支付管理管理辦法7篇

第1篇 某房地產(chǎn)公司支付管理辦法

第一章 支付管理辦法

1.一般規(guī)定

1.1.管理范圍

1.1.1.支付管理的范圍包括但不限于:開發(fā)建設款支付、資本性支出、日常費用支付、稅費支付、代收代付款項支付以及其他款項支付。

1.2.按用途分類

1.2.1.開發(fā)建設款的支付是指房地產(chǎn)開發(fā)建設的各種用款,包括:征地、前期工程、建筑安裝、基礎設施、公共配套等建設用款。(土地費用、前期工程費、設計費、建筑安裝費(含工程物料采購)、基礎設施費、公共配套費等開發(fā)建設用款。

1.2.2.資本性支出:主要為公司經(jīng)營性資產(chǎn)的采購以及公司的對外投資、利潤分配等。如公司采購自用的固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、辦公室裝修、對外投資、利潤分配等用款。

1.2.3.日常費用:日常業(yè)務經(jīng)營、行政管理發(fā)生的費用款項,如營銷推廣活動費用、廣告設計費、銷售傭金、員工工資、業(yè)務招待費、差旅費、通訊費、車輛使用費、貸款利息等。

1.2.4.稅費:企業(yè)經(jīng)營業(yè)務所應承擔的各種稅金及附加,。包括營業(yè)稅,所得稅、土地增值稅、契稅、印花稅、防洪費等。

1.2.5.代收代付款項:為配合主營業(yè)務、其他業(yè)務的運作而發(fā)生代收代付款、暫收款、如代收代繳稅費、初裝費等。

1.2.6.其他款項:除上述款項以外的各種款項,如往來款、借支、投標押金。

1.3.按支付進度分類

1.3.1.按合同實施的不同時期分類,可分為預付款,進度款,結算款,質保金。

1.4.結算期數(shù)與支付次數(shù)的的規(guī)定

1.4.1.預付款可以不必由預算部出具《結算報告》,但結算的期數(shù)從預付款開始計算為第1期,到進度款、結算款,質保金應連續(xù)編號。不得斷號。結算的期數(shù)與支付的次數(shù)可能不一致,某一結算期數(shù)下可能支付幾次,在支付證書中應表注為第×期第第×次支付。

2.土地款支付的規(guī)定

2.1.土地款支付程序

2.1.1.由分管土地主辦部門根據(jù)土地合同規(guī)定的支付條件中約定的支付時間、支付金額向財務部門提交支付申請表。

2.1.2.財務部門核對土地合同中的支付條件,向土地收款部門指定的賬號辦理交款手續(xù)。

3.設計費的支付規(guī)定

3.1.預付款的支付

3.1.1.設計人簽訂合同后,在合同約定的支付條件達到后,填寫支付申請表并附件設計合同的首頁、支付內容當頁和簽約欄當頁復印件,交由主辦部門,由主辦部門填寫會審表后,再轉交財務部門。

3.1.2.財務部核對合同條件的原件并與復印件核對后,確定符合支付條件后,出具財務支付證書。

3.1.3.由董事長在財務支付證書中簽署意見后,由董事辦將文件反饋財務部,由財務部通知設計人收款。

3.2.進度款的支付

3.2.1.設計人在辦理設計費的進度款支付之前,應事先辦理設計成果文件中間驗收的手續(xù),形成成果文件的中間驗收手續(xù)。

3.2.2.設計人編制設計費中間結算申請報告后,與預算部共同核對辦理設計費中間結算的審核工作,由預算部出具設計費中間結算審核報告。

3.2.3.設計人在合同規(guī)定的支付條件達到時,向項目部填報〈支付申請表〉

3.2.4.項目發(fā)展部根據(jù)審核設計費的支付資料的完備性后填寫支付會審表,向財務部轉交。

3.2.5.財務部全面審查其支付申請資料的完備性后,根據(jù)財務支付能力決定支付的次數(shù)后再出具〈財務支付證書〉。

3.2.6.董事辦將財務支付證書交董事長簽字反饋財務部,財務部通知設計人收款。

3.3.結算款的支付

3.3.1.設計人在辦理設計費的結算款支付之前,應事先辦理合同執(zhí)行情況確認手續(xù),形成設計合同執(zhí)行情況確認表。

3.3.2.設計人編制設計費結算申請報告后,與預算部辦理設計費竣工結算的審核工作,由預算部出具設計費竣工結算審核報告。

3.3.3.設計人在合同規(guī)定的支付條件達到時,向項目部填報支付申請表

3.3.4.項目部根據(jù)審核設計費的支付資料的完備性,向財務部轉交支付申請表。

3.3.5.財務部全面審查其支付申請資料的完備性后,根據(jù)財務支付能力決定支付的次數(shù)后再出具〈財務支付證書〉。

3.3.6.董事辦將財務支付證書交董事長簽字反饋財務部,財務部通知設計人承兌。

4.監(jiān)理費的支付

4.1.預付款的支付

4.1.1.監(jiān)理人簽訂合同后,在合同約定的支付條件達到后,填寫支付申請表并附件監(jiān)理合同的首頁、支付內容當頁和簽約欄當頁復印件,直接向財務申請預付款。

4.1.2.財務部核對合同條件的原件并與復印件核對后,確定符合支付條件后,出具財務支付證書。

4.1.3.董事辦督促董事長在財務支付證書中簽署意見后,由董事辦將文件的反饋財務部,由財務部通知監(jiān)理人收款。

4.2.進度款的支付

4.2.1.監(jiān)理人在辦理監(jiān)理費的進度款支付之前,應事先辦理監(jiān)理效果評審手續(xù),形成監(jiān)理效果評審表

4.2.2.監(jiān)理人根據(jù)合同編制監(jiān)理費中間結算申請報告后,與預算部共同核對辦理監(jiān)理費中間結算的核對工作,由預算部出具監(jiān)理費中間結算審核報告。

4.2.3.監(jiān)理人在合同規(guī)定的支付條件達到時,向項目部填報支付申請表。

4.2.4.項目部提出會審意見后,向財務部轉交支付申請表。

4.2.5.財務部全面審查其支付申請資料的完備性后,根據(jù)財務支付能力決定支付的次數(shù)后再出具財務支付證書。

4.2.6.董事辦將財務支付證書交董事長簽字反饋財務部,財務部通知監(jiān)理人收款。

4.3.結算款的支付

4.3.1.監(jiān)理人在辦理監(jiān)理費的結算款支付之前,應事先辦理監(jiān)理合同執(zhí)行情況的確認手續(xù),形成監(jiān)理合同執(zhí)行情況確認表。

