽訂。

第二十條 合同訂立前,合同承辦部門應對合同相對方的主體資格、資質、資信情況和履約能力等進行了解和調查。主要包括:

(一)具有經年檢的營業(yè)執(zhí)照及其他權利能力證明文件,且真實有效;涉及專營許可或安全生產許可等要求的,具備相應的許可證明文件;涉及資質要求的,具備相應的資質(等級)證書;

(二)經營范圍、注冊資本等能夠滿足合同項目的需要;

(三)具有履約能力,必要時應索取其經審計的資產負債表、現金流量表,注冊會計師簽署的驗資報告和審計報告等相關文件;

(四)具有履約信用,過去三年重合同、守信用,無嚴重違約事實;在簽署本合同時,未涉及可能影響本合同履行的重大經濟糾紛或重大經濟犯罪案件;簽約相對方信用調查可采取要求對方出具《保證函》的方式進行;

(五)在簽署本合同時,不存在任何司法機關、仲裁機構或行政機關做出的任何對履行本合同產生重大不利影響的判決、裁定、裁決或具體行政行為或其他法律程序;

(六)簽約相對方的涉訴情況,可采取由對方法律顧問或其委托的律師事務所出具《涉訴情況調查函》的方式進行;

(七)對合同相對方合同承辦人員、簽約人資格進行審查,對于需提供擔保的合同還應對擔保人擔保資格及擔保能力進行審查;

(八)其他與合同簽訂、履行相關的事項:

1.對不符合前款規(guī)定的當事人,如果必須與其簽訂合同時,應由其提供合法、真實、有效的擔保。

2.對于重大合同,承辦部門可以委托中介機構進行盡職調查;必要時,可要求合同相對方出具銀行保函。

3.合同承辦部門應按要求調查相對方資信情況,并在《合同報審表》中逐項據實填寫相關情況;按《合同報審表》要求,承辦人簽字確認,相關領導、部門負責人簽署意見并加蓋公司(部門)公章。

第二十一條 合同承辦部門在授權范圍內與合同相對方進行談判;重大合同項目談判,應當由承辦部門牽頭,組成由商務、財務、技術、法律人員參加的談判小組,按專業(yè)和職責分工歸口把關,提出并優(yōu)化談判方案。需要招標的,按招標程序進行。

第二十二條 對專業(yè)性強、技術內容復雜的合同,應有相關技術專家參與談判,專家意見納入合同歸檔資料。

第二十三條 合同承辦部門與合同相對方洽談后,根據雙方達成的初步共識在7個工作日內完成合同文本起草工作,訂立合同時應遵守以下規(guī)定:

(一)訂立合同,一般應由我方起草合同文本。

(二)訂立合同應使用集團公司、工貿公司或公司制定的規(guī)范合同文本,尚未制定規(guī)范合同文本的,可使用國家標準合同文本,若規(guī)范文本、標準文本均尚未制定時,所使用的合同文本應符合相關法律、法規(guī)的要求。

(三)合同文本應當用中文書寫,涉及境外業(yè)務合同的外方要求使用包括中文在內的兩種以上語言書寫時,一般應在合同中約定“不同語言文本不一致時,以中文文本為準”。

第二十四條 合同項目需要招投標的,招投標文件應經合同主管部門和有關業(yè)務部門審核,方可發(fā)出。

第二十五條 合同文本內容一般包括下列條款:

(一)當事人的名稱或者姓名和住所:應包括合同各方的法定名稱、地址、郵政編碼、電話、法定代表人(負責人)或代理人姓名、職務、聯系方式,并在合同中約定“雙方承諾該聯系方式為甲乙雙方文件往來的有效方式,聯系方式發(fā)生變化的需在變動之日起五個工作日內通知對方。”

(二)標的:動產應標明名稱、型號、規(guī)格、品種、等級、花色等;不易確定的無形財產、勞務、工作成果等描述要準確、完整;不動產應注明名稱和坐落地點;貨幣應注明幣種;

(三)數量:包括檢測標準和方式,數量要準確,計量單位、計量方法和計量工具符合國家規(guī)定,國家有強制性標準的,應寫明該標準的代號全稱。如有多種標準的,應約定與合同標的相適用的標準;

(四)質量:寫明質量標準、質量檢驗的方法、責任期限和條件、質量異議期限和條件等;

(五)價款或者報酬及支付方式:合同中應明確規(guī)定價款或報酬數額、計算標準、結算方式和程序。通常采用分期付款方式,我方首期預付款一般不超過合同總價款的30%;尾留的質保金一般不低于合同總價款的5%;

(六)履行期限、地點和方式:履約期限、地點和方式要具體明確,地點應冠以省、市、縣(區(qū))名稱,交付標的物方式、勞務提供方式和結算方式應具體;

(七)雙方權利和義務:應明確、具體。對于涉及知識產權、商業(yè)秘密、質量健康安全環(huán)保(qhse)的合同條款必須明確產權歸屬和雙方的責任;

(八)違約責任: 合同中應明確規(guī)定違約責任或賠償金的計算方法;

(九)解決爭議的方法: 約定通過訴訟解決的,應寫明約定的有管轄權法院的名稱,通常應約定由我方住所地法院管轄,約定由仲裁機構裁決的,應寫明具體的仲裁機構的名稱;

(十)合同簽訂地:一般應在我方住所地或主要辦事機構所在地,并在合同中寫明。對于需要在我方住所地或主要辦事機構所在地以外的地方簽訂合同的,應經合同主管部門書面同意。

(十一)雙方約定的其它條款。

第二十六條 公司簽訂的合同一般應按以下程序審查審批:

(一)合同承辦部門草擬或填寫合同文本后,填寫《合同報審表》(附件一)隨同合同文本及立項批文、招標文件、中標通知書、項目預算、談判記錄、談判人員名單、價格依據等與訂立合同有關的資料送合同主管部門和相關專業(yè)部門審查(相關專業(yè)部門由合同主管部門確定;合同主管部門認為必要時,可以召集有關專業(yè)部門進行會審);

(二)合同主管部門和相關專業(yè)部門審查后,出具審查意見反饋合同承辦部門;

(三)合同承辦部門按照審查意見對合同文本進行修改后送合同主管部門進行編號;

(四)參與合同審查會簽的相關專業(yè)部門按本辦法規(guī)定的職責,在《合同報審表》上簽署意見;

(五)合同主管部門在《合同報審表》上簽署部門審查意見。然后,由合同承辦部門按管理權限逐級呈公司分管領導、行政負責人審批簽字。

(六)經審查通過的合同,合同承辦部門送交有權簽字人簽字后,由合同主管部門加蓋合同專用章。須經政府有關部門批準、登記方能生效的合同,由合同承辦部門負責辦理相關手續(xù)。

合同使用兩種以上語言書寫的,只對中文文本進行審查審批。

第二十七條 各級領導、部門負責人應在審查或審批表中填寫明確意見并署名,禁止使用“原則同意”、“基本可行”等模糊性語言,如只簽字,則視為無效意見。各會簽部門如有保留意見,應在《合同審查審批表》上(或附頁)注明。

第二十八條 合同文本經會簽后不得

隨意更改,如需更改,應經會簽部門同意并由合同主管部門做相應記錄。

第二十九條 簽訂合同應嚴格履行本辦法規(guī)定的程序,不得先履行合同后擬定、補簽合同文本。如遇特殊情況,須經公司主管領導批準,并告知合同主管部門進行登記,且應按照本辦法規(guī)定及時補辦相關手續(xù)。

第三十條 合同相對方有下列情形之一的,不得與之簽訂合同:

(一)未依法登記、未經批準而成立的單位、組織;

(二)非獨立單位或者單位內設機構、部門,且未經法人授權,或超越授權權限的;

(三)超越經營范圍(包括超越經營方式)、超資質(未獲行政許可,或者未達到相當級別、層次)經營的;

(四)無履約能力,或者履約能力差又無可靠擔保的;

(五)信用、信譽不佳的;

(六)有巨額債務,存在潛在履約困難的;

(七)具體簽約人無法提供有效的授權委托書,或者無法證實其法定代表人(負責人)身份的;

(八)因其違反法律、法規(guī)或規(guī)章,不宜與之簽約的其他情形。

第三十一條 公司之間或與集團公司所屬企業(yè)之間訂立關聯交易合同,應根據集團公司的生產經營和投資計劃及有關專項協議確定的定價原則、內容要求,按照“有序競爭、比質比價、同等優(yōu)先”的原則,由雙方協商簽約。

第三十二條 合同相對方由代理人(非法定代表人或行政主要負責人)承辦、代簽合同的,應索取其法定代表人身份證明書、授權委托書、代理人身份證明。

第三十三條 公司對外簽訂合同必須使用合同專用章,不得使用行政印章或其它印章代替。關于合同印章的使用管理依照《zz石油(集團)工貿公司合同印章管理的規(guī)定》執(zhí)行。嚴禁在空白文本上蓋章,嚴禁我方簽字后以傳真、信函的形式交對方簽字蓋章。單份合同文本達二頁以上的須加蓋騎縫章。

合同文本需具備以下形式要件方可加蓋公章:

(一)有行政負責人或其授權的代理人(需有《授權證書》)簽字;

(二)經公司審核批準,并如實、完整填寫《合同報審表》中各項內容。

第三十四條 留存的生效合同文本不得少于四份,分別由合同審核部門、承辦部門、財務資產部門、其它需要留存的部門保存。合同簽訂后,由合同主管部門負責在5日內將合同文本分發(fā)給相關單位或部門,并記載分發(fā)情況。

第三十五條 合同主管部門應當于每年12月31日前將公司該年度簽訂的合同及相關資料送交公司檔案管理部門歸檔。

第五章 合同履行

第三十六條 合同正式生效前,不得實際履行合同。

合同生效后,合同承辦部門應當全面履行合同約定,落實質量、數量、進度、工程變更、工期(交貨期限)、驗收、工程交接、付款等內容,同時應接受合同主管部門對履約情況的監(jiān)督檢查。

第三十七條 合同承辦人發(fā)現合同相對方不履行或不全面、不適當履行合同,或收到合同相對方對我方履行合同提出的異議時,應立即書面報告部門負責人和合同審核部門,并在法定或約定期限內,以法定或約定方式向合同相對方提出有針對性的異議或予以答復。發(fā)出的異議文函或答復材料需經合同審核部門審核、備案。

第三十八條 合同履行期間,合同承辦部門應妥善保管與合同相關的雙方函電、文書、傳真、往來憑證等相關證明資料。

第三十九條 因合同履行情況發(fā)生變化需變更合同條款,承辦部門或承辦人在征得公司行政主要負責人的同意并經合同審核部門審核、備案后,以書面形式向合同相對方提出變更合同的要求,并說明變更的原因、要求合同相對方答復的期限。書面文件應以特快專遞的方式郵寄合同相對方或親自交合同相對方負責人或承辦人簽收,在未得到合同相對方書面答復前,除依法可以中止履行外,仍需按合同規(guī)定履行。

第四十條 承辦部門或承辦人不得以合同相對方的口頭(包括電話)答復作為合同變更的依據。特快專遞詳情單應當注明文件名稱及文件簡要內容,回執(zhí)作為重要資料予以保存。

第四十一條 合同相對方提出變更合同要求的,必須以書面形式提出,口頭(包括電話)提出變更合同要求的,承辦部門或承辦人必須要求合同相對方提供書面文件,否則仍按原合同規(guī)定履行。

第四十二條 因不可抗力致使合同無法履行或履行已無任何意義,必須在不可抗力發(fā)生時,及時向合同審核部門書面報告,并以書面形式告知合同相對方,再以電話通知,同時收集不可抗力發(fā)生的證據。不可抗力消除之日起3日內,向合同審核部門提出處理意見。需要解除合同的,須立即向合同相對方提出書面解除要求,并提供有關證明文件。

第四十三條 合同相對方因不可抗力致使合同無法履行或履行已無任何意義,提出書面解除合同要求時,應立即中止合同的履行,并要求合同相對方提供有關證明文件。

第四十四條 合同承辦部門在發(fā)現合同相對方經營狀況嚴重惡化、轉移財產、抽逃資金以逃避債務、喪失商業(yè)信譽以及有喪失或可能喪失履行能力的情形時,并掌握確切證據后,應及時向合同審核部門報告,由合同審核部門提出是否中止合同的意見和操作方案,報公司主要行政領導審批后執(zhí)行。

第四十五條 合同相對方未能在合同規(guī)定的期限內履行義務,承辦部門或承辦人在發(fā)出書面文函催促履約后仍未能履行合同,則可以解除該合同,并追究合同相對方違約責任。

第四十六條 變更或解除合同的通知或復函須在法定或約定期限內經合同審核部門審核、備案后發(fā)出。

第四十七條 合同變更或者解除的審核程序與合同簽訂審核程序相同。

第四十八條 下列情況應當簽訂補充合同,補充合同的審查審批部門和程序與主合同相同。

(六)合同中雙方義務及責任沒有規(guī)定清楚的;

(七)甲乙雙方所處商業(yè)環(huán)境發(fā)生變化時;