4.3.2.設計人編制監(jiān)理費結算申請報告后,與預算部辦理設計費中間結算的核對工作,由預算部出具監(jiān)理費中間結算審核報告。

4.3.3.監(jiān)理人在合同規(guī)定的支付條件達到時,向項目部填報支付申請表

4.3.4.項目部提交會審表并簽署會審意見,向預算部、財務部轉交會審流程資料。

4.3.5.財務部全面審查其支付申請資料的完備性后,根據(jù)財務支付能力決定支付的次數(shù)后再出具財務支付證書。

4.3.6.董事辦將財務支付證書交董事長簽字并蓋章后反饋財務部,財務部通知監(jiān)理人承兌。

5.工程采購費的支付

5.1.預付款的支付

5.1.1.供貨人簽訂合同后,在合同約定的支付條件達到后,填寫支付申請表并附件采購合同的首頁、支付內容當頁和簽約欄當頁復印件,向采購部提交支付申請,由采購部簽署意見后轉交財務部。

5.1.2.財務部核對合同條件的原件并與復印件核對后,確定符合支付條件后,出具財務支付證書。

5.1.3.由董事長在財務支付證書中簽署意見后,由董事辦將文件反饋給財務部,由財務部通知供貨人收款。

5.2.進度款的支付

5.2.1.供貨人在辦理進度款支付之前,應事先整理分批供貨驗收記錄單,并根據(jù)此編制物料采購類結算申請報告。

5.2.2.供貨人與預算部共同核對辦理采購費中間結算的核對工作,由預算部出具物料采購類中間結算審核報告。

5.2.3.供貨人在合同規(guī)定的支付條件達到時,向采購部填報支付申請表。

5.2.4.項目部提出會審意見后,向財務部轉交支付申請表。

5.2.5.財務部全面審查其支付申請資料的完備性后,根據(jù)財務支付能力決定支付的次數(shù)后再出具財務支付證書。

5.2.6.董事辦將財務支付證書交董事長簽字并蓋章后反饋財務部,財務部通知供貨人收款。

5.3.結算款的支付

5.3.1.供貨人在辦理采購費的結算款支付之前,應事先辦理合同執(zhí)行情況的確認手續(xù),形成合同執(zhí)行情況確認表。

5.3.2.供貨人編制采購費結算申請報告后,與預算部共同核對中間結算,由預算部出具中間結算審核報告。

5.3.3.供貨人在合同規(guī)定的支付條件達到時,向采購部填報支付申請表

5.3.4.采購部提交會審表并簽署會審意見,向預算部、財務部轉交會審流程資料。

5.3.5.財務部全面審查其支付申請資料的完備性后,根據(jù)財務支付能力決定支付的次數(shù)后再出具財務支付證書。

5.3.6.董事辦將財務支付證書交董事長

簽字后反饋財務部,財務部通知供貨人承兌。

6.施工安裝費的支付

6.1.預付款的支付

6.1.1.承包人簽訂合同后,在合同約定的支付條件達到后,填寫支付申請表并附件合同的首頁、支付內容當頁和簽約欄當頁復印件,直接向財務申請預付款。

6.1.2.財務部核對合同條件的原件并與復印件核對后,確定符合支付條件后,出具財務支付證書。

6.1.3.董事辦督促董事長在財務支付證書中簽署意見后,由董事辦將文件的反饋財務部,由財務部通知承包人收款。

6.2.進度款的支付

6.2.1.承包人在辦理進度款支付之前,應事先到項目部辦理形象進度的確認手續(xù),并根據(jù)此編制中間結算申請報告。

6.2.2.承包人與預算部共同核對辦理中間結算的核對工作,由預算部出具中間結算審核報告。

6.2.3.承包人在合同規(guī)定的支付條件達到時,向項目部填報支付申請表。

6.2.4.項目部提出會審意見后,::向財務部轉交支付申請表。

6.2.5.財務部全面審查其支付申請資料的完備性后,根據(jù)財務支付能力決定支付的次數(shù)后再出具財務支付證書。

6.2.6.董事辦將財務支付證書交董事長簽字并蓋章后反饋財務部,財務部通知承包人收款。

6.3.結算款的支付

6.3.1.承包人在辦理結算款支付之前,應事先辦理合同執(zhí)行情況的確認手續(xù),形成合同執(zhí)行情況確認表。

6.3.2.承包人編制結算申請報告后,與預算部共同核對中間結算,由預算部出具中間結算審核報告。

6.3.3.承包人在合同規(guī)定的支付條件達到時,向項目部填報支付申請表

6.3.4.項目部提交會審表并簽署會審意見,向預算部、財務部轉交會審流程資料。

6.3.5.財務部全面審查其支付申請資料的完備性后,根據(jù)財務支付能力決定支付的次數(shù)后再出具財務支付證書。

6.3.6.董事辦將財務支付證書交董事長簽字并蓋章后反饋財務部,財務部通知承包人承兌。

6.4.質保金的支付

6.4.1.承包人在辦理質保金支付申請之前,應事先至物業(yè)公司辦理保修期期滿的確認手續(xù),取得保修期期滿證書。

6.4.2.承包人編制結算申請報告后,與預算部共同核對最終結算工作,由預算部出具結算審核報告。

6.4.3.承包人在合同規(guī)定的支付條件達到時,向預算部填報支付申請表

6.4.4.財務部全面審查其支付申請資料的完備性后,根據(jù)財務支付能力決定支付的次數(shù)后再出具財務支付證書。

6.4.5.董事辦將財務支付證書交董事長簽字并蓋章后反饋財務部,財務部通知承包人承兌。

7.營銷費的支付

7.1.預付款的支付

7.1.1.申請人簽訂合同后,在合同約定的支付條件達到后,填寫支付申請表并附件合同的首頁、支付內容當頁和簽約欄當頁復印件,向營銷部提交支付申請表,營銷部簽署意見后再轉交財務部。

7.1.2.財務部核對合同條件的原件并與復印件核對后,確定符合支付條件后,出具財務支付證書。

7.1.3.董事長在財務支付證書中簽署意見后,由董事辦將文件的反饋財務部,由財務部通知申請人收款。

7.2.進度款的支付

7.2.1.申請人在辦理進度款支付之前,應事先到銷售部辦理營銷效果評審的確認手續(xù)。并取得營銷效果評審表。

7.2.2.申請人在合同規(guī)定的支付條件達到時,向銷售部填報支付申請表交附上必要的附件。

7.2.3.財務部全面審查其支付申請資料的完備性后,根據(jù)財務支付能力決定支付的次數(shù)后再出具財務支付證書。

7.2.4.董事辦將財務支付證書交董事長簽字并蓋章后反饋財務部,財務部通知申請人收款。

7.3.結算款的支付

7.3.1.申請人在辦理結算款支付之前,應事先辦理合同執(zhí)行情況的確認手續(xù),形成合同執(zhí)行情況確認表。

7.3.2.申請人在合同規(guī)定的支付條件達到時,向銷售部填報支付申請表

7.3.3.財務部全面審查其支付申請資料的完備性后,根據(jù)財務支付能力決定支付的次數(shù)后再出具財

務支付證書。

7.3.4.董事辦將財務支付證書交董事長簽字并蓋章后反饋財務部,財務部通知承包人承兌。

8.行政費用的支付

8.1.工資的支付

8.1.1.每個月的1日由各部門的文員提交上個月的考勤表,由行政人事部在6日前審核完成后轉交財務部。

8.1.2.財務部根據(jù)考勤人員出勤天數(shù)計算出當月應計發(fā)放的工資,并按國家稅法的規(guī)定計算出就應扣除的個人所得稅及其他應扣除款項,作出工資表由董事長簽發(fā)后發(fā)放。