(八)合同價款波動較大時。

第四十九條 合同結算工作由財務資產部門負責,應嚴格按合同約定條款執(zhí)行。我方收取價款或報酬的應及時收取;合同相對方在完成階段性工作或全部工作后,合同承辦部門應按業(yè)務規(guī)定及時進行驗收,驗收合格后填寫結算通知單,附驗收記錄或報告,隨合同提交財務資產部門支付合同價款或報酬。

第五十條 合同履行過程中發(fā)生爭議和糾紛,承辦部門應及時向合同審核部門申報。對糾紛的處理在保證企業(yè)利益的前提下應本著自愿合法的原則協商解決。協商不成的,應依據合同約定的爭議解決方式妥善處理。

第六章 考核與獎懲

第五十一條 合同管理實行逐級考核的原則,考核一般包括下列內容:

(一)是否建立健全公司合同管理規(guī)章制度;

(二)有關合同法律法規(guī)、工貿公司及公司合同管理制度落實和執(zhí)行情況;

(三)合同文本、臺帳、檔案、報表、專用印章管理使用等基礎工作情況

;

(四)合同簽訂、履行和違約情況;

(五)避免合同風險或挽回經濟損失情況;

(六)合同管理人員配備及業(yè)務培訓情況。

第五十二條 公司對在合同談判、簽約、審查、履行過程中嚴格把關,節(jié)約資金或避免風險和損失以及在處理合同糾紛中依法挽回經濟損失的合同決策人員、承辦人員和管理人員,給予表彰獎勵。

第五十三條 在合同訂立、履行中,凡具有下列情形之一,并經合同主管部門會同有關部門認定,提出處理意見報公司批準后,對相關責任人視情節(jié)輕重分別給予相應的黨紀、政紀處分;對公司造成損失的,視其程度分別給予通報批評、責令賠償損失、解除聘用合同的處罰;觸犯刑律的,移交司法部門處理:

(一)應當簽訂書面合同而未簽訂的;

(二)未經授權私自以公司名義對外簽訂合同或超越授權范圍對外簽訂合同,公司未予追認的;

(三)擅自以公司名義為他人訂立合同提供擔保的;

(四)簽訂有重大缺陷或無效合同,給公司造成損失的;

(五)以分拆合同或其他方式規(guī)避相關部門審查的;

(六)事后合同,即不及時簽訂合同或合同未生效而實際開始履行的,給公司造成經濟損失的,或雖未給公司造成經濟損失,但數量達到5份以上的;

(七)未經合同主管部門同意,擅自同意或默許合同相對方轉包、分包合同項目的;

(八)違反合同審查審批程序對外簽訂合同的;

(九)違反合同履行程序進行合同結算付款的;

(十)合同管理混亂、無章可循或有章不循、漏洞較多、隱患較大并已影響正常生產經營的;

(十一)不執(zhí)行或消極執(zhí)行合同主管部門、會簽部門根據實際情況和法律規(guī)定提出的糾正意見或處理方案,給公司造成損失的;

(十二)在合同履行中應當追究合同相對方違約責任而擅自放棄的;

(十三)合同承辦不力,造成貨款不能回收或未能按期回收的;

(十四)違反合同履行審查程序,擅自修改合同內容,或擅自變更、中止、解除、轉讓合同的;

(十五)違反合同印章管理規(guī)定的;

(十六)丟失、毀損合同資料或對合同文件資料未按期歸檔的;

(十七)對已建檔合同因管理不善,造成遺失、被竊或損壞的;

(十八)其他違反合同管理規(guī)定的。

第五十四條 對不能勝任崗位職責的合同管理或業(yè)務人員,應當調離原崗或撤換。

第七章 附則

第五十五條 本辦法所述“以上”均包含本數,“以下”均不含本數額。

第五十六條 本辦法由公司企業(yè)發(fā)展部負責解釋。

第五十七條 本辦法未盡事宜,按國家相關法律法規(guī)和集團公司相關規(guī)定執(zhí)行。

第五十八條 本辦法自印發(fā)之日起施行。

第5篇 工貿油品調運公司貨幣資金管理辦法

工貿油品調運分公司貨幣資金管理辦法

第一章 總則

第一條 為規(guī)范zz石油(集團)工貿有限公司油品調運分公司(以下簡稱“油品調運分公司”或“公司”)的貨幣資金管理,保證貨幣資金安全,根據集團公司《資金管理制度》、工貿公司《資金管理辦法》,結合公司實際,特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于公司機關、油品調運分公司各駐站。

第三條 本辦法所指的貨幣資金管理包括以下內容:

(一)貨幣資金(庫存現金和銀行存款)管理;

(二)資金收支管理;

(三)銀行賬戶管理;

(四)票據管理;

(五)網上銀行管理;

(六)重大資金事項管理。

第四條 公司資金管理應遵循以下原則:

(一)預算管控原則,即公司資金使用需在預算控制范圍內執(zhí)行。

(二)分級審批原則,即辦理資金業(yè)務時按照公司內控管理手冊的權限指引,各層級管理人員應在授權范圍內執(zhí)行審批。

(三)不相容崗位相分離原則,即辦理資金業(yè)務的審批、復核、會計、出納崗位應相互獨立,不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務的全過程;銀行預留印簽不得由一人保管;出納人員不得兼任稽核、對賬、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務記賬工作;銀行存款手工記賬人員不得兼任銀行存款對賬工作,銀行對賬的人員不得兼任付款稽核、授權工作。

第二章 組織機構及職責

第五條 財務資產部門是所在公司的貨幣資金管理機構。財務資產部負責公司的貨幣資金管理。

第六條 公司財務資產部資金管理職責如下:

(一)負責公司資金管理制度及配套實施細則的起草與修訂;

(二)負責制定公司資金管理模式,劃分管理權限,根據上級資金管理部門授權辦理重大資金業(yè)務的授權與審批;

(三)負責公司資金結算等相關業(yè)務的操作與管理。包括收支查詢、資金調撥、賬務核對、統計分析等;

(四)負責公司納入資金管理范疇實物管理工作;

(五)負責公司資金管理內部控制工作。包括職責劃分、內部牽制、安全防范、網銀管理、資金安全檢查等;

(六)負責公司投、籌資業(yè)務中相關資金管理工作;

(七)負責監(jiān)督檢查油品調運分公司、獨立核算的駐站資金管理相關制度及實施細則的執(zhí)行情況;

(八)接受上級部門資金管理職責檢查。

第三章 貨幣資金管理

第七條 公司資金管理執(zhí)行集團公司“收支兩條線”管理模式。即公司所有的收入資金通過網上銀行全部上劃集團公司財務中心,所有的支出資金由集團公司財務中心根據審批的資金預算或用款計劃通過網上銀行下撥至公司。

第八條 公司貨幣資金根據其存放地點及其用途的不同分為現金和銀行存款。

第九條 現金是指狹義現金,即庫存現金?，F金管理應當遵守以下規(guī)定:

(一)公司現金收入應于收款當日送存開戶銀行。

(二)公司現金支付應按照國務院頒發(fā)的《現金管理暫行條例》的規(guī)定辦理,在規(guī)定的范圍內使用現金。下列支出可以用現金支付:

1. 職工工資、津貼、個人勞務報酬;

2. 根據國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金;

3. 各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出;

4. 出差人員必須隨身攜帶的差旅費;

5. 1000元以下的零星支出;

6. 確實需要現金支付的其他支出。

(三)庫存現金不得超過公司核定的限額,即每日庫存現金余額不得超過5000元,超過限額的部分必須存入銀行。

(四)公司現金管理中禁止有下列行為:不得從現金收入中直接支付(即坐支);不得“白條頂庫”;不得謊報用途套取現金;不得用銀行賬戶代其他單位和個人存入或支取現金;不得將單位收入的現金以個人名義存儲;不得保留賬外公款;不得設置“小金庫”等。

(五)每日終了,公司出納應按照現金業(yè)務發(fā)生順序逐筆序時登記的“現金日記賬”余數與實際庫存進行核對,做到賬實相符,日清月結。月份終了,“現金日記賬”的余額必須與“現金”總賬科目的余額核對相符,填制現金盤點表。

出現現金余缺時,應設法查明原因,并進行相應賬務處理;對現金短缺還應追究相關責任人進行賠償。

(六)對有出納崗位的辦公室應加強安全防護措施,必要時配備防盜網和防盜門。每個出納需配備單獨的保險柜保管現金等有價證券及票據。出納員應妥善保管保險柜鑰匙和密碼,不得隨意轉交他人,如出納人員變更,必須及時變更保險柜密碼。

第十條 銀行存款是指公司存放在銀行或其他金融機構的貨幣資金。銀行存款管理應當遵循以下規(guī)定:

(一)除了在規(guī)定范圍內可以用現金直接支付的款項外,在經營過程中所發(fā)生的一切貨幣收支業(yè)務,都必須通過銀行存款賬戶進行結算;

(二)在通過銀行賬戶進行結算前,首先要由被授權領導與銀行簽訂資金安全協議;

(三)出納要及時取得各種款項存取的原始銀行交易記錄,并報由會計進行制單;

(四)會計按月編制銀行存款余額調節(jié)表,并及時向財務資產部負責人報送并反饋未達賬項;財務資產部負責人根據會計跟蹤未達賬項情況,提出處理意見;

(五)若未達賬項構成資金管理重大事項,參照本辦法第八章之規(guī)定,作為資金管理重大事項進行處理。

第四章 資金收支管理

第十一條 資金收入管理應當遵守:公司及所屬公司所有營業(yè)收入及其他收入款項必須納入賬內核算,并存入“收入專戶”。不得隱瞞收入,不得截留、轉移資金搞體外循環(huán),不得私設“小金庫”。

第十二條 資金支出流程及權限管理:

(一)日常費用報銷資金支出流程及權限參見公司費用管理辦法。

油品調運分公司日常費用報銷由油品調運分公司經理最終審批。

機關定額費用報銷由主管領導審批,超過定額部分的費用和非定額費用報銷由公司經理審批。

(二)備用金借款支出流程參見公司《備用金管理辦法》。

(三)預付款、付款資金支出流程及權限如下:

根據合同約定,經辦人提出用款申請,根據財務資產部門要求填寫《預付款通知單》或《付款通知單》。

1. 機關預付款、付款支付流程及權限管理如下:

經辦人填寫通知單→經辦部門負責人及主管領導審核→財務資產部門負責人復核→公司經理審批→會計制單→出納在網銀系統提交付款指令后,執(zhí)行網銀付款審批流程(詳見第七章)。

所有付款審均需報經理審批。

2. 油品調運分公司預付款、付款支付流程如下:

經辦人填寫通知單→經辦部門負責人及主管領導審核→財務資產部門負責人復核→會計制單→出納在網銀系統提交付款指令后,執(zhí)行網銀付款審批流程(詳見第七章)。

第十三條 財務人員應當對批準后的資金支付申請或費用報銷單進行復核,復核內容包括:資金支付申請或費用報銷單的批準范圍、權限、程序是否正確,手續(xù)及相關單證是否齊備,金額計算是否準確,支付方式、支付單位是否妥當等。

第十四條 資金支付關鍵控制點:

(一)財務稽核和會計人員負責對授權審批情況進行審查和監(jiān)督;

(二)會計人員必須對審批、簽字、金額等予以審核,正確無誤后,方能進行賬務處理;

(三)加蓋銀行預留印鑒必須由出納親自將有關票據交給銀行預留印鑒保管人員,銀行預留印鑒保管人員依據規(guī)定予以蓋章;

(四)出納人員必須根據記賬憑證、簽字審批手續(xù)齊全的單據辦理付款業(yè)務;

(五)有權簽字人員不得親自辦理付款手續(xù),否則,印鑒保管人員不予蓋章,會計人員不予進行賬務處理;

(六)票據的背書轉讓必須授權專人辦理背書,非授權人員嚴禁辦理票據背書轉讓業(yè)務。

第五章 銀行賬戶管理

第十五條 銀行賬戶管理主要是指銀行賬戶的開立、變更及撤銷。

第十六條 公司開立、變更及撤銷賬戶應遵照《zz石油(集團)有限責任公司資金管理制度》的規(guī)定,經集團公司財務中心核準后方可辦理。未經批準不得隨意變更,不得私自開設各類或辦理賬戶撤銷。

第十七條 開設、變更和撤銷賬戶申請內容如下:

(一)開戶申請應包含擬開立賬戶的單位名稱、開戶名稱、擬選擇的開戶金融機構、賬戶的性質、賬戶開立原因等。

(二)變更申請應包含單位名稱、變更前后開戶金融機構名稱、開戶名稱、賬號、賬戶性質及用途、賬戶變更原因等。

(三)撤銷申請應包含擬撤銷賬戶的單位名稱、開戶

銀行名稱、開戶名稱、賬號、賬戶的性質及用途等。

第十八條 公司開通網銀,刻制、啟用財務專用章等賬戶管理工作,需報集團公司審批同意后方可辦理;賬戶開立、撤銷、信息變動后,及時將相關賬戶信息報集團公司財務中心備案。

第十九條 所有銀行賬戶必須納入企業(yè)會計核算,資金不得在賬外運行。

第二十條 公司 “收入專戶”資金來源于運輸貨款及其它收入款項,不得有對外支出項?！百M用專戶”及各專用賬戶資金來源于集團公司的撥款和利息收入,不得有其他收入項。

第二十一條 嚴禁辦理以單位名義開立、供個人使用的各種銀行卡,不允許公款私存,不允許出租、出借賬戶為外單位代收、代轉款項。

第六章 票據管理

第二十二條 票據管理主要是對銀行票據及各類有價證券的管理。銀行票據主要包括:支票、銀行匯票、銀行本票;有價證券主要包括:國債、企業(yè)債券、股票等。

第二十三條 嚴格執(zhí)行空白銀行票據購買、登記、保管、領用、交接、注銷制度,出納每日應根據票據使用情況登記《銀行票據領用簿》,防止空白銀行票據的遺失和被盜用。

第二十四條 出納領購票據后,應在票據領購登記簿上按票據類別、起止號碼分別進行登記;各類票據由出納放入保險柜保管。

第二十五條 出納應根據業(yè)務性質完整、規(guī)范填寫銀行票據;業(yè)務經辦人領用銀行票據時應在票據使用登記薄上簽字。

第二十六條 對于收到的支票、匯票、本票及其他有價證券,視同現金,按照本辦法第三章之規(guī)定管理。

第二十七條 出納應按月盤點票據,并將盤點結果交由稽核人員審核;有整改意見的,出納應根據整改意見進行整改并將最終結果向財務資產部門負責人匯報。

第二十八條 利用有價證券對外投資、融資、擔保、理財、抵押等業(yè)務時,均需向集團公司提出申請,經集團公司審批同意后方可執(zhí)行。

第二十九條 票據遺失的,經辦人當日到銀行辦理掛失止付,并通報辦公室,由其及時申請公示催告。

第三十條 票據作廢時,應在票根與票身連接處蓋作廢章,然后分別在票身與票根上蓋作廢章,票身財務章及人名章上也應加蓋作廢章。作廢票據不能留存完整清晰的印鑒圖形。

第三十一條 作廢票據不可撕掉或丟棄,應剪角后單獨保存管理,保存年限不低于二年。

第七章 網上銀行支付管理

第三十二條 網銀操作人員應嚴格執(zhí)行銀行網銀安全管理規(guī)定,確保公司網銀資金安全。

第三十三條 公司機關、油品調運分公司網銀支付執(zhí)行“三人操作、兩級審核”制度,即:付款指令錄入--一級審核--二級審核并授權。付款指令錄入由出納執(zhí)行,一級審核由稽核會計執(zhí)行,二級審核并授權,按付款金額的不同分別授權。操作人員要嚴格按照各自職責,執(zhí)行網銀支付操作。

(一)機關:當單筆支付金額在100萬元及以上由財務資產部經理執(zhí)行,單筆支付金額在100萬元以下由財務資產部經理指定的被授權人執(zhí)行。

(二)油品調運分公司:當單筆支付金額在2000元及以上由財務資產部負責人執(zhí)行,單筆支付金額在2000元以下由財務資產部負責人指定的被授權人執(zhí)行。

第三十四條 出納員應以審核后的記賬憑證為依據,準確錄入付款信息,提交網銀支付申請。

第三十五條 網銀審核人員應根據記賬憑證認真審核出納員提交支付申請的收款人、賬號、開戶行、金額,二級審核員應在審核確認無誤后授權支付。

第三十六條 網銀操作員應嚴格管理各自的usbkey,每日業(yè)務結束后,必須鎖入保險柜保管。各操作員應定期修改 usbkey的操作密碼,防止泄密。

第八章 重大資金事項管理

第三十七條 重大資金事項管理指對公司生產經營和財務管理產生重大影響的異?，F金流量、資金事故等事項。

第三十八條 重大資金事項管理報告遵循“及時、準確、客觀”的原則。

第三十九條 重大資金事項管理范圍包括:

(一)大額資金短缺或被搶劫;

(二)相關資金管理人員貪污款項或攜款潛逃;

(三)存款和代保管等有價證券到期已確認不能收回;

(四)本單位銀行賬戶被凍結、銀行存款被強制劃轉或出現異常未達賬項;

(五)對外拆借的資金到期不能收回;

(六)對外提供擔保發(fā)生損失或追索責任;

(七)本單位財務會計人員涉嫌經濟犯罪;

(八)大額度(20萬元及以上)預算外資金、非生產性資金的使用;

(九)其他重大事項。

第四十條 資金管理重大事項報告要求:

(一)重大資金事項的責任人為財務資產部門負責人;

(二)發(fā)生資金管理重大事項必須在8小時內逐級向上級管理部門報告,突發(fā)事件除外;凡屬職權范圍的工作,各負其責,認真落實,不得超越權限;

(三)報告一般應以書面形式上報。突發(fā)事件可以口頭或其他形式報告,但事后應48小時內補報書面材料;

(四)突發(fā)事件,必須在第一時間(1小時內)報告主管領導,一般事故要及時(4小時內)報告;可先用電話口頭報告,然后再補報文字報告。來不及報送詳細情況的,可先進行初報,然后根據事態(tài)進展和處理情況,隨時進行續(xù)報;

(五)嚴禁輕報、漏報和瞞報重大事項。

第九章 資金平臺管理

第四十一條 初次進入集團資金平臺管理系統時,由資金操作人員負責錄入賬戶期初余額,經部門負責人或部門負責人授權的資金審核人員進行審核后提交系統。

第四十二條 資金計劃按以下規(guī)定上報:

每月由資金操作人員進入系統,錄入本期申請下撥資金計劃數,并提交集團財務中心審批。

第四十三條 資金操作人員在資金管理系統中查詢資金上收、下撥回單,及時獲取相關單據交付會計完成賬務處理。

第四十四條 資金管理系統中全部操作、審核、管理人員應嚴格按照集團公司《資金管理系統運行管理辦法》中有關要求進行資金管理系統基礎數據的日常維護。

第十章 附則

第四十五條 本辦法由財務資產部負責解釋。

第四十六條 本辦法未盡事宜,按國家法規(guī)及工貿公司相關規(guī)定執(zhí)行。

第四十七條 本辦法自頒發(fā)之日起施行。

工貿有限公司油品調運分公司

預付款通知單

年 月 日

收 款 單 位 )個 人(全稱用 途

開戶行

賬號

匯款金額(大寫): $:

總 經理總會計師財務資產部門負責人部門主管領導部門負責人經辦人

工貿有限公司油品調運分公司

付款通知單

年 月 日

收 款 單 位 )個 人(全稱用 途

開戶行

賬號

匯款金額(大寫): $:

第6篇 工貿油品調運分公司通訊費報銷管理辦法

工貿油品調運分公司通訊費報銷管理辦法

第一章 總則

第一條 為了進一步加強zz石油(集團)工貿有限公司油品調運分公司(以下簡稱“油品調運分公司”或“公司”)移動通訊費報銷管理,本著既保證工作需要、又有效控制費用的原則,結合公司實際,制定本辦法。

第二章 適用范圍及管理原則

第二條 適用范圍:公司所屬各部門移動及固定電話費用報銷均適用本辦法。

第三條 管理原則:通訊費用按照“限額報銷、超額自理、結余不補”的原則,按月在限額內憑話費發(fā)票在本單位進行報銷。

第三章 報銷范圍及標準

第四條 報銷范圍:公司領導、各部門領導、定向服務用車司機,外地駐站人員。

第五條 報銷標準:

(一)單位正職(或副科級主持工作)報銷標準為360元/月;

(二)單位副職(或享受副科級待遇)報銷標準為260元/月;

(三)駐榆煉站:站長260元/月,副站長240元/月,駐站工作人員150元/月;

(四)駐永煉站:副站長200元/月,一般工作人員100元/月;

(五)定向服務用車司機150元/月;司機100元/月。

(六)調度管理部、質量安全室、財務資產部、綜合辦公室各部門主任240元/月,副主任200元/月

第六條 固定通訊費用報銷標準:

(一)單位正職(或副科級主持工作)固定通訊費200元/月;

(二)副科級固定通訊費150元/月;

(三)各部門業(yè)務上固定通訊費為300元/月。

第七條 手機及固定電話報銷管理規(guī)定:

(一)“24小時”開機原則,享受話費報銷人員,不論限額多少,不論是否在公司,均須保持24小時開機。

(二)公司享受話費報銷的人員(公司領導除外)均實行一卡(一號)報銷,以報公司登記備案的號為準,其余卡(號)話費自理。

(三)手機換號后應第一時間報本單位相關部門,進行重新登記,避免貽誤工作或給話費報銷造成影響。

(四)享受話費報銷人員,應及時檢查手機使用情況,如電量、話費、手機狀況等,以免造成停機影響工作。

(五)對于公司內部兼職其他崗位人員,移動話費按其較高的崗位報銷標準執(zhí)行,不得重復報銷。

(六)固定電話年內超額月份的話費可用其他月份結余話費進行沖抵,年底匯總結算,自行負擔超額部分話費。

第四章 附則

第八條 本辦法由公司綜合辦公室負責解釋。

第九條 本辦法未盡事宜,按照國家法規(guī)及工貿公司規(guī)定執(zhí)行。

第十條 本辦法自發(fā)文次月起執(zhí)行。

第7篇 工貿油品調運公司法律事務管理辦法

工貿油品調運分公司法律事務管理辦法

第一章 總則

第一條 為加強zz石油(集團)工貿有限公司油品調運分公司(以下簡稱“油品調運分公司”或“公司”)法律事務管理工作,建立健全企業(yè)法律顧問制度,控制和防范法律風險,提高依法治企水平,增強運用法律手段促進改革、管理經濟和維護公司合法權益的能力, 根據《中華人民共和國企業(yè)國有資產法》、國務院《企業(yè)國有資產監(jiān)督管理條例想》和國務院國有資產監(jiān)督管理委員會《國有企業(yè)法律顧問管理辦法》以及集團公司《法律事務管理暫行辦法》的規(guī)定,結合實際,特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱法律事務是指公司在經營管理活動中涉及遵守和執(zhí)行國家有關法律、法規(guī)的具體事務。包括經營決策和重大經濟活動的法律咨詢論證、規(guī)章制度管理、合同審核與管理、訴訟和非訴訟案件處理、商標管理、知識產權保護與管理、工商登記管理、法制宣傳教育等涉及法律風險防范與控制方面的服務和管理工作。

第二章 組織機構及職責

第三條 公司企業(yè)發(fā)展部是公司法律事務工作的職能部門,向工貿公司總法律顧問匯報工作,全面負責或參與處理公司業(yè)務中的法律問題。

(一)全面負責公司法律事務工作,統一協調處理公司決策、經營和管理中的法律事務;

(二)參與公司重大經營決策,保證決策的合法性;

(三)參與公司重要規(guī)章制度的制定和組織實施;

(四)對公司違反法律、法規(guī)的行為提出糾正意見,監(jiān)督或協助有關部門予以整改;

(五)依據有關規(guī)定及時向上級單位報告公司發(fā)生的重大法律糾紛案件,提出處理或解決的意見與建議。

(六)其他應當由企業(yè)法律顧問履行的職責。

第四條 公司法律工作實行雙重管理和雙向負責的工作機制:

(一)對所從事的每一項業(yè)務向企業(yè)負責人負責,確保本企業(yè)經營管理活動的合法性;

(二)對貫徹上級單位法律工作制度、防范和化解法律風險等方面向上級單位負責,確保法律信息真實與暢通,維護公司根本利益;

(三)重大法律事務由公司企業(yè)發(fā)展部與上級單位法律事務部相互溝通、密切配合、共同處理。

第三章 法律業(yè)務管理

第五條 公司應按照國家有關法律法規(guī)的規(guī)定,結合實際,建立和完善合同、糾紛案件、知識產權、工商登記、基礎管理等專項管理制度,構建全方位的法律風險防控體系。

公司應健全各項法律制度,結合自身實際制定糾紛案件管理制度、合同管理制度等專項法律制度,以完善法律事務管理。

第六條 公司的法律事務由企業(yè)發(fā)展部統一管理。任何部門和個人不得擅自以任何形式對外出具涉及公司權利、義務、責任、利益等方面的證明、承諾、說明、確認、授權等,如確需出具,應在企業(yè)發(fā)展部會同有關部門共同審查后,統一出具,并由企業(yè)發(fā)展部相關部門存檔備案。

司法、行政部門及仲裁、公證、律師等機構送達的法律文書必須由企業(yè)發(fā)展部簽收。其他部門在接到上述法律文書后,不得擅自簽收,應立即送交法律事務部門。

第七條 法律事務工作人員具備參加企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格考試報名條件的,應在具備考試報名條件后三年內取得企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格,逾期未取得的,予以轉崗。公司應鼓勵和支持法律崗位工作人員參加企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格考試。

第八條 法務管理專員應遵守下列要求:

(一)不得在明知咨詢人的動機或行為是違法的情況下,仍然為其提供幫助;

(二)不得故意曲解法律以迎合咨詢人的不正當要求,損害企業(yè)的利益;

(三)不得對授權代理的法律事務無故拖延,草率處理;

(四)不得泄露在執(zhí)行職務中知悉的國家秘密、商業(yè)秘密和企業(yè)規(guī)定不能公開的事實和材料;

(五)不得在未經同意的情況下超越代理權限或者利用被授予的權限從事與代理事務無關的活動;