8.2.辦公費用的支付

8.2.1.每個月由各部門提供辦公用品需求計劃,提交行政人事部匯總后,計算出費用額度,完成審批手續(xù)后,由采購部采購后并驗收確認無誤后,通知供貨人收款(月結算)。

8.3.招待費用的支付

8.3.1.根據(jù)客戶關系的需求,每次招待應根據(jù)客戶的級別進行消費,對于簽單消費,由財務部每個月集中審核后,通知收款人收款。對于非簽單消費,報銷人應在三天內按規(guī)定的手續(xù)報銷。

8.3.2.對于超過授權招待費用額度以外的費用,招待人應事先進行申請,得到上級部門的批準后,才能招待消費。

8.4.其他費用的支付

8.4.1.對于其他費用的支付,由財務部另行制訂管理辦法。

8.5.開發(fā)類零星工程的支付

8.6.以在建工程的零星工程為主,如填沙、鉤機、圍墻等等,此類零星工程的支付跟進部門需提供真實準確的票據(jù),::且此類票據(jù)的簽單確認等應根據(jù)公司相關制度執(zhí)行,由雙方即時、準確簽單,嚴格避免事后補簽甚至大批量一次簽完。如發(fā)現(xiàn)票據(jù)為事后補簽,財務部將拒絕支付,由相關現(xiàn)場負責人自行承擔。

8.7.物業(yè)類零星工程

8.8.包括物業(yè)維修類零星工程以及由物業(yè)公司跟進但是由開發(fā)公司支付的零星工程等。此類工程的施工、質量、驗收等均由物業(yè)公司主導。需注意:工程完工對方報驗3天內必須組織驗收;驗收合格1個月內必須辦理結算與付款(不管對方是否主動提出)。

第二章 管理流程

9.設計費支付作業(yè)流程

9.1.預付款支付作業(yè)流程

9.2.設計費進度款支付作業(yè)流程

9.3.設計費結算款支付作業(yè)流程

10. 監(jiān)理費支付作業(yè)流程

10.1.預付款支付作業(yè)流程

10.2.監(jiān)理費進度款支付作業(yè)流程

10.3.監(jiān)理費結算款支付作業(yè)流程

11.采購類進度支付作業(yè)流程

11.1.預付款支付作業(yè)流程

11.2.工程采購費進度款支付作業(yè)流程

11.3.工程采購費結算款支付作業(yè)流程

11.4.工程采購費支付作業(yè)流程

12.施工安裝費支付作業(yè)流程

12.1.預付款支付作業(yè)流程

12.2.施工安裝費進度款支付作業(yè)流程

12.3.施工安裝費結算款支付作業(yè)流程

12.4.施工安裝費支付作業(yè)流程

13.質保金支付作業(yè)流程

13.1.質保金支付作業(yè)流程

14.營銷費的支付作業(yè)流程

14.1.預付款支付作業(yè)流程

14.2.營銷費進度款支付作業(yè)流程

14.3.營銷費結算款支付作業(yè)流程

14.4.營銷費支付作業(yè)流程

第三章 管理表格

15. 支付管理表格

15.1.支付會審表

15.2.監(jiān)理支付證書

15.3.財務支付證書

15.4.財務收款證明書

第四章 支付流程

1.設計費支付作業(yè)流程

2.

監(jiān)理費支付作業(yè)流程

3.工程采購費支付作業(yè)流程

4.施工安裝費支付作業(yè)流程

5.物業(yè)維修類支付作業(yè)流程

第2篇 工程項目款支付管理流程辦法

工程項目款支付管理流程

(一)、支付管理

付款控制是建設項目控制的重要一環(huán)。目的是使建設項目投資的發(fā)生控制在批準的限額內,隨時糾正發(fā)生的偏差。工程承包合同實施階段的投資控制的主要手段主要是做好支付管理工作,通過工程的計量支付來控制合同價款,約束承包商的行為,發(fā)揮監(jiān)理工程師在施工各個環(huán)節(jié)上的監(jiān)督和管理作用。工程承包合同實施階段監(jiān)理工程師的計量支付管理主要工作內容包括以下幾個方面。

1.支付的文件依據(jù)

支付的主要合同文件依據(jù)一般包括:

1)招標文件。

2)投標文件。

3)業(yè)主與承包商簽訂的工程承包合同(主要內容包括:合同協(xié)議書、合同專用條款、合同通用條款,有些合同還包括合同特別條件、合同協(xié)議備忘錄等)

4)技術規(guī)范。

5)工程師批準的施工圖紙。工程變更令。

6)索賠費用評估報告。

7)合同實施過程中業(yè)主和承包商簽訂的補充協(xié)議等。

2、支付內容

一般應支付給承包商的款項

1)工程預付款。

2)材料預付款。

3)工程款,即工程量清單(工程量報價表)項目。主要包括已完成的永久工程的價值、已完成的允許單獨計量的臨時工程及總價支付的項目。

4)變更、索賠、計日工等。

5)價格調整。包括勞務調差<即人工單價調整)、材料調差(包括材料運費調差)。

6)其他款項。有由后繼法規(guī)引起的費用增減、誤工補償、趕工獎勵、財務支持暫付款、掛賬支付以及其他各種應付款項等。

7)退還保留金。缺陷責任期滿,經(jīng)驗收合格,退還保證金。

一般應扣除的款項

1)工程預付款。

2)材料預付款。

3)保留金。根據(jù)合同規(guī)定的保留金扣除比例及計算辦法,逐月扣除保留金,直到達到保留金限額為止。

4)由于承包商責任造成的工期拖期罰款及損壞業(yè)主設備、設施方面的賠償款。

5)租用業(yè)主設備、設施費用,業(yè)主提供水、電等服務費用。

6)業(yè)主和承包商雙方協(xié)商的有關款項,如借款、掛賬支付、支持性暫付款等。

3、支付條件

工程預付款支付條件

1)承包商與業(yè)主己簽訂合同協(xié)議書。

2)承包商向業(yè)主提供工程預付款保函。

3)承包商向業(yè)主提供履約保證金或銀行出具的履約保函。

工程款支付條件

除上述支付條件外,還應具備:

1)施工總進度計劃已經(jīng)監(jiān)理工程師、業(yè)主工程師批準。

2)申請支付的單項工程開工報告已經(jīng)監(jiān)理工程師、業(yè)主工程師批準,完成工程量經(jīng)監(jiān)理工程師、業(yè)主工程師審核確認。