(六)其它法律事務工作要求。

第九條 法務管理專員應當嚴格按照合同、糾紛案件、知識產權、工商登記、基礎管理等專項管理制度規(guī)定,認真履行職責,主動、嚴謹、高效地為公司提供法律服務。

第十條 對較為復雜或者重要的法律事務,應擬定工作方案,確定工作的范圍、目的和要求。

第十一條 完成較為復雜或者重要的法律事務后,相關承辦人應寫出總結報告。對公司內部存在的問題,可以提出改進的意見或建議,經企業(yè)發(fā)展部負責人審核、主管領導審定后報公司主要領導及上級單位法律事務部。

第十二條 公司綜合辦公室應按檔案管理規(guī)定,將有關法律文書、書面法律意見以及相關文件或資料及時存檔備案。

第十三條 公司應當在各自職權范圍內完善法律授權制度,授權手續(xù)由企業(yè)發(fā)展部辦理。

第十四條 公司發(fā)生重大問題應當及時向上級單位報告。

第十五條 企業(yè)發(fā)展部應當與其他業(yè)務部門建立經常性的聯系,及時向有關部門反饋其在經營管理中存在的法律問題,提出改進意見或建議。

企業(yè)發(fā)展部處理具體法律事務涉及相關部門業(yè)務的,相關部門應當積極配合并提供必要的便利條件。

第十六條 法務管理專員及業(yè)務部門相關人員對其在法律事務工作中知悉的相關內容,應按照《中華人民共和國保守國家秘密法》的要求,保守秘密。

第四章 法律意見書

第十七條 公司建立和推行總法律顧問參與經營決策的法律意見書制度。

第十八條 公司的重大事項必須由公司企業(yè)發(fā)展部出具法律意見書(重大事項法律審核意見表格式見附件1),按管理權限逐級呈公司主管領導、總法律顧問、經理審批,作為決策的重要依據,保證決策的合法性、有效性。

第十九條 公司企業(yè)發(fā)展部是法律意見書的分級管理單位,負責公司內法律意見書出具的管理協調工作,并履行向上級單位法律事務部報告工作的義務。

第二十條 公司的下列情形需報上級單位法律事務部出具法律意見書:

(一)制定和修改公司章程;

(二)公司形式變更,公司的兼并、破產、解散、清算等活動。

(三)資產的轉讓、出租,轉讓股權,發(fā)行債券、股票,增加或減少注冊資本,等企業(yè)資產處置方面的活動;

(四)公司子公司的設立,所屬企業(yè)的合并、分立;

(五)企業(yè)資本經營決策,包括大額融資(大于100萬元)、對外拆借,向其他企業(yè)投資、聯營、收購、兼并、資產重組等;

(六)決定大額索賠(大于100萬元)、行政復議、聽證、起訴、上訴、申訴或申請仲裁。

第二十一條 重大事項法律意見書的提起:

(一)公司經理指

派或批示;

(二)公司總法律顧問指派或批示;

(三)公司其他領導就分管工作批示;

(四)公司業(yè)務主辦部門。

第二十二條 公司法律事務的咨詢、指導按以下方式進行:各職能部門及經營管理人員主動咨詢,法律事務部門及時解答;或法律事務部門主動指導。

法律事務的咨詢、指導主要以法律事務咨詢單的形式進行,法律事務部應當出具法律意見書(法律事務咨詢單格式見附件2)。法務事務咨詢應在“法務信息系統”上進行。

第二十三條 法律意見書中,不得出現“基本符合條件”或“除×××之外,基本符合條件”等不確定措辭。對無法查證的事實或者不能確定意見的事項,應要求其做出說明或發(fā)表保留意見,并指出此事項產生的影響。

第二十四條 企業(yè)發(fā)展部應與業(yè)務部門建立經常性聯系,及時向有關部門反饋法律問題,出具法律意見或建議書。

第五章 糾紛案件管理

第一節(jié) 糾紛案件管理部門與職責

第二十五條 企業(yè)發(fā)展部是公司糾紛案件的管理部門,全面負責糾紛案件管理工作。具體職責如下:

(一)負責公司糾紛案件管理實施細則的起草和修訂;

(二)組織處理以公司為當事人的法律糾紛案件

(三)負責辦理需要集團公司、工貿公司審批、授權或需向集團公司、工貿公司備案、報告的糾紛案件呈報及處理事宜;

(四)對公司所屬部門、駐站糾紛案件處理工作進行指導、監(jiān)督、協調、檢查和考核;

(五)負責公司糾紛案件處理情況的統計分析及上報工作,建立糾紛案件處理臺賬;

(六)負責辦理糾紛案件所必須的授權事宜;

(七)負責公司糾紛案件承辦人員的培訓、考核;

(八)按照業(yè)務分工,協助工貿公司法律事務部做好有關糾紛案件的處理工作;

(九)其他有關職責。

第二十六條 公司各部門、駐站按照業(yè)務分工,協助公司企業(yè)發(fā)展部做好有關糾紛案件的處理工作。

第二十七條 公司負責糾紛案件管理的部門或有關專職人員應建立公司糾紛案件處理臺帳,詳細記載有關情況。

第二十八條 公司每起糾紛案件都應向工貿公司報告。

第二十九條 糾紛案件業(yè)務報表必須按統一格式每季度上報。

第二節(jié) 管理權限

第三十條 油品調運分公司企業(yè)發(fā)展部負責管理以公司為當事人的糾紛案件、需要公司協調處理的案件。

第三十一條 公司管理除重大糾紛案件之外的以公司為當事人的糾紛案件。公司發(fā)生重大糾紛案件時,應上報工貿公司處理。

第三十二條 公司發(fā)生具有以下情形之一的案件視為重大糾紛案件:

(一)涉外糾紛案件;

(二)涉訴標的額在100萬元人民幣以上(包括100萬元)糾紛案件;

(三)一審由中級人民法院受理的案件;

(四)可能引發(fā)群體訴訟或者系列訴訟的;

(五)法律關系復雜、涉及股東方重大權益或對股東方權益有重大影響的;

(六)其他工貿公司要求報批的其他重大案件。

第三節(jié) 糾紛案件的受理和備案

第三十三條 公司依規(guī)定上報糾紛案件時,應向工貿公司企業(yè)發(fā)展部提交以下文件和資料:

(一)案由、案情、主要證據;

(二)專職人員出具的法律意見書;

(三)有關的起訴狀、應訴答辯材料;

(四)對方當事人的基本情況;

(五)擬選案件訴訟(仲裁)代理人的基本情況;

(六)擬聘律師事務所及律師作為代理人的情況(如有);公司應通過法律事務信息系統上報。

第三十四條 應訴案件應自首次接到司法機關或仲裁機構的應訴通知之日起三個工作日內上報;主訴案件應當在知道權利被侵害之日起三個月內且決定提起訴訟或仲裁之日起十五個工作日內上報。

第三十五條 公司所發(fā)生除本辦法第三十三條規(guī)定的重大糾紛案件外的其他各類糾紛案件,應當向工貿公司企業(yè)發(fā)展部進行備案,備案不影響案件處理。

第三十六條 提交備案的書面報告文件應包括下列文件:

(一)基本案情。

(二)案件發(fā)生后公司已采取的應對措施。

(三)案件處理意見或解決方案。

(四)處理結果。包括一審、終審及執(zhí)行情況。

第三十七條 公司向工貿公司備案糾紛案件,應當遵守以下時限規(guī)定:

(一)公司為原告、申請人的,自決定起訴、決定提出申請之日起三個工作日內備案申報;

(二)公司為被告、被申請人、被上訴人、被處罰人的,自應訴通知或處罰通知送達之日起五個工作日內備案申報;

(三)一審訴訟案件,自收到判決書或裁定書之日起三個工作日內備案申報;

(四)以調解方式解決糾紛案件的,調(和)解協議簽署前備案申報;

(五)已審結的案件,自生效法律文書送達之日起七個工作日內備案申報。

第三十八條 公司各部門不得隱瞞糾紛案件。

第四節(jié) 糾紛案件的處理

第三十九條 公司發(fā)生法律糾紛案件,視案情需要可以聘請律師事務所執(zhí)業(yè)律師進行代理,并簽訂委托代理合同,明確雙方權利義務。

對于疑難復雜案件,可以采用風險代理方式。

第四十條 公司根據本辦法有關規(guī)定,以公司為當事人起訴、應訴、仲裁的糾紛案件,代理人由經理進行委托,代理人的選聘建議以及辦理委托事宜由糾紛案件管理部門負責。

第四十一條 選聘律師作為個案代理人時,要綜合考慮案件的難易程度、代理人能力和業(yè)績、代理費用等因素,保證案件得以及時、經濟、有效的處理。

第四十二條 糾紛案件代理人為公司內部員工的,應當具備以下兩條以上條件:

(一)具有企業(yè)法律顧問資格或律師資格或法律職業(yè)資格和相關的專業(yè)知識;

(二)有處理糾紛案件的經驗;

(三)具有良好的職業(yè)道德和責任心。

第四十三條 案件結案之日起十五日內,有關案件的代理人或承辦人應向糾紛案件管理部門提交結案報告,會同案件主要材料、結案法律文書形成案件檔案(一式兩份),由糾紛案件處理部門和檔案部門各存一份。

結案報告應包括案件基本情況、辦案經過、處理結果、經驗教訓等書面材料。

第四十四條 綜合辦公室應當加強對企業(yè)所聘律師的管理,對其代理工作進行跟蹤、監(jiān)督和評價。

第六章

商標管理

第一節(jié) 商標管理部門與職責

第四十五條 公司綜合辦公室是公司商標管理的主管部門。綜合辦公室承擔以下主要商標管理職責:

(一)貫徹落實集團公司商標管理制度,制定公司的商標管理實施細則;

(二)履行《公司章程》、《商標使用許可合同》中約定的權利義務;

(三)履行保護集團公司商標專用權的義務,參與處理商標侵權、糾紛案件,對使用的集團公司商標進行管理、保護和有關信息的收集;

(四)負責向工貿公司上報公司擬使用集團公司商標計劃;

(五)對商標的使用、保護等事項向工貿公司提出建議。

(六)負責組織安排商標專業(yè)知識培訓及指導;

(七)負責公司商標信息的匯總、編制、統計分析。

第二節(jié) 集團公司注冊商標的使用

第四十六條 對外進行合作時,《合營協議》《公司章程》中未約定商標使用的,應取得集團公司商標授權許可。

第四十七條 使用集團公司注冊商標時,應按照下列程序辦理許可手續(xù):

(一)向工貿公司提出書面申請;

(二)集團公司對擬使用集團公司注冊商標的單位進行資格審核;

(三)由集團公司與被許可單位簽訂商標使用許可合同;

(四)被許可單位在三個月內將使用許可合同送交其所在地工商管理機構存查,并報工貿公司備案。

第三節(jié) 商標標識的印制和管理

第四十八條 使用集團公司商標標識,應依據集團公司商標標識的印制標準,依照集團公司標識管理相關規(guī)定,自行負責商標標識印制。

第四十九條 商標標識的印制應嚴格按照國家《商標印制管理辦法》及集團公司相關規(guī)定進行。承印單位必須是持有國家工商部門核發(fā)的《印制商標單位證書》及《商標印制業(yè)務管理人員資格證書》的信譽良好企業(yè)。

第五十條 公司企業(yè)發(fā)展部應建立商標使用臺賬,對商標名稱、持有人、開始使用時間、使用范圍等信息進行登記。

第四節(jié) 商標的保護

第五十一條 商標注冊信息和使用信息作為公司的商業(yè)秘密,員工應予以保護。集團公司vi手冊、施工手冊等設計文件資料屬于商業(yè)秘密,未經許可不得傳播。

第五十二條 各部室以及員工發(fā)現有侵犯或可能侵犯集團公司的情形時,應及時向商標管理部門報告,并利用拍照等方式留存證據,并在工貿公司的指導下采取應對措施。

第七章 保障

第五十三條 公司管理層應為企業(yè)發(fā)展部廣泛參與企業(yè)經營活動、介入企業(yè)經營管理給予保障,并提供相應工作條件, 并不得阻礙企業(yè)法律事務工作人員或法律顧問依照法律、行政法規(guī)和企業(yè)規(guī)章開展工作。

第五十四條 企業(yè)發(fā)展部可根據需要設立法律圖書資料庫(包括計算機法律數據系統)。

第五十五條 對法務管理專員及公司員工進行法律知識培訓與考核,提高經營管理人員的法律意識和法律素質,增強防范和控制法律風險的能力。

第五十六條 公司根據需要,可以聘請資深律師擔任常年法律顧問,處理法律事務。應選擇集團公司《法律服務中介機構備選庫名單》中法律服務中介機構,聘請律師擔任常年法律顧問,且需報上級單位法律事務部審批后聘用。

第八章 獎勵與處罰

第五十七條 公司對工作不負責任、玩忽職守、造成重大損失的法律事務工作人員,應給予經濟處罰和黨紀、政紀處分,并調離法律事務工作崗位。

第五十八條 對在工作中表現突出、或在重大法律事務處理過程中為公司避免或挽回重大損失的法律事務工作人員,公司應予以表彰和獎勵。

第五十九條 在糾紛案件處理過程中,凡具有下列情形之一:

(一)未經授權私自對外處理有關糾紛案件的;

(二)超越授權范圍處理有關糾紛案件的;

(三)應提起訴訟或仲裁而沒有提起導致超過訴訟時效的;

(四)借辦案之機非法牟取個人利益的;

(五)在承辦經濟案件中玩忽職守或重大疏忽造成損失的;

(六)對糾紛案件的發(fā)生負有直接責任,并因此給公司造成重大經濟損失的;

(七)違反本辦法規(guī)定,對糾紛案件承辦人有阻撓、設置障礙、打擊報復等行為的;

(八)拒報、延報、謊報、瞞報、漏報糾紛案件,給公司造成損失或其他嚴重后果的;

(九)其他違反案件糾紛管理規(guī)定的。

經糾紛案件主管部門會同有關部門認定并提出處理意見,報公司批準后,應對相關責任人視情節(jié)輕重分別給予相應的黨紀、政紀處分。對公司造成損失的,視其程度分別給予通報批評、責令賠償損失、解除聘用合同的處罰。觸犯刑律的,移交司法部門處理。

第六十條 對于糾紛案件管理混亂、無章可循或有章不循、漏洞較多且已造成重大損失的情況,限期整改,并追究有關負責人的責任。

第六十一條 對不能勝任崗位職責的糾紛案件管理或承辦人員,應當調離原崗或撤換。

第六十二條 對在糾紛案件處理工作中表現突出,為企業(yè)挽回或避免重大經濟損失的人員,可給予表彰獎勵。

第六十三條 公司對于商標管理工作突出和對商標權益保護工作做出重大貢獻的部門或個人可給予表彰獎勵。對違反本細則的,視情節(jié)輕重予以處罰。

第九章 附則

第六十四條 本辦法由公司企業(yè)發(fā)展部負責解釋。

第六十六條 本辦法未盡事宜,按國家相關法律法規(guī)和上級單位相關規(guī)定執(zhí)行。

第8篇 工貿油品調運分公司合同管理辦法(附表)

附件1: 油品調運分公司合同報審表

送審部門:送審時間: 年月日

合同名稱:合同編號:

簽約單位甲方:承辦人: 職務:電話:

乙方:承辦人: 職務:電話:

標的額:簽訂地點:

合同審批權限:□ 集團公司□ 工貿公司履行期限:

合同相對方資信狀況住所地:注冊資本額:

經營范圍:經營期限:

年檢情況 □ 合格□ 不合格專業(yè)資質:

合同擔保人(如有):擔保方式:擔保期限:

擔保資格 □ 有□ 無擔保范圍及其他問題:

附件名稱:

中介機構盡職調查意見(若有):

其他說明情況(可另附頁):

送審部門負責人意見(蓋部門公章): 年月日送審部門分管領導意見:年月 日

有關專業(yè)部門意見(蓋部門公章): 年月日合同主管部門意見(蓋部門公章): 年月日

總法律顧問意見: 年月日經理意見: 年月日

注:1.合同草案應與本表一同上報。

2.屬于集團公司、工貿公司審核的合同還需連同附件二(1、2、3)一同上報。

附件二:(1)對外合同(協議)送審表

送審部門:送審時間:年 月 日

合同名稱:

承辦人姓名:聯系方式:

送審部門負責人意見(蓋部門公章):

送審部門分管領導意見:

需提供的資料

合同 一般合同立項審批材料

談判記錄(會議紀要)

合同初稿

合同相對方資信狀況調查表

其他

合同 經招標招標文件

中標通知書

合同初稿

其他

招標合同 應招標而未經招標辦同意不招標的情況說明,并有承辦部門的分管領導和集團公司分管招標工作的領導批示

談判記錄

項目立項說明

合同初稿

合同相對方資信狀況調查表

其他

備注

注意:送審部門必須按合同送審表填寫,并提供所需材料。否則合同審查部門有權拒絕接收合同,直至達到本表要求。

附件二:(2)對外合同/協議審查審批表

合同/協議名稱編號

簽約單位甲方:代表:

乙方:代表:

標 的 額簽訂地點:

履行期限:

承辦單位意見負責人簽字: 年 月 日

有關專業(yè) 部門意見

合同主管 部門意見合同主審 人員意見負責人意見

合同復審 人員意見

總法律顧問意見

經理意見

注:1.由合同主管部門認定“有關專業(yè)管理部門”。2.簽訂對外合同必須填寫此表并留存合同主管部門,審查意見填寫不下時可附頁。3.合同承辦單位或部門應依據審查審批表自上而下順序呈送各級領導、部門簽署意見,越級簽署的審查審批表視為無效。

4.各級領導、部門負責人須在審查審批表中應填寫明確意見并署名,只簽署姓名的視為無效意見。

附件二(3):合同相對方資信狀況調查表

合同相對方名稱

住所注冊資本額

經營范圍

專業(yè)資質

法定代表人/負責人委托代理人

合同相對方承辦人 姓名職務

電話傳真

合同擔保人(如有)擔保期限

擔保方式有無擔保資格

擔保范圍及其它需要說明的擔保問題

附件名稱(包括合同相對方營業(yè)執(zhí)照、經營許可證、自然人身份證、授權委托書、銀行保函、盡職調查報告等)

中介機構盡職調查意見 (若有)

合同承辦單位(部門)對合同相對方資質的意見

備注

承辦單位/部門(蓋章) 合同編號:

負責人(簽字):承辦人(簽字):

第9篇 工貿公司油品運輸車輛管理辦法

工貿公司油品運輸車輛管理辦法

為了進一步搞好今后油品的調運工作,科學調配車輛,確保調運油品的安全質量和調運計劃的順利完成,現將對各單位的車輛實行制度化管理,使今后對各運輸單位從計劃分配到安全質量逐步步入科學分配和科學管理的軌道,現將對運輸車輛的有關管理要求重申如下:

一.各運輸單位要對現今正在運營的各個車輛進行審核,符合以下要求的為合格車輛:①車輛 五證齊全;②駕駛員符合合同中的具體要求;③gps安裝完好,滅火器已配備;④固定施封鎖完好無損;⑤具備調運分公司的審批手續(xù);

二.永煉、榆煉工作站和生產調度室只負責對合格運輸車輛進行油品運輸任務分配,不得對不合格車輛開票裝車;

三.各車隊今后對車輛減少或增加更新都要及時上報生產調度室,新增加車輛的審核程序為:生產調度室根據生產計劃情況審核后,由安全質量室進行車輛和罐體等的檢查驗收,最后由主管經理審批;

四.望各運輸單位接到通知后積極展開運輸車輛的檢查驗收工作,油品調運分公司將于20__年4月1日開始對每個運輸單位進行逐個檢查驗收,以確保油品調運計劃的完成和油品運輸的安全質量。

五.各車隊原料油氣退出車輛,必須將車體監(jiān)督標識消除并收回固定鉛封及承運標志牌,否則對車隊每日計劃量進行縮減處理。

第10篇 工貿油品調運分公司承運車隊考核管理辦法

工貿油品調運分公司承運車隊考核管理辦法(試行)

為加強對承運車隊安全生產監(jiān)督管理,保障調運油氣質量安全,根據新修訂的《安全生產法》和《環(huán)保法》以及工貿公司年度工作要求,結合本公司實際,在廣泛征詢承運單位的意見基礎上,參照《道路危險貨物運輸企業(yè)安全生產達標考評指標》,制定本辦法。

一、指導思想

油品調運分公司對承運車隊考核工作堅持'安全第一、預防為主、綜合治理'的安全生產方針,按照抓管理、除隱患、防事故、保安全、提水平、促效益的總體思路,通過對各承運車隊客觀公正的考核評價獎懲激勵,層層落實公司、車隊、駕駛員、押運員的主體責任,不斷夯實安全生產基礎,積極推進安全生產標準化管理,著力提升公司運力安全保障和運行服務水平,實現公司整體效益健康發(fā)展的長遠目標。

二、考核機構

為加強組織領導,成立油品調運分公司考核領導小組,領導小組辦公室設在安全質量室,安全質量室負責考核的具體事務,考核檔案由安全質量室進行建檔、保存。并做為年終評優(yōu),評差重要依據。

組長:z

副組長:z

成員:z

三、考核對象

本公司及簽訂原料油品調運合同的承運車隊。

四、考核原則

依法依規(guī),公平公正、結果反饋、獎懲分明。

五、考核依據

1、國家安全生產法律法規(guī)、規(guī)程標準和延長集團工貿公司有關規(guī)定、文件和規(guī)章制度;

2、按照油品調運公司安全生產標準化體系管理制度和要求;

3、依據與承運車隊簽訂的安全管理協議、油(氣)合同等

六、考核形式

1.考核由考核領導小組實施考核?？己诵〗M帶隊人員為組長或副組長,考核人員從考核成員中隨機抽調。

2、考核方式分為:路查、現場檢查和資料審查,采取明察暗訪和集中檢查相結合、外聘專家相結合的方式進行。

3.考核頻次為一季度,兩站、統計、生產、安全每月5日前報承運車隊違規(guī)情況紙質版并簽字蓋章,交于安全質量室進行匯總,并將考核結果上報考核領導小組,并通報各車隊。

年終進行總評,時間為次年的一月二十日前。

七、主要考核內容及指標

1、車隊的資質和單車的資質是否合法有效

2、調運任務完成情況(永煉、榆煉兩站、生產調度室):

⑴當天調運任務完成、上報情況

⑵裝車后按規(guī)定路線、規(guī)定時間行駛情況

⑶特殊調運任務配合情況

⑷車隊是否發(fā)生鬧事、罷工情況

3、承運車輛存在的違規(guī)行為

⑴在承運油(氣)途中是否存在偷賣油(氣)行為,混拉其它油品現象,壓磅、放水等違規(guī)行為。

⑵是否存在車輛發(fā)生故障或交通道路堵塞,不能按時到達目的地又不及時上報現象。(按規(guī)定時間為標準,實際運行時間超出規(guī)定時間為運輸延遲,延遲劃分為主觀延遲和客觀延遲?？陀^延遲主要原因為天氣、路況、車輛故障、交通事故等;其他經確認為主觀延遲)

4、承運車隊整體形象

承運車輛及駕駛員形象(標牌、標示、車輛罐體、安全帽、上崗證、工衣)

5、運輸途中是否發(fā)生安全質量事故

承運油(氣)車輛發(fā)生安全質量、油氣泄露、火災、污染環(huán)境、死亡事故,是否及時上報。

6、回票上繳是否及時

承運車隊是否做賬、對賬,代辦是否到位,回票上繳是否及時,或發(fā)生回票丟失情況(由兩站和統計核算室具體落實)。

7、承運車輛是否違反三煉一廠等管理規(guī)定

在裝卸車環(huán)節(jié)要遵守廠方的現場管理作業(yè)規(guī)范,在裝卸車現場是否存在不按規(guī)定著裝、攜帶煙火進廠、壓磅、車輛放水等行為(由榆煉站和永煉站、石腦油班、液化氣班等駐站落實)。

8、車隊的油品損耗率是否超標

車隊每月單車損耗及總損耗進行排名依次打分(統計核算室具體落實)。

9、承運單位內部及車輛管理

車隊資質未年審,單車資質不全、管理制度及機構是否健全,人員是否配備到位。是否有套牌、私改車型、無保險、危運證過期、罐體未年檢、假手續(xù)、無二級維護等現象。(由安全質量室具體落實)

八、考核評分及等次

評分為100分制,各項得分計算為:90分以上為優(yōu)秀、80分-89分為合格、79分以下為不合格。對不合格車隊要求限期整改,整改不位的暫停承運。

九、考核結果兌現

1、年終先進評比

2、調運量分配和增加車輛的及參考依據;

3、考核分數在付運費時可以考慮;

4、作為下一年度運輸協議簽訂的依據;

5、對考核等次過低、存在嚴重違法違規(guī)行為的車隊,建議取消承運資格;

本辦法由_西延長石油工貿有限公司油品調運分公司具體負責解釋,自發(fā)布之日起執(zhí)行。

附考核表

考核項目考核內容考核指標(滿分100分)得分

經營資質

車隊的資質合法有效

車隊暫停承運

達到安全生產標準化三級以上標準,取得相應證書

駕駛人員、押運人員和管理人員應持相關部門頒發(fā)資格證共10分,每項扣5分(不合格車輛取消其承運資格)

承運車輛資質合法有效

安全管理安全責任與

日常安全管理

成立安全管理機構,并配備專職安全管理人員,負責車隊日常安全管理工作

共30分,每缺一小項扣3分。

建立健全安全生產崗位責任制、安全管理制度、崗位操作規(guī)程,并嚴格執(zhí)行

建立gps管理制度及gps監(jiān)控工作臺賬,對承運車輛24小時不間斷地實時動態(tài)監(jiān)控,并保證車載gps設備、行車記錄儀運行正常

定期組織安全生產例會、安全生產培訓,有資料、有記錄、有效果

及時發(fā)現并消除事故隱患,有規(guī)范的隱患管理臺賬

停車場安全管理人員齊全、安全標志、限速標志、消防器材配備到位,應急通道暢通

事故應急管理

建立應急管理機構,組建應急隊伍、配備一定的應急器材、裝備和物資,建立外援聯系

按規(guī)定編制符合車隊實際的應急預案,報當地政府部門、油品調運分公司備案,并定期組織應急演練(演練資料)

安全員在裝車前對車

輛的檢查、油氣質量檢查、出廠前對鉛封的檢查;及時報告、處理生產安全事故,嚴格執(zhí)行四不放過原則

油品調運經營管理

①調運任務完成、上報情況;②車隊是否發(fā)生鬧事、罷工事件;③特殊調運任務配合情況;④未按規(guī)定路線、規(guī)定時間行駛、越界、超時;(發(fā)生一次扣5分)

①偷賣油(氣)、混拉油品;②車輛無故不承運且不報告;③維修車輛、遲到不打招呼;④車輛漏油次數頻繁;(發(fā)現一次扣5分)共60分

①車輛標識、標牌、三角木、防滑鏈、警示標志、上崗證、安全帽、工衣等(每項不符合扣2分)

①發(fā)生油品質量、油氣泄露、火災、污染環(huán)境、死亡事故等;②發(fā)生事故是否及時上報并提供交警隊事故報告;(發(fā)生一項扣10分)

③如發(fā)生重大事故未報告(出現一次本次考核分為零)

①回票上繳不及時;②不按時對賬;③回票丟失;④油品損耗是否超標(每項不符合扣2分)

①裝卸車現場不按規(guī)定著裝;②作業(yè)現場攜帶煙火;③壓磅、放水;④私自偷換化驗樣品(每項不符合扣5分)

①公司下達的調運任務不能按時完成;②不按時參加公司組織的各項活動;③對公司開展的工作不積極配合(每項不符合扣5分)

①假手續(xù)、套牌;②私改車型;③無保險、二級維護;④罐體未年檢;⑤證件過期(行駛證、危運證)(發(fā)現一次扣5分)

其它公司提出的其它考核指標

被考核車隊簽字(蓋章)總得分

第11篇 工貿油品調運分公司備用金管理辦法

工貿油品調運分公司備用金管理辦法

第一章 總則

第一條 為防止zz石油(集團)工貿有限公司油品調運分公司(以下簡稱“油品調運分公司”或“公司”)現金流失,加強資金管理工作,提高工作效率,現就公司備用金管理特制定本辦法。

第二條 備用金的分類及定義。

(一)備用金按性質不同分為長期備用金和臨時備用金。

(二)長期備用金是指因支出頻繁等原因而需要周轉的現金,具有時間長、比較固定的特點。

(三)臨時備用金是指因臨時性的需要而借支的現金,具有一次性、時間短的特點。

第三條 長期備用金的使用對象、用途和金額限制規(guī)定,按照附件規(guī)定執(zhí)行。定額標準由各部門經理擬定報總經理批準,原則上借款金額應該小于等于借款人2個月的工資。

第四條 臨時借款一般不予借給,特殊情況經審批可借給。有借款尚未還清者,一律不準再借。臨時備用金的使用范圍規(guī)定如下:

(一)因企業(yè)業(yè)務需要暫支款,包括差旅費、臨時采購款、行政臨時事務借支等具有工作性質的一次性借支款。

(二)臨時性公務活動、職工活動借支。

(三)理賠等事故性質的借支。

(四)押金等性質的借支。

(五)其他經批準的暫支款。

第二章 備用金的申請、審批與歸還

第五條 備用金的借支程序如下所示:

(一)借款人填寫《借款單》并簽名。具體為:有費用預算申請業(yè)務的個人必須在費用預算申請單里填寫借款事宜和借款金額,并同時填寫借款單,借款單必須真實、詳細的注明借支事由、金額、歸還時間。

(二)借款人所在部門負責人就借支事由的真實性、必要性進行初審。

(三)部門主管領導對借支必要性進行復審,并對該部門的借支款進行總體監(jiān)督。

(四)財務負責人對合理性負責審核,并根據前期現金使用作出分析,按現金管理制度做出是否借支判斷。

1.未轉正員工控制借支。

2.經常性違反結算紀律的員工控制借支。

3.根據事由控制借支金額的標準。

4.其他財務制度要求控制的事由。

(五)財務主管領導審批簽字。

(六)總經理審批簽字。

(七)會計確認借款審批是否完善,在審批完善后進行財務處理。

(八)出納根據財務憑證進行付款。

第六條 備用金的歸還

(一)歸還備用金時,借款人以報銷費用沖抵,差額可歸還現款。

(二)出納員收到還款現款后,開具收款收據,寫清還款方式,并簽字蓋章交付還款人一聯作為對賬依據。

(三)報銷費用沖抵借款的,由會計開具收款收據并注明報銷沖賬字樣,并簽字確認交付還款人一聯作為對賬依據。

第三章 備用金的日常管理

第七條 長期備用金的額度需要根據支出業(yè)務變化,對使用對象和用途范圍每半年審定一次。

第八條 長期備用金實行專人借支專人負責的辦法,不得全部或部分借支或以臨時備用金的性質借支他人。

第九條 長期備用金的借款時間最長不超過半年,每半年清理一次,如需繼續(xù)借用的,重新辦理申請審批手續(xù)。

第十條 臨時備用金要求一個事由一個專項借款和還款,不得以其他事由z借款周期。

第十一條 臨時備用金的還款、報銷期限:

(一)對出差人員,在返回公司5天內報銷差旅費;

(二)臨時采購借款,使用后5天內報銷;

(三)沒有特殊原因臨時借款還款最長不超過2個月。

第十二條 因人員調動或離職等原因造成備用金管理員更換的,必須辦理變更手續(xù),變更方式采用借還兩條線,即原責任人辦理還款,新責任人辦理借款。

第十三條 財務資產部會計必須于每月月末對編制月度備用金借款情況表交付部門負責人,做好備用金借款管理。

第四章 違規(guī)操作罰則

第十四條 出納員在審批手續(xù)不全情況下借支備用金的,負責追回,并在績效考核中給予減分。

第十五條 若借款人拒不歸還所借的備用金(超過歸還時間一個星期),由財務資產部提出告知后,由其所屬部門負責人負責督促還款,如部門負責人未通知,造成損失的,應在績效考核中給予減分。

第十六條 若借款人員發(fā)生人事異動或離職,綜合辦公室未及時書面通知財務資產部確認清賬,造成借款無法收回的,由綜合辦公室承擔借款損失。

第十七條 財務資產部對于逾期還款或拒不還款的人員,嚴格控制后續(xù)借款甚至取消借款資格。對于沒有特殊事由有款未還借支款項的,財務資產部可拒付款項。

第五章 附則

第十八條 本辦法由財務資產部負責解釋。

第十九條 本辦法未盡事宜,按照國家法規(guī)及工貿公司有關規(guī)定執(zhí)行。

第二十條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

附件: 油品調運分公司長期備用金使用對象及限額

使用對象用途限制金額

辦公室主任、副主任零星招待需要20000元/人

司機零星需要3000元/人

其他人員其他支出頻繁而需要定額備用金的人員5000元/人

第12篇 工貿油品調運分公司物流承運商管理辦法

工貿油品調運分公司物流承運商管理辦法

第一章 總則

第一條 為加強zz石油(集團)工貿有限公司油品調運分公司(以下簡稱“油品調運分公司”或“公司”)原料油(氣)物流運輸管理,規(guī)范物流承運商遴選、日常監(jiān)管機制,提高物流服務水平、效益,根據分公司運營現狀,特制訂本辦法。

第二條 本辦法適用于分公司對物流承運商的調查、選擇、合同簽訂、日常監(jiān)督、考核及退出管理。

第二章 組織機構及職責

第三條 分公司設承運商評價領導小組,領導小組辦公室設在調度管理部,調度管理部負責承運商準入、考核、日常監(jiān)督、考核等具體事務。其人員構成如下:

組 長:z

副組長:z z

成 員:z z z z

其主要職責包括:

(一)負責對物流承運商相關管理制度的審核;

(二)負責準入時對物流承運商的綜合評價;

(三)負責審核物流承運商的考核結果;

(四)負責定期對物流承運商的檢查;

(五)負責物流承運商的評優(yōu)、處罰、退出審批。

第四條 分公司調度管理部是物流承運商的開發(fā)及考核部門,其主要職責是:

(一)收集物流承運商信息,制定遴選方案,提交經理辦公會決策;

(二)組織物流承運商遴選與商務談判,將確定名單反饋至相關部門;

(三)建立承運商績效考核評估體系;

(四)加強對承運商的管理考核,對考核不合格的承運商,采取相應的懲罰措施,直至解除其承運合同。

第五條 安全質監(jiān)部是物流承運商的日常監(jiān)管部門,其主要職責是:

(一)跟蹤監(jiān)督承運商的運輸過程是否規(guī)范;

(二)協調處理物流運輸過程中爭議事項;

(三)及時記錄承運商考核需要的資料,并報給調度管理部。

第六條 榆煉站、永煉站是物流承運商的監(jiān)督部門,其主要職責為:及時記錄與本站有業(yè)務往來的承運商考核相關的資料,關并報給調度管理部。

第三章 物流承運商選擇

第七條 公司調度管理部應定期收集物流承運商信息,建立物流承運商信息庫,并不斷更新。

物流承運商信息庫應包括:注冊名稱、屬地、注冊地址、企業(yè)法人姓名、注冊資本、企業(yè)性質、經營范圍、行業(yè)地位、合作客戶、與本單位合作年限、合作期間考核結果、聯系方式等信息。

第八條 物流承運商的選擇程序

(一)油品調運公司調度管理部根據物流需求及現狀,編寫物流運輸方案,經承運商評價領導小組審批同意后,開展物流承運商篩選工作。

(二)物流承運商選擇應參照《油品調運公司招標管理實施細則》相關規(guī)定執(zhí)行。

(三)參與招標的物流承運商需填寫承運商基本情況調查表(附件一),并提供以下材料進行審核:

1.《道路危險貨物運輸許可證》(危險化學品運輸時必備);

2.企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照;

3.中華人民共和國組織機構代碼證;

4.稅務登記證副本;

5.增值稅一般納稅人資格證;

6.銀行開戶許可證;

7.企業(yè)法定代表人證書;

8.從事化工產品運輸配送經營業(yè)績;

9.化工產品運輸配送相關管理規(guī)范、標準、制度、安全操作手冊等;

10.企業(yè)注冊資本、出資人、出資方式、股東基本情況、股權變動情況;

11.公司資產負債及對外提供擔保情況。

調度管理部對承運商相關資質進行審核并整理歸檔。必要時到承運商經營場所進行第二方審核。

(四)公司企業(yè)發(fā)展部委托法律機構開展物流承運商盡職調查,由法律機構出具法律盡職調查報告,對于法律盡職調查存在重大風險的物流承運商不予合作;對存在較大風險的,通過合同或其他方式進行風險規(guī)避后方可合作。

第九條 物流承運商準入要求

承運商選擇時,主要從公司資質、硬件條件、服務質量條件三個方面綜合評價,具體要求包括:

承運商資質:《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》、《道路危險貨物運輸許可證》、《組織機構代碼證》、《稅務登記證》、《貨物運輸營業(yè)稅自開納稅人認定證書》、《車輛運輸營運證》、權威機構核準的hse或等效的認證資質等,且以上證件都在有效期內。

承運商的硬件條件:

1.具備不同噸位的承運車輛,能滿足公司不同貨品裝載需求和不同運輸形式需求;

2.承運商車輛具有國家交通部門審計規(guī)定的七證以及危險品運輸必備的兩證,包括:車輛行駛證、車輛駕駛證、車主身份證、營運許可證、上崗證、保險(車輛保險、貨品保險)、當月養(yǎng)路費證明、車輛危險品道路運輸證、押運證。

需提供資料:承運油品專用車輛發(fā)動機號、車架號、行駛證、前后牌照、車體外觀(左前右后),駕駛人員、裝卸管理人員、押運人員從事道路危險貨物運輸的資格證等照片信息和資質證件。

3.從事普通貨物的駕駛員,應具備有3年以上駕齡和5萬公里以上行車經歷,從事運輸危險貨物的駕駛人,應該具備5年以上駕齡和10萬公里以上安全形成經歷。

4.承運車隊必須配備三名駐站工作人員,一名負責開票,一名在裝油(氣)站負責安全質量監(jiān)督管理,一名在卸油(氣)站負責安全質量監(jiān)督管理。

5.承運車輛應具備危險貨物運輸標志燈,gps監(jiān)控平臺。其排氣管必需裝有熄滅火星的裝置,電路系統應有切斷總電源和隔離電火花裝置。

6.承運車輛應嚴格按照國家有關危險貨物運輸的規(guī)定進行運輸,所有承運車輛必須安裝gps監(jiān)控設備,并建立gps監(jiān)控平臺。承運車隊對所屬承運車輛進行檢查、保養(yǎng),保證承運車輛gps設備的運行正常,接受甲方的全程監(jiān)控、監(jiān)督。

承運商的服務質量條件:

1. 物流網絡體系完善,輻射面符合公司物流配送要求;

2. 保障貨物運輸安全完整,具有經濟實力和抗風險承受能力出現承運風險具備賠償能力;