此外,變更支付須有工程師發(fā)布的變更令,或工程師確定的暫定價格。

對于總價支付的項目,除在技術規(guī)范或工程量清單中規(guī)定的按分期付款支付項目外,其他項目,承包商應在合同簽訂后,盡早提出總價支付的詳細支付計劃,取得工程師批準后,方可在月支付證書中按項目或分階段支付。

4、支付程序

由工程師根據(jù)上程承包合同相關內容,指定相對固定的能全面反映各項支付款項的格式。各項支付內容應反映截止上期末累計支付、期支付和本期末累計支付。常采用按月工程進度付款的方法,即分工程預付款、中間月進度付款、竣工付款、最終付款。支付申請報表的審查一般分三個步驟。

(1)、承包商按工程師指定格式申請

承包商在每個月末(或_日)按工程師指定的格式和規(guī)定的份數(shù)提交“月支付申請報表(或工程量申報表)”,每一份均應有經(jīng)工程師批準的承包商駐工地代表簽字,報表應包括承包商應得有關款項的說明及計算資料。

(2)、工程師審查開具支付證書

工程師按收到上述承包商“支付申請報表(或工程量申報表)”之后,應在規(guī)定時間內(14天或21天內完成,具體情況按合同規(guī)定)對承包商的支付申請進行認真審查,并向業(yè)主開具支付證書。審查內容主要包括:已完成的永久和臨時工程量是否經(jīng)過聯(lián)合計量,質量是否達到技術規(guī)范要求,單價套用和計算有無問題,各種支付款項是否滿足支付條件,材料預付款有無詳細的工程師驗收單、購貨發(fā)票等證明材料等。對勞務、材料、外幣調差的計算,根據(jù)合同有關規(guī)定及所附詳細資料,逐項核對,必要時須得到業(yè)主的專門批準。

對變更的支付,應有工程師已發(fā)出的變更令及變更工作已施工并驗收合格的證明。對所有索賠的支付,工程師應提出評估意見經(jīng)業(yè)主批準后進行支付。對各種支持性支付,必須有業(yè)主的批示。對各種扣除款項,必須附有計算說明。

經(jīng)過認真審查并扣除保留金之后,凈金額能達到投標書附件規(guī)定臨時支付證書的最小限額,并滿足合同規(guī)定的支付條件時,工程師在規(guī)定的時間內,按規(guī)定的份數(shù)向業(yè)主開出對承包商的進度付款證明書,即支付證書。此證書應有負責該項目的經(jīng)理理工程師簽字,并送交業(yè)主的計劃、財務部門。工程師對所開具的支付證書,在計算上、資料上應保證準確、完備,如果報出之后.對任何工作執(zhí)行不滿,可隨后修改已發(fā)出的支付證書。

(3)、業(yè)主付款

財務部審核

財務根據(jù)工程承包合同等文件以及賬簿中付款情況,對支付申請報表(或工程量申報表)需支付款項進行審核,包括金額、期限、收款單位等。

總經(jīng)理審核

總經(jīng)理對經(jīng)審核后的支付申請報表(或工程量申報表)進行再次重點復核,并簽署意見,最終確定款項是否支付。

財務部付款

業(yè)主的財務部門在經(jīng)總經(jīng)理簽字確工程師遞交的對承包商的臨時支付證書后,在合同規(guī)定的時間內(一般為42天,或28天,56天),應按臨時支付證書開出的金額支付給承包商。業(yè)主因資金或其他方面原因未能在合同規(guī)定的時間內支付給承包商應得的款額,那么業(yè)主應按投標文件或合向規(guī)定的利率從應付之日起計算向承包商補償支付全部遲付款額的利息。

(二)、竣工報表的編報及審核

工程竣工,頒發(fā)移交證書之后(合同規(guī)定的時間內),承包商應向工程師遞

交一份竣工報表,該報表應有技工程師批準的格式編寫的證明文件,詳細地說明以下內容:

1、到移交證書注明的日期為止,承包商根據(jù)合同所完成的所有的最終價值,包括原合同中工程量清單的數(shù)量、工程設計變更增加的數(shù)量、現(xiàn)場條件變化及工程師指示增加的數(shù)量及計日工、調差計算值。

2、合同實施階段所發(fā)生的所有索賠事件匯總,及進一步的索賠款項的估算值。

3、承包商認為根據(jù)合同將要支付給他們的價格調整款項、各種補償支付、提前完工獎金等的估算值。

4、退還保留金的計算。

工程師在收到竣工報表后,首先檢查承包商編報的竣工報表中所有已完成工作的最終值與開工以來臨時支付證書匯總數(shù)的差異,無論各項已完工程的數(shù)量最終簽認量比以前臨時支付證書的量多或少,都以最終簽認數(shù)量為準,對以前臨時支付證書的數(shù)量、金額進行調整。增減的金額,在竣工支付證書中注明。

5、對承包商所估算的認為還應該得到的支付項目及金額,在審核相關資料手續(xù)之后,決定應支付的金額。把對已完工程的調整金額和對新報項目的審核金額合在一起,按照合同規(guī)定開出竣工結算支付證書,包括所有應付款項的金額及所有應扣除款項的金額。業(yè)主接到竣工結算證書之后,應在原合同規(guī)定的時間之內支付給承包商。工程師自己對所監(jiān)理的工程支付工作,也應整理寫出報告,說明各項目結算情況,包括合同價、最終結算價、增減原因、發(fā)布工程變更總的情況、工程量變化情況以及頒發(fā)移交證書后到竣工結算支付證書開出時與承包商之間還存在的爭議、在工程缺陷方面和在合同支付方面還遺留的問題等。

6、最終報表及最終證書

承包商在得到頒發(fā)缺陷責任證書的合同規(guī)定的時間內,如果認為所有問題已經(jīng)解決,放棄了進一步索賠的權利,他應向工程師提交一份最終報表草案供工程師考慮,該草案應附有按工程師批準格式編寫的證明文件,詳細地說明下列內容:根據(jù)合同所完成的所有工作價值以及根據(jù)合同認為還應支付給他們的任何款項。工程師不同意或不能證實報表草案的一部分,則承包商應根據(jù)工程師要求提交進一步的資料,并對草案進行修改,使工程師滿意。達成一致后,承包商編制正式報表,提交工程師。在提交最終報表的同時,承包商應結業(yè)主一份書面結清單,進一步證實最終報表的總額,包括所有己完工程的價值和由合同引起的或與合同相關的全部和最后確定應支付給承包商的所有金額。工程師在接到最終報表和“書面結清”后的合同規(guī)定時問內,向業(yè)主發(fā)出一份最終支付證書。并附有詳細的說明,包括工程師認為按照合同最終應支付的款額,以及根據(jù)有關合同條款進行扣除之后,業(yè)主還應支付給承包商,或者承包商還應支付給業(yè)主的余額。最終報表一旦遞交,承包商根據(jù)合同進行索賠的權利就終止。承包商得到退還的履約保證書后,結清單生效,業(yè)主和承包商的合同關系終止。

(三)、支付管理的基礎(工程師對工程的計量)

1、計量的目的

計量是對承包商進行中間和竣工文件的需要,是對工程投資控制的需要。合同報價中開列的工程量是估算的工程量,一般只作為評標的依據(jù)。合同實施過程中,實際情況變化是正常的。為了合理地對承包商進行進度付款及對業(yè)主資金的合理使用,實事求是地進行對已完工程的計量是很有必要的。

2、計量的方式

采用由工程師和承包商共同聯(lián)合測量計量的方式。工程師與承包商各委派專人組成一個測量計量小組,負責對承包工程的測量計量工作。測量后雙方簽字認可的工程量,作為支付計量的依據(jù)。

3、計量的依據(jù)

工程師發(fā)布和批準的施工圖、變更通知和現(xiàn)場發(fā)布的書面指令,以及技術規(guī)范中對計量的具體規(guī)定。還有開工前雙方聯(lián)合測量的原形地貌圖,施工過程中,對土、石分界確定的界線等。

4、計量的程序

根據(jù)合同條款的規(guī)定,每月月末由承包商提出對已完工程的計量申請,現(xiàn)場工程師和計劃合約部及利比測量師行測量專業(yè)工程師對承包商申請計量的項目及內容進行核對,確定是否符合計量條件。對符合計量條件的項目及內容,通知測量計量小組進行必要的聯(lián)合測量和室內計算工作,對承包商申請逐項復核簽字后,返給承包商。承包商按雙方簽字的各項目本月完成的工程量,正式提交支付申請月報。

5、計量工作的具體問題處理

1)總價項目的計量。根據(jù)合同的規(guī)定,對于一些以總價形式列項的臨建工程,或某單項工程,注意有沒有分階段支付的說明,及對分階段達到的目的、要求,在承包商申請支付時,工程師審查的重點是各階段達到的目的及合同要求。

2)土方和石方的分界線。工程師應根據(jù)支付規(guī)范規(guī)定的試驗方法,通過試驗確定完整巖石后,工程師和承包商測量小組進行聯(lián)合測量,確定土、石分界線的具體位置,對土方和石方進行分別測量。

總之,對承包合同中所列工程項目及增加的變更項目和工程量如何計算,要按合同條款和技術規(guī)范的具體規(guī)定,弄清完成工作包括的工作內容、計量方法、計量單位,公平合理地進行計算各項已完成工程量。

6、計量資料的整理歸檔

(1)、為了使對工程的計量做到客觀公正,不出現(xiàn)重復計量和漏計的現(xiàn)象,測量和計量人員應做好已完工程統(tǒng)計臺賬。對所有參與計量支付的工程量計算必須有依據(jù),列清工程項目名稱、部位、樁號.并附上測量斷面、計算草稿等,以備復查,同承包商計算口徑應一致.減少統(tǒng)計工程量工作中的不必要的爭執(zhí)。

第3篇 工程價款支付管理辦法

工程價款支付管理辦法

1.目的

為強化工程管理,確保工程質量,減少費用支出,提高資金效益,完善內控制度,使公司的工程管理走上管理有序,良性循環(huán)的軌道,根據(jù)國家有關文件規(guī)定,結合公司實際,制定本辦法。

2.適用范圍

本標準規(guī)定了工程管理方面的內容與要求。本規(guī)定適用于公司工程管理。

本辦法適用于公司每個員工。

3.引用文件

下列文件中的條款通過本標準的引用而成為本標準的條款。凡是注日期的引用文件,其隨后所有的修改單(不包括勘誤的內容)或修訂版均不適用于本標準,然而,鼓勵根據(jù)本標準達成協(xié)議的各方研究是否可使這些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件,其最新版本適用于本標準。

gb/t1。1-2000 標準化工作導則

g/t15498-1995 企業(yè)標準化體系 管理標準和工作標準的構成和要求

gb/800-2001 電力行業(yè)標準編制規(guī)則

gb/t600-2001 電力標準編寫的基本規(guī)定

4.術語和定義

本辦法所稱工程,指本公司的基建工程。

5.職責

5.1 財務部職責

5.1.1 參與工程招議標工作。

5.1.2 負責對工程的預結算及合同進行監(jiān)督和復核。

5.1.3 根據(jù)合同及付款單據(jù),支付工程款。

5.1.4 負責工程項目的材料結算。

5.1.5 及時完成工程財務決算。

5.2 計劃部的職責

5.2.1 負責審核工程部承辦的工程合同,承辦合同會簽單。

5.2.2 負責審核所有工程合同的概算數(shù)額以及工程預(決)算書。

5.2.3 參與特殊或重要的工程驗收、簽定和試驗工作。

5.2.4 根據(jù)公司的概算,參與所有工程合同的談判。

5.2.5 根據(jù)公司工程付款通知單、工程概算書以及合同會簽單,按照費用審批辦法,申請工程預付款的支付。

5.2.6 根據(jù)工程付款通知單、經(jīng)工程部主管、監(jiān)理單位人員審核后的工程形象進度驗收單、由供方填制的月度工程量完成進度表,按照費用審批辦法,申請工程進度款的支付。

5.2.7 根據(jù)工程決算書、工程合同、工程質量驗收報告、工程完工報告、決算審計意見,按照費用審批辦法,申請辦理工程竣工結算。

5.2.8 根據(jù)工程質量保證付款聯(lián)系單,申請工程質保金的支付。

5.3 工程部

5.3.1 參與工程招議標,負責工程項目的技術鑒定。

5.3.2 確定工程技術方案、設計及審核施工圖紙。

5.3.3 負責工程合同中技術條款的簽訂。

5.3.4 負責辦理歸口管理工程的委托設計(變更設計),并組織審查。

5.3.5 組織隱蔽工程的驗收。

5.3.6 負責審核竣工圖和竣工資料。

5.3.7 審核歸口管理工程項目的工程量。

5.3.8 負責相關工程竣工的質量驗收。

6.管理內容與要求

6.1 工程合同預付款支付

工程合同預付款支付指為履行工程合同而向另一方當事人支付一定數(shù)額的定金。財務部根據(jù)工程項目概(預)算書、合同會簽單及工程部、計劃部主管審批批準后的工程付款申請單,由經(jīng)辦審核,報主管審批批準,方可付款。

6.2 工程進度付款

在工程合同生效后,按照合同確定的比例向施工單位預付一定數(shù)額的款項或工程進度款。工程付款須由本項目工程部門主管批準后,報計劃部主管審核批準,財務部根據(jù)審核批準后的工程付款單、工程項目概(預)算書、工程形象進度驗收單、合同和由承包商按月填報的月度工程量完成進度表,報財務主管審批批準后付款。工程進度款一般不得超過合同造價的85%,竣工驗收后付至95%,質保期滿后,再付尾款5%,或按合同具體付款條款執(zhí)行。