3. 服務觀念強,誠信可靠,具備一定資金鋪墊能力和正規(guī)經營所必備的環(huán)境調控能力;

4. 配送符合公司管理要求,具有同行運輸經驗且運輸價格合理,常年合作具有低價位競爭優(yōu)勢;

5. 時效速度符合公司市場配送的時間標準。貨物未按時間抵達目的地或發(fā)生貨物缺失的,有承擔相應經濟賠償的能力;

6. 承運危險化學品的承運商車輛必須具備危險品操作證和押運證及出現危機情況的應急處理能力。

7. 承運商(司機)遵守我公司相關規(guī)章制度,服從管理,積極配合運作需要;

8. 承運商(司機)進入煉化公司各煉廠后嚴格遵守相關規(guī)定;

9. 具備良好的服務意識,服務熱情。

確定合格承運商時,承運商評價小組應按照上述條件對承運商進行綜合評價。

第十條物流承運商確定后,公司與物流承運商開展業(yè)務談判、簽訂承運合同及相關安全環(huán)保服務質量等附屬合同。

第十一條合同審批程序

(1)運輸協議

由調度管理部擬定初步合同,經部門負責人審核后,報企業(yè)發(fā)展部,企業(yè)發(fā)展部負責判斷是否需要相關職能部門審核,如果需要,由企業(yè)發(fā)展部通知相關職能部門進行審核,各職能部門審核完成后,由企業(yè)發(fā)展部法務崗對合同法律方面條款進行審核,之后依次由企業(yè)發(fā)展部負責人、調度管理部主管領導、企業(yè)發(fā)展部主管領導、經理對合同進行審批,審批通過后,由調度管理部依據修改之后的版本與承運商簽訂合同,并按照合同內容執(zhí)行管理。

(2)安全方面協議

承運商需要在簽訂運輸協議的同時與公司簽訂安全協議,安全協議由安全質監(jiān)部負責初步擬定協議,經過部門負責人審核后,提交企業(yè)發(fā)展部,企業(yè)發(fā)展部法務崗負責對相關法律條款進行審核,審核通過后,依次由企業(yè)發(fā)展部負責人、安全質監(jiān)部主管領導、企業(yè)發(fā)展部主管領導、經理進行審批,審批通過后,由安全質監(jiān)部負責與承運商簽訂安全補充協議,并按照合同內容執(zhí)行管理。

第四章 物流承運商日常管理

第十二條對于新進入的物流承運商,按照平均分配的原則對其進行運量分配,在完成考核之后,按照考核結果進行運量分配,具體分配原則見第五章第二十三條。

第十三條承運商運作管理

對承運商的運作管理主要從運輸前安全質量管理、承運商承運過程管理兩方面開展。

第十四條運輸前安全質量管理

(1)承運商(司機)

1.承運商(司機)在運輸途中須遵守《中華人民共和國道路交通安全法》及當地有關法律法規(guī)、安全駕駛、嚴禁酒后駕駛。

2.承運商必須確保誠信,杜絕司機偷貨現象。

3.承運商在運輸過程中應保證貨品在途安全。

4.承運商司機在運輸過程中不得帶有其它與分公司無關的貨品或繞路行駛在其它地段裝卸與分公司無關的貨品。

(2)承運商的車輛狀況

1.承運商的車輛須保證車況良好、證件齊全,并符合國家交通部門和車輛管理部門的相關規(guī)定。

2.承運商的車輛應符合分公司運載貨物規(guī)定的要求,車輛保持清潔,車況良好。

(3)運輸貨品質量狀態(tài)

1.承運商在車輛運輸途中須保證分公司貨品質量狀態(tài)的安全。

2.承運商不得將分公司的貨品轉包運輸。

第十五條承運商承運過程管理主要從發(fā)運前、在途運輸、送達及返回三個方面進行管理。

1.發(fā)運前管理

(1)承運商(司機)

承運商(司機)提貨車輛到達后,需服從駐站人員及各煉廠工作人員的安排,在指定地點熄火停泊;車輛須從指定的門口、路線出入、行走且車速不得超過5km/h,嚴禁在相關區(qū)域內任意行駛;

司機、押運員須準備好符合危險品作業(yè)要求的棉質長袖工作服、防砸工作鞋、安全帽、防護眼鏡、防護手套、口罩等工具;承運商的提貨司機須帶好危險品車輛相關證件和物品(駕駛證、行駛證、車輛危險品道路運輸證、危險品操作證和押運證以及車輛消防滅火器);嚴禁承運商司機與駐站人員及各煉廠工作人員發(fā)生爭執(zhí)或其他沖突,如有異議轉承運商負責人與駐站負責人進行協調處理,在處理結果未明確之前,承運商司機必須無條件執(zhí)行駐站人員及各煉廠工作人員的指令。

(2)承運商提貨

承運商聽從分公司調度及駐站人員的車輛調遣,在約定的時間內到達提貨地點。節(jié)假日或受自然災害影響不能正常提供服務時,需提前通知分公司另作安排,保證分公司正常運作;承運商司機在提貨時,須與駐站人員、煉廠工作人員對貨物的數量和質量進行檢查核對,發(fā)現貨物質量不符合要求時應及時通知分公司駐站人員,并拒絕裝車。

(3)承運商的提貨車輛

承運商的提貨車輛必須符合分公司貨品的運載要求,且車況良好、手續(xù)齊全;保證車廂清潔且無異味、漏雨、潮濕等現象。

2.在途運輸管理:從送

貨車輛出庫到收貨人收完貨物為止時的運作。

第13篇 工貿油品調運分公司固定資產管理辦法

工貿油品調運分公司固定資產管理辦法

第一章 總則

第一條 為加強zz石油(集團)工貿有限公司油品調運分公司(以下簡稱“油品調運分公司”或“公司”)固定資產管理,提高固定資產的使用效益,確保固定資產的安全完整,根據國家有關規(guī)定、《zz石油(集團)有限責任公司固定資產管理暫行辦法》以及《zz石油(集團)工貿有限公司固定資產管理辦法》,結合本單位實際,特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于公司機關各部門、各駐站(以下簡稱)。

第三條 固定資產管理遵循統一管理、分級核算、分級負責和實物管理與價值管理相結合的原則,確保賬賬相符、賬實相符、賬卡相符。

第四條 本辦法所指固定資產,是指單位價值在人民幣2000元以上,使用期限超過1個會計年度的為提供勞務、出租或經營管理而持有的,能夠為企業(yè)帶來經濟利益且成本能夠可靠計量的資產。

第二章 組織機構及職責

第五條 公司設立與固定資產管理工作相適應的部門,由固定資產管理部門、財務資產部門及使用部門共同負責公司固定資產的相關管理工作。

(一)公司根據資產的不同經營性質確定不同的固定資產的管理部門。歸口管理固定資產的增加、減少、調撥、盤盈、盤虧等業(yè)務工作,歸口負責組織固定資產的報廢、鑒定、上報審批等管理業(yè)務。

(二)固定資產使用部門為固定資產的日常維護和保養(yǎng)部門。

(三)財務資產部門為固定資產各類賬務的處理部門。

第六條 公司非經營性固定資產實行分級歸口管理,即綜合辦公室是油品調運分公司非經營性固定資產主管部門。

綜合辦公室對非經營性固定資產的主要管理職責為:

(一)負責組織機關各部門和油品調運分公司辦公室編制公司年度非經營性固定資產投資計劃;

(二)負責公司所有非經營性固定資產的采購,組織機關財務資產部、資產使用部門及相關專業(yè)部門進行入庫驗收,并建立實物臺賬,按要求定期編制有關統計報表;

(三)負責收集整理公司所有非經營性固定資產的檔案、資料,及時歸檔;

(四)負責監(jiān)督、檢查公司所有非經營性固定資產的使用狀況,審核或提出調撥、更新、檢測、維修和報廢鑒定等計劃,經批準后,組織實施并及時辦理驗收;

(五)參與公司所有非經營性固定資產盤點工作,定期與財務資產部、非經營性固定資產協管部門、資產使用單位進行賬實核對。

第七條 公司經營性固定資產由資產使用部門進行管理。大車隊是公司所有經營性固定資產管理的主要部門。

大車隊對經營性固定資產管理的主要職責為:

(一)負責組織編制、匯總、審核公司年度經營性固定資產投資計劃,并匯總公司年度固定資產投資總計劃,做好與工貿公司對接工作;

(二)負責組織公司經營性固定資產的采購,組織財務資產部門、資產使用部門及相關專業(yè)部門進行入庫驗收,并建立實物臺賬;

(三)負責收集、管理公司所有經營性固定資產、工程項目的檔案、資料,及時歸檔、保管;

(四)負責監(jiān)督、檢查公司經營性固定資產的使用狀況,審核調撥、更新、維修、改造、報廢等計劃,經批準后組織實施并及時辦理驗收;

(五)參與公司經營性固定資產盤點工作,定期與財務資產部門、資產使用部門進行賬實核對。

第八條 財務資產部是固定資產的價值管理部門,負責固定資產價值的管理和核算。

(一)參與入庫驗收,及時備案固定資產臺賬,并及時制作固定資產卡片;

(二)參與審核固定資產購置、維修、報廢和處置等計劃,準確確認資產價值、報廢價值、維修費用等,并及時作出賬務處理;

(三)負責組織固定資產的清查盤點;

(四)負責固定資產的分析與管理,負責資產報表的編制、上報,確保數字真實,計算準確、內容完整、報送及時。

第三章 固定資產的分類、折舊及殘值

第九條 公司固定資產的分類、編碼執(zhí)行集團公司制定的《固定資產編碼規(guī)則》及《固定資產目錄》的規(guī)定。

第十條 固定資產折舊方法、折舊年限、凈殘值率執(zhí)行集團公司統一規(guī)定。一經確定,不得隨意變更。

第十一條 必須按月足額計提固定資產折舊,采用平均年限法計提,若需要采用工作量法、雙倍余額遞減法、年數總和法中的一種或者幾種方法,由公司財務資產部統一上報工貿公司財務資產部門核準,并報經當地稅務部門批準。

第四章 固定資產的增加與計價

第十二條 固定資產的增加包括:購置、自行建造、投資者投入、融資租入、接受捐贈、更新改造、盤盈、抵債、非貨幣性交易、無償調入等增加的固定資產。

第十三條 根據固定資產增加形式的不同,采取不同的計價方式,具體如下:

(一)外購固定資產的價值,包括購買價款、相關稅費、使固定資產達到預定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的可歸屬于該項資產的運輸費、裝卸費、安裝費和專業(yè)人員服務費等。

(二)自行建造的固定資產,按投資該固定資產達到預定可使用狀態(tài)前發(fā)生的必要支出作為入賬價值。完工的在建工程,應及時辦理結算及驗收手續(xù),轉入固定資產;因故未能及時辦理的,財務資產部門在工程竣工驗收或投入使用后,應按工程概算、造價或者實際成本暫估入賬。

(三)投資者投入的固定資產,按投資合同或協議約定價值確定。

(四)融資租入的固定資產,雙方簽訂租賃合同,以實際上已經轉移了與固定資產所有權有關的全部風險和報酬,認定為融資租入固定資產。在租賃開始日,租賃固定資產的公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者,加上租賃談判和簽訂租賃合同中發(fā)生的、可直接歸屬于租賃項目的手續(xù)費、律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用,作為租入固定資產的入賬價值。

(五)接受捐贈的固定資產,按捐贈方提供的憑據金額加上相關稅費確認價值。沒有提供憑據的,一是按同類或類似固定資產的市場價格估計的金額確認;二是按接受捐贈的固定資產預計未來現金流量現值確認。如受贈的是舊的固定資產,除按照上述方法確認外,減去該固定資產的新舊程度估計的價值損耗后的余額,作為入賬價值。

(六)更新改造的固定資產,滿足固定資產確認條件的,按原固定資產的賬面價值,加上改建、擴建發(fā)生的必要支出,扣除被替換部分的賬面價值,減去改建、擴建過程中發(fā)生的變價收入,作為入賬價值;不滿足固定資產確認條件的,計入當期損益。

(七)盤盈的固定資產,按同類或類似固定資產的市場價格,減去該項固定資產的新舊程度估計的價值損耗后的余額,作為入賬價值。固定資產盤盈應作為前期差錯記入“以前年度損益調整”科目。

(八)接受債務人以抵償債務方式取得的固定資產,或以應收債權換入固定資產的,按應收還在勸的賬面價值加上應支付的相關稅費,作為入賬價值。涉及補價時,收到補價的,按應收債權的賬面價值減去補價,加上應支付的相關稅費確認;支付補價的,按應收債權的賬面價值加上支付的補價和應支付的相關稅費確認。

(九)非貨幣性交易換入的固定資產,加上應支付的相關稅費作為入賬價值。涉及補價時,收到補價的,按換出固定資產的賬面價值加上應確認的收益和應支付的相關稅費減去補價后的余額確認;支付補價的,按換出固定資產的賬面價值加上支付相關稅費和補價確認。

(十)無償調入的固定資產,按調出單位的賬面價值加上發(fā)生的運輸費、安裝費等相關費用,作為入賬價值。

第五章 固定資產的購置

第十四條 公司固定資產購置必須納入本年度綜合計劃和財務預算,在預算范圍內購置。

第十五條 固定購置按以下規(guī)定執(zhí)行:

(一)固定資產購置申請、審核、審批

1.油品調運分公司根據生產經營計劃和固定資產購置預算,填寫油品調運分公司固定資產購置申請表,經固定資產協管部門、主管領導審核后提交固定資產主管部門審核。

2.機關各部門根據生產經營計劃和固定資產購置預算,填寫機關固定資產購置申請表,提交固定資產主管部門審核。

3.固定資產主管部門根據工貿公司下達的投資計劃及工貿公司固定資產使用部門需求,提出購置意見(購買資產或從其他部門進行調撥等),判斷是否需要購置,如需購置時,匯總形成公司固定資產購置計劃,經部門負責人、主管領導、財務資產部門負責人審核后提交公司經理辦公會進行審批,審批通過后上報工貿公司進行審批。

(二)固定資產的購置

1.根據工貿公司的批復,需要招標的,應依據公司招標管理相關規(guī)定組織招標采購,不需要進行招標的,應遵循比質比價原則進行購置。固定資產的采購由公司大車隊、綜合辦公室負責。經公司授權后,油品調運分公司非經營性固定資產可由油品調運分公司辦公室組織實施。

2.租賃資產的,按照第十一章規(guī)定執(zhí)行。

3.在公司內部進行資產調撥的,按照第九章規(guī)定執(zhí)行。

(三)固定資產的驗收及領用

固定資產購買到貨后,由公司固定資產主管部門牽頭組織相關部門進行驗收,驗收合格后,由固定資產主管部門填寫《固定資產驗收單》、《固定資產領用單》(各一式三份)、財務資產部門填寫《固定資產卡片》(各一式三份),由資產主管部門、使用部門、財務資產部門各留存一份:

1.驗收合格后,填寫《固定資產領用單》、《固定資產卡片》,與固定資產一并移交至使用部門。固定資產領用單需經固定資產主管部門負責人、主管領導簽署意見后方可辦理移交手續(xù)。

2.《固定資產驗收單》中應詳細填寫固定資產名稱、固定資產編號、規(guī)格型號、出廠日期、金額、生產廠家,驗收內容、驗收意見,并由驗收部門和驗收人簽字;財務資產部門根據驗收單進行相應的賬務處理并錄入資產管理系統。資產主管部門按照固定資產的類別、購置或投產先后順序統一進行編號,各項固定資產編號唯一。

3.其中固定資產領用單應詳細填寫固定資產名稱、生產廠家、出廠編號、規(guī)格型號、移交數量、移交時間、使用部門等信息,固定資產卡片應詳細填寫固定資產名稱、生產廠家、出廠編號、規(guī)格型號、原值、折舊年限、預計殘值、使用部門等信息。

第六章 固定資產的保管與盤點

第十六條 固定資產的保管遵循“誰使用誰保管”的原則,由使用部門負責。使用部門或使用人是第一保管人和日常保養(yǎng)人,在使用部門或使用人發(fā)生更替時,應及時辦理固定資產移交手續(xù)。

第十七條 固定資產管理部門應建立固定資產臺賬,并與實物相符,對所管轄固定資產的保管情況進行檢查和指導。

第十八條 公司固定資產盤點按以下規(guī)定執(zhí)行:

(一)盤點時間:每年至少組織一次公司級固定資產盤點,一般安排在第四季度。如資產保管人員離任時還應進行專項盤點。油品調運分公司可根據自身管理需要,進行固定資產盤點,機關相關部門可協助盤點。

(二)盤點組織及職責:財務資產部門負責制定盤點計劃和方案,固定資產主管部門具體參與實施,固定資產使用

部門及人員配合盤點,其他相關部門協助盤點。

(三)盤點工作應逐項清點實物,將實物與賬、卡相對照,查清固定資產的數量、質量和技術狀況,填制《固定資產盤點表》(一式三份),分別留存于財務資產部門、固定資產管理部門、固定資產使用部門。

(四)在財產清查中,對固定資產盤盈要查明原因,由固定資產主管部門填寫書面報告,經參與盤點的相關部門會簽后報主管領導審核、經理辦公會審批。

固定資產清查盤虧和毀損,由固定資產主管部門查明原因,分清責任,對責任人提出處理意見,經經理辦公會審批后書面上報工貿公司批準。

(五)財務資產部門根據盤點結果和申請報告的批準結果,及時進行賬務處理,調整賬務結存數,并在期末結賬前處理完畢。

第七章 固定資產的維修

第十九條 為了保持固定資產良好的工作狀態(tài),充分發(fā)揮其效能,應做好固定資產的修理和維護工作。

第二十條 固定資產的日常維修由使用部門和固定資產管理部門負責,發(fā)生的經常性修理費用作為損益性支出處理,直接計入當期費用。

第二十一條 公司大修理費用按照固定資產的使用年限及技術狀態(tài),確定大修理間隔期,由固定資產使用部門編制年度大修理計劃和預算,報公司固定資產主管部門審核并逐級上報。固定資產管理部門應按照確定的年度大修理費用預算總額,嚴格控制大修理費用。

第二十二條 固定資產的使用部門根據固定資產使用狀況提出維修申請及維修費用預算,根據維修費用預算金額大小填寫不同的固定資產維修申請表,并按以下規(guī)定執(zhí)行:

(一)機關固定資產維修和油品調運分公司維修費用預算超過10000元(含本數)的維修申請執(zhí)行以下審批程序:

1. 油品調運分公司維修申請表提交本單位固定資產協管部門、主管領導審核后,上報固定資產主管部門負責人、主管領導、財務資產部負責人、總會計師、經理依次審核、審批。

2. 機關維修及各駐站申請表經部門負責人審核后,提交固定資產主管部門負責人、主管領導、財務資產部負責人、總會計師、經理依次審核、審批。

(二)油品調運分公司維修費用預算低于10000元時,提交維修申請表至固定資產協管部門、財務資產部審核、主管領導審批。

第二十三條 固定資產管理部門根據審批后的意見,組織維修工作,維修結束后須組織相關部門進行驗收。

固定資產管理部門將維修發(fā)票報財務資產部門進行賬務處理。

第二十四條 固定資產維修屬于集團公司《招標管理辦法》規(guī)定范圍之內,應組織相關部門進行招標。

第八章 閑置固定資產的管理

第二十五條 固定資產閑置的認定:

(一)已連續(xù)停用一年以上或購進二年以上不能投產的固定資產;

(二)變更計劃后不使用,但仍有使用價值的固定資產;

(三)工程項目竣工投產后一年不需使用的固定資產。

第二十六條 固定資產閑置的申報、審批程序:

(一)分公司有符合固定資產閑置認定條件的固定資產,填寫《閑置固定資產申報表》,上報固定資產主管部門;

(二)固定資產主管管理部門根據上報的《閑置固定資產申報表》,會同相關部門進行審定,結合設備利用情況進行綜合平衡;

(三)固定資產主管部門根據會審平衡情況提出意見,經主管領導審核,報請公司經理審批后實施。

第二十七條 閑置固定資產的保管

(一)經申報批準后的閑置固定資產,小型設備應集中保管,由申報單位按通知送到閑置庫,送庫前必須進行保養(yǎng)、完好配套并辦理入庫手續(xù)。

(二)對于大型設備,一般存放在各申報單位,申報單位應作好維修保養(yǎng)工作,不得隨意拆卸設備附件,保證設備完好,并加蓋防塵防濕罩,以確保隨時能夠調出使用。

(三)閑置固定資產重新啟用時,在本單位使用的經主管領導審批即可使用;調出本單位使用的,遵照固定資產內部轉移的有關規(guī)定辦理。

第二十八條 閑置固定資產的處理

(一)固定資產的處理是指對閑置、不需要、達不到技術要求的固定資產的處置,包括固定資產的出售、轉讓、毀損、對外投資、非貨幣性交易、債務重組等;在本單位已無利用價值,在整個單位也無調劑利用價值,但尚有市場價值的固定資產,通過市場進行變現的一種行為;

(二)閑置固定資產的處置應遵循公開、公平、公正和平等自愿、誠實信用的原則;

(三)分公司固定資產主管部門至少每季度應將經營上認為無價值的閑置固定資產予以整理,填制《閑置固定資產明細表》,擬定處理意見后呈報主管領導、經理審批后上報工貿公司審查。

(四)固定資產變價處理收入應上繳本單位財務資產部門做賬務處理,任何人不得私自挪作他用。

第二十九條 閑置固定資產處置的程序

(一)固定資產主管部門對將要處置的固定資產提出處理方案,固定資產協管部門做好協助配合工作;

(二)機關財務資產部提出審核意見;

(三)經理辦公會審核同意,并形成會議紀要;

(四)以正式文件的形式上報工貿公司資產管理部門;

(五)經工貿公司批準后由固定資產主管部門會同固定資產協管部門、財務資產部門、黨群工作部等部門組織實施。

第九章 固定資產內部轉移

第三十條 為提高固定資產的使用效率,在必要的情況下,工貿公司機關及內部各單位之間可進行固定資產調拔轉移。工貿公司與集團公司其他相關單位進行固定資產調撥時,按照工貿公司《固定資產管理暫行辦法》執(zhí)行。

第三十一條 固定資產公司內部轉移程序:

(一)經審批同意進行內部調撥的,由固定資產主管部門開具《固定資產內部調撥單》,由調入、調出單位/部門負責人簽字后,由財務資產部門更改固定資產卡片信息,調入、調出雙方按調撥所列內容進行現場交接。調出單位不得以任何理由拒絕辦理或借故拖延。

(二)《固定資產內部調撥單》一式四份,調入、調出單位各保留一份,固定資產主管部門、財務資產部門各保留一份。如調入、調出部門中涉及油品調運分公司時,固定資產主管部門應及時向固定資產協管部門通報調撥結果。固定資產管理部門及時調整固定資產臺賬、檔案等信息,財務資產部門及時調整固定資產賬務的相關信息。

第三十二條 固定資產調撥后,由調入單位做好固定資產的日常維護、保養(yǎng)工作。

第十章 固定資產的報廢

第三十三條 固定資產報廢條件

(一)已超過使用年限,折舊已提足且喪失使用價值的固定資產;

(二)技術性淘汰,性能達不到使用要求,且無法恢復性能或論證后改造價值不高的固定資產;

(三)因遭受自然災害或事故造成嚴重損壞,無法修復其使用價值(因事故造成報廢,必須附有災情和事故處理報告)的固定資產;

(四)因規(guī)劃變更、改造擴建要拆除的建筑物或系統工程。

第三十四條 固定資產報廢程序:

(一)符合報廢條件的固定資產,由固定資產使用部門填寫《固定資產報廢申請表》,詳細說明報廢理由;

(二)固定資產主管部門對所申請報廢的資產,應組織專業(yè)技術人員、管理人員進行鑒定和條件評定,簽署意見后報財務資產部門。

(三)財務資產部門確認資產報廢賬面價值、已提折舊、資產凈值,固定資產主管部門根據財務資產部門提供的固定資產賬面價值、已提折舊、資產凈值對固定資產減損情況,分兩種情況進行處理:

1. 已到報廢年限沒有形成損失的,由固定資產主管部門提出處理意見,報公司經理辦公會審批后上報工貿公司。

2. 未到報廢年限,形成資產損失的,上報工貿公司審批(其中單項資產在100萬元以下的可匯總集中報批,超過100萬元的單項資產和成套設備、主要裝備可單獨報批),待批復后再做處理。

(四)固定資產主管部門將審批后的報廢申請,交財務資產部門做賬務處理,有殘值收入的,應將收入全額上交財務資產部門,不得私自留用。

第三十五條 固定資產報廢需要上報的資料:

(一)以正式文件形式上報固定資產報廢申請,說明固定資產報廢原因、清理費用及損益、責任追究等情況;

(二)固定資產報廢明細表、卡片、明細賬頁等;

(三)固定資產報廢的依據或能夠說明該固定資產必須報廢的證據;

(四)相關專業(yè)質量檢測和技術部門出具的鑒定報告;

(五)上級單位或本單位的審批文件或會議紀要。

第三十六條 處置固定資產報廢殘料時,應遵循公開、公平、公正的原則。成立由主管領導、固定資產主管部門及財務、審計、監(jiān)察、技術等部門組成的處置領導小組,增加收入,降低資產損失。

第十一章 固定資產的保險、抵押、租賃及減值

第三十七條 公司主要設備、房屋、車輛等固定資產,由固定資產管理部門按照集團公司《資產保險管理辦法》辦理保險手續(xù)。

第三十八條 公司固定資產的抵押,需經公司經理辦公會同意后,由公司綜合辦公室以正式文件上報工貿公司財務資產部審核、集團公司審批,經中介機構進行評估后方可抵押。抵押事宜統一由集團公司負責辦理,公司不得私自抵押。

第三十九條 固定資產的租賃參照集團公司的相關規(guī)定執(zhí)行。

第四十條 固定資產減值參照集團公司相關規(guī)定執(zhí)行。

第十二章 附則

第四十一條 本辦法由財務資產部負責解釋。

第四十二條 本辦法未盡事宜,按國家相關法律法規(guī)和集團公司相關規(guī)定執(zhí)行。