6.3 工程竣工結算

本業(yè)務指工程竣工后,按照審定的決算金額扣除預付款、工程進度款、質保金等后向對方支付的工程尾款。財務部根據(jù)工程決算書、工程合同、工程質量驗收報告、工程完工報告、決算審計意見、付款權限等,審核付款申請,經(jīng)部門主管批準后付款。

6.4 工程完工估算

工程完工并交付使用后,在未辦理竣工決算前,財務部門根據(jù)生產(chǎn)計劃部門提供的資產(chǎn)估價清單、資產(chǎn)使用部門提供的證明意見、工程概(預)算、工程合同等審核資產(chǎn)估價成本,經(jīng)部門主管批準后進行估算處理。

6.5 工程完工結轉

本業(yè)務指工程竣工交付使用并辦理竣工決算后結轉或調整資產(chǎn)原值。財務部根據(jù)工程質量驗收報告、工程合同、工程竣工決算報告、經(jīng)濟效益分析報告等資料,編制財務竣工決算報告,經(jīng)財務部門主管審核批準后,調整資產(chǎn)原值或結轉資產(chǎn)。

6.6 支付工程質保金

工程質量保證期滿后,由使用單位填寫相關部門簽署意見后,報財務部經(jīng)辦審核,由財務部主管審批批準后付尾款5%。

7.相關記錄

工程形象進度驗收單

&nbs

p;工程竣工驗收單

工程決算審計意見書

工程付款聯(lián)系單

8.附錄

附錄a 流程圖

附錄b 工程形象進度驗收單

附錄c 工程竣工驗收單

附錄d 工程決算審計意見書

第4篇 石油公司工資支付管理辦法

石油銷售公司工資支付管理辦法

第一章 總則

第一條為進一步規(guī)范石油銷售公司(以下簡稱'hb公司'或'公司')工資支付行為,維護員工通過勞動獲得勞動報酬的合法權益,根據(jù)國家各類假期及集團公司有關文件要求,結合公司實際,制定本辦法。

第二條本辦法適用于公司聘用工和勞務派遣人員。

第三條本辦法所稱工資,是指基于崗位價值,完成所在崗位任務,企業(yè)按月以貨幣形式支付給員工的勞動報酬。不包括企業(yè)負擔的社會保險費、住房公積金、企業(yè)年金、福利費、教育培訓費、勞動保護費、團體保險費、加班加點費、住房(車輛)補貼、一次性科研或特殊貢獻獎勵、安置費、解除勞動關系經(jīng)濟補償(賠償)及國家政策規(guī)定的不屬于工資構成或不在薪酬科目中列支的貨幣獎勵等其他費用。

本辦法所稱績效工資是指以一定周期的業(yè)績考評為依據(jù),支付給員工的與生產(chǎn)或工作直接相關的超額勞動報酬。

第二章 一般規(guī)定

第四條公司應依法與員工簽訂勞動合同,并約定工資支付相關事項。

第五條員工工資自用工之日起計算,并建立'員工考勤卡'按日記錄員工的出(缺)勤情況,員工考勤卡至少保存三年。

第六條公司依據(jù)生產(chǎn)(經(jīng)營)特點,向產(chǎn)品經(jīng)銷公司申報實行標準工時制、綜合計算工時制、不定時工時制。

工時折算按《關于職工全年月平均工作時間和工資折算問題的通知》(勞社部發(fā)〔2008〕3號)執(zhí)行。

第七條員工工資以月為周期按時足額支付,不得克扣、拖欠;如遇法定節(jié)假日或者休息日,應當提前支付員工工資。

實行年薪制的,按月支付基薪;臨時用工約定一次性工作事項的,在員工完成該事項后即時支付工資,但應當至少每月向員工支付一次工資。

員工工資以貨幣形式支付,不得以實物、有價證券等替代貨幣支付。

第八條公司應委托金融機構向員工本人支付工資,并提供工資清單。

公司按月編制工資表,并至少保存三年以上備查。工資表主要包括員工姓名、支付項目、數(shù)額、時間、領取工資者的簽名等事項。員工有權向所在單位索取或者查詢個人工資收入清單。

第九條公司依法從員工工資中代扣代繳以下費用:

(一)個人所得稅(含企業(yè)年金企業(yè)繳費部分扣稅);

(二)個人應當繳納的社會保險費及住房公積金、企業(yè)年金;

(三)協(xié)助執(zhí)行人民法院判決、裁定由員工負擔的撫養(yǎng)費、贍養(yǎng)費;

(四)法律、法規(guī)規(guī)定的其他費用。

第十條公司與員工依法解除或者終止勞動關系時,應當在辦理勞動關系解除或者終止手續(xù)之前一次性付清員工應得工資。

第三章 假期工資支付

第十一條員工在帶薪年休假期間各項工資福利待遇不變。

經(jīng)員工同意不安排年休假或者安排員工年休假天數(shù)少于應休年休假天數(shù),應當在本年度內對員工應休未休年休假天數(shù),按照其日工資收入的300%支付未休年休假工資報酬,其中包含各單位支付員工正常工作期間的工資收入。

各單位安排員工休年休假,但是員工因本人原因且書面提出不休年休假的,只支付其正常工作期間的工資收入。

第十二條員工在探親假、喪假和批準的路程假期間,發(fā)予崗位工資、工齡工資、各類津補貼;當月假期滿12個工作日的(不含12個工作日),績效工資不予發(fā)放。

第十三條員工因工負傷在停工留薪期內的,原工資福利待遇等不變,由原單位按月發(fā)放。

員工工傷傷殘等級評定后,停發(fā)原待遇,按照《工傷保險條例》等有關規(guī)定享受傷殘待遇。

第十四條病假工資支付

(一)請病假不滿12個工作日(含12個工作日)的,病假工資按本人崗位工資、工齡工資及津補貼標準的30%扣發(fā),績效工資不變。病假滿12個工作日以上的,病假工資發(fā)給本人崗位工資、工齡工資及津補貼標準的70%,績效工資不予以發(fā)放,但不得低于當?shù)刈畹凸べY標準的80%;

(二)員工在患病或者非因工負傷醫(yī)療期間,醫(yī)療待遇執(zhí)行醫(yī)療保險規(guī)定。

(三)超出規(guī)定醫(yī)療期,符合勞動法第二十六條第一款解除勞動關系情形的,按照勞動部《違反和解除勞動合同的經(jīng)濟補償辦法》(勞部發(fā)〔1994〕481號)第六條規(guī)定執(zhí)行。

第十五條婚假、產(chǎn)假(護理假)、計劃生育假(護理假)期間,各項工資福利待遇不變。其中:員工所在單位參加生育保險的,產(chǎn)假期間停發(fā)一切工資、獎金、津補貼等,享受生育保險經(jīng)辦機構發(fā)給的生育津貼(生育津貼低于本條規(guī)定的實行補差,由所在單位將差額部分按月補足)。

第十六條嬰兒哺乳假期間,哺乳假工資發(fā)給本人崗位工資、工齡工資及津補貼標準的60%,績效工資不予以發(fā)放,但不低于最低工資標準。年終績效兌現(xiàn)按當年實際正常出勤月數(shù)計算。

在規(guī)定的哺乳時間內哺乳嬰兒的,按正常出勤對待,各項工資福利待遇不變。

第十七條事假期間,事假當月假期不滿12個工作日(含12個工作日)按日扣發(fā)崗位工資、津補貼,按日扣發(fā)績效工資;連續(xù)事假假期滿12個工作日以上的,績效工資不予發(fā)放。

第十八條員工請事假、病假可使用當年應休未休年休假天數(shù),期間各項待遇不變。

第四章 加班工資支付

第十九條公司生產(chǎn)任務和經(jīng)營活動應在正常的工作時間內完成,只有具備以下條件時,方可安排員工加班加點:

(一)在法定全民節(jié)日和公休假日內,生產(chǎn)(工作)不能間斷,必須連續(xù)生產(chǎn)、運輸或者營業(yè)的;

(二)必須利用法定全民節(jié)日和公休假日的停產(chǎn)期間,對設備進行檢修保養(yǎng)的;

(三)由于生產(chǎn)設備、交通運輸線路、供水、供電、通訊等公共設施臨時發(fā)生故障,必須進行檢修的;

(四)由于發(fā)生嚴重自然災害或者其它災害,使人民的安全健康和國家財產(chǎn)遭到嚴重威脅,需要進行搶救的;

(五)為了完成國防緊急生產(chǎn)任務,或者完成上級安排的其它緊急任務。

第二十條加班工資的計算基數(shù)為本人月工資收入(即崗位工資、工齡工資及津補貼之和)。

第二十一條公司安排員工在法定工作時間以外工作的,應當按照下列標準支付員工加班工資:

(一)工作日__工作時間的,按照不低于員工本人小時工資的150%支付加班工資;

(二)休息日工作不能安排同等時間補休的,按照不低于員工本人日或小時工資的200%支付加班工資;

(三)法定節(jié)假日工作的,按照員工本人日或小時工資的300%支付加班工資。

第二十二條實行計件工資制的,員工在完成計件定額任務后,各單位安排加班的,分別按照計件單價的150%、200%、300%支

付加班工資。

第二十三條實行綜合計算工時工作制的,員工在綜合計算周期內總的工作時間超過法定工作時間的部分,視為__工作時間,公司應當按照第二十一條第(一)款的規(guī)定支付加班工資;法定節(jié)假日安排員工工作的按照第二十一第(三)款的規(guī)定支付加班工資。

第二十四條有下列情形之一的,不視為加班加點,不支付加班加點工資:

(一)實行倒班制度和彈性工作制的員工,公休假日出勤時;

(二)員工應在法定工作時間內完成勞動定額或規(guī)定的工作任務,因未完成勞動定額或工作任務而__工作時間的;

(三)從生產(chǎn)施工工作崗位上抽調從事非生產(chǎn)性工作,如文體活動、執(zhí)勤、出差等,一律不發(fā)加班工資。

第二十五條在全體公民放假期間工作的,按照第二十一第(三)款的規(guī)定支付加班工資;部分公民放假的節(jié)日期間,對參加社會或單位組織慶?；顒?應支付工資報酬,但不支付加班工資。

第二十六條公司要完善員工加班加點的審批制度,合理安排、統(tǒng)籌管理,規(guī)范加班加點工資的支付。實行年薪制和年度績效獎勵制的人員,原則上一律安排換休。

第五章 特殊情況下工資支付

第二十七條員工在工作時間內履行法定職責參加社會活動,應當按正常出勤支付工資。

第二十八條員工被依法限制人身自由,使勞動合同中止履行的,暫停支付勞動合同中止期間的工資。

員工被人民法院判處管制、緩刑的,各單位未與其解除勞動關系,且員工提供了正常勞動的,應按照勞動合同約定的工資標準支付工資。

第二十九條有下列情形之一的,支付給員工的工資不得低于當?shù)刈畹凸べY標準:

(一)在試用期內的;

(二)違反各單位規(guī)章制度被降低或者扣除工資;

(三)給公司造成經(jīng)濟損失,從工資中扣除賠償費的;

(四)因生產(chǎn)(經(jīng)營)困難,無法按工資標準支付工資,且集體合同、工資協(xié)議或者勞動合同未作約定,經(jīng)與本單位員工代表協(xié)商一致降低工資支付標準的。

第三十條公司停工停業(yè),未超過一個工資支付周期的,應按照勞動合同約定的工資標準支付員工本周期的工資。

第三十一條因生產(chǎn)(經(jīng)營)困難,無法按時支付工資的單位,經(jīng)與員工代表協(xié)商一致后,可以適當延期支付工資,但最長不得超過30日。

第三十二條單位合并或者分立前拖欠員工工資的,應當在合并或者分立時清償拖欠的工資;暫不能清償?shù)?應當在合并或者分立前明確清償拖欠工資的責任單位或者責任人,由其負責清償。

單位破產(chǎn)、終止或者解散的,應當依照法律、法規(guī)規(guī)定清償所欠員工的工資。

第六章 工資支付監(jiān)察

第三十三條員工依法對公司工資支付行為進行監(jiān)督。

第三十四條公司應如實向經(jīng)銷公司報告工資支付情況情況,并提供必要的資料和證明。

第三十五條員工有權向綜合辦公室舉報投訴工資支付違法違規(guī)行為。

第三十六條對違反本辦法規(guī)定的個人,由hb公司責令限期整改。

第七章 附則

第三十七條本辦法由hb公司綜合辦公室負責解釋。

第5篇 校園工程進度款材料設備款支付管理辦法

校園建設項目工程進度款、材料設備款支付管理辦法

一、工程進度款、材料設備款的支付依據(jù)為施工合同及材料設備采購合同。

二、工程進度款、材料設備款支付實行兩人經(jīng)手制度,校園建設管理科專業(yè)負責人為第一經(jīng)手人,校園建設管理 科科長為第二經(jīng)手人。

三、工程進度款、材料設備款支付程序:

1、工程進度款支付程序

(1)監(jiān)理單位專業(yè)人員審查工程形象進度結算書后,由總監(jiān)或總監(jiān)代表在工程款支付申請上簽署審查意見,審查意 見必須詳細真實、有依有據(jù)且態(tài)度明確;

(2)總監(jiān)或總監(jiān)代表將簽署完審查意見的工程款支付申請上報校園建設管理科各標段土建負責人,經(jīng)校園建設管理 科各專業(yè)集體討論并報分管領導批準后,各專業(yè)人員在工程款支付申請上會簽,并加蓋校園建設管理科公章

(3)施工單位出具已經(jīng)審定的工程進度款收據(jù),總監(jiān)或總監(jiān)代表在收據(jù)的背面簽字并做工程進度款支出記錄;

(4)校園建設管理科土建負責人作為第一經(jīng)手人在報銷封面上簽字,校園建設管理科科長為第二經(jīng)手人,分管處長 為驗收人,分管校長為負責人。

2、材料設備款(含甲供材料款及甲方代付款)

(1)施工單位在收料單上蓋項目部公章,施工單位項目經(jīng)理在收據(jù)或發(fā)票的背面簽字;

(2)總監(jiān)或總監(jiān)代表在收據(jù)或發(fā)票的背面簽字;

(3)校園建設管理科專業(yè)負責人作為第一經(jīng)手人在報銷封面上簽字,校園建設管理科科長為第二經(jīng)手人(經(jīng)手人簽 字時供應商需提供材料設備進場驗收會簽單),分管處長為驗收人,分管校長為負責人。 四、工程質量不合格,工程質量問題未整改完畢,或因施工單位原因造成工期拖延,校園建設管理科有權拒絕在 工程進度付款單上簽字,并上報相關領導。

五、進場材料和設備現(xiàn)場驗收與樣品不符、實驗或測試不合格,校園建設管理科各專業(yè)人員有權拒絕在材料設備 付款單上簽字,并上報相關領導。

第6篇 項目進度款支付管理辦法

一、目的

為維護各參建方經(jīng)濟利益,規(guī)范“月進度款支付”管理,明確各方在進度款支付管理工作中的職責,依據(jù)合約,結合5號地塊的實際情況,特制定本辦法。

二、本辦法的實施負責人:

建設單位代表、監(jiān)理工程師、總承包人、直接分包人。

三、適用范圍:

本辦法適用于__新城5號地塊商住項目月工程量計量與月進度款支付管理工作。其不作為本工程最終結算的依據(jù)。

四、職責范圍

承包人、直接分包人:

1、對本月實際施工進度進行檢查,并與本月進度計劃進行比對,

2、對本月完成工程量進行統(tǒng)計與計算(包括合同內、合同外工程)

3、依據(jù)___清單單價計算本月完成進度款額度。

4、完成內部審查與簽章手續(xù),匯編成冊,上報監(jiān)理工程師。

監(jiān)理工程師

1、檢查承包人(總包、分包)當月實際工程進度,并與計劃進度進行比對,對偏差情況進行檢查,并提出審查意見:

2、對承包人申報的“計量月報”的工程量進行調查、分析,并提出意見,3個工作日內審核完畢。

建設方代表:

1、對所申報 “計量月報”的工程量進行調查、分析,并對監(jiān)理工程師提的意見進一步審定。

2、每月15日前將上月產(chǎn)值審核完成并返還給承包人。

五、管理流程

1、工程進度款支付條件:

a、工程已按本月工程進度計劃要求完成月進度計劃,或進度滯后已經(jīng)建設、監(jiān)理單位認可。

b、已按本文件要求填報核實當月計量工程量和工程造價。

c、進度款支付所要求的資料是否齊全。(要求見后)

2、流程

建設單位

監(jiān)理工程師

承包商

①②③⑤⑥ ①②③④⑤

支付申請書 審查核定意見

工程款支付流程式

①②③④⑤⑥

核準意見

流程說明:

承包商工作:

①調查實際形象進度,并填寫進度調查表。

②按照《江蘇省工程基價表》規(guī)定及現(xiàn)場調查統(tǒng)計情況進行工程量清單列項(明確特征)和工程量計算。計算書書寫工整,格式統(tǒng)一(按規(guī)定格式)內容完整、記錄真實、說明詳盡、文字表述準確、圖示尺寸準確、計算過程符合工程量計算規(guī)則、工程量計算無差錯。計算后進行匯總,填寫__表__表。計算書須附后。

③按照投標報價(或江蘇省工程計價表、適期信息價、合同約定取費用等計算出的單價)、江蘇省工程計價表等計算當月完成的工程造價。

④填報進度款支付申請表

⑤內部審核,完善簽章手續(xù)并匯編成冊

⑥于每月25日前將工程款支付申請及所有附件提交監(jiān)理工程師。

監(jiān)理工程師工作:

①調查實際形象進度,并對施工單位所報進度調查表復核,并提出意見。

②對總包單位所報資料進行檢查,資料齊全,符合規(guī)定要求的簽收,否則,簽署拒收意見,退回承包商。

③對承包商所報工程量清單列項(明確特征)和工程量計算書進行認真復核,并提出翔實復核意見。

復核內容包括:計算與工程量計算規(guī)則的符合性(工程量清單項目的列舉、項目特征、工程量計算,工程量是否與歷次工程量計算有重復

④對承包人所報當月完成的工程造價和進度款支付申請表進行審核并簽署審意見。

⑤完善簽章手續(xù)并于次月3號前提交建設單位

如果承包商①②③④存在問題,需要退回承包人的,須于收到承包商資料后2個工作日內退回,并提出退回意見。流程時間相應順延。

建設單位工作:

①調查實際形象進度,復審付款條件的符合性。

②對監(jiān)量審核的各項內容進行抽檢復核,對存在有明顯錯誤、復核不實的不認真的予退回監(jiān)理處理,并提出處理意見,該工作須于收到監(jiān)理資料后2日內完成。

③完善簽字手續(xù)并于次月10號完成,并進入“請款流程”。

六、規(guī)定

1、承包人應按照實事求是、規(guī)范、認真的原則做好工程量計算和進度款申請。

2、填定時須按規(guī)定表式填寫,否則不予受理。

3、月進度款支付須及時申報,不得超過規(guī)定的時限,否則付款時間順延。

4、承包人必須認真統(tǒng)計每月計量,對漏報項目不予補報,次月再報

5、監(jiān)理工程師復核的結果需認承包人口頭或書面認可。

6、在建設單位代表抽檢復核過程中,如有監(jiān)理審核有明顯錯誤或不認真現(xiàn)象,則可罰款500元/次。

7、當月工程量核定完成后進入我公司工程款支付申請程序。

第7篇 項目工程結算支付管理辦法

項目工程結算支付的管理辦法

1 建立支付風險評估機制

1.針對公司造價結算任務的積壓量,為了對應每年重大傳統(tǒng)節(jié)日期間,乙方單位申請支付的高峰,緩解雙方結算支付方面矛盾,造價管理部應對'已報未審'項目的結算進行全面整理,對結算情況進行全面盤點分析。

2.對各類結算進度狀態(tài)下的結算任務進行分類管理,并與財務部門進行對接,提供節(jié)日支付額度建議并對支付風險提出評估意見?？茖W評估其結算款超支付風險,建立結算款支付風險預警機制。

序號 分類 定義內涵 超付風險

1二審完成項目 甲乙雙方往來帳目已明確,財務可直接支付 o級

2一審完成項目 一審與二審的誤差應在可控范圍,超支付風險小 b級

3已報未審項目、正在一審項目 a級

3-1總價包干 造價的不確定少,超支付風險小,但應注意工程類結算項目 a1級

3-2清單計價 工程類結算工程量審核量大,有一定超支付風險 a2級

3-3定額計價 造價的不確定性大,誤差可控性差,應重點盤點評估 a3級