內(nèi)部往來管理制度

內(nèi)部往來管理制度是企業(yè)管理的重要組成部分，旨在規(guī)范企業(yè)內(nèi)部各部門、員工之間的溝通協(xié)作，確保信息流通的高效、準(zhǔn)確和有序。其主要內(nèi)容涵蓋以下幾個方面：

1. 權(quán)責(zé)明確：明確各部門及員工的職責(zé)權(quán)限，防止工作重疊和責(zé)任空白。

2. 溝通機(jī)制：建立有效的信息傳遞和反饋機(jī)制，保證信息的及時性與完整性。

3. 文件管理：規(guī)定文件的制作、審批、存儲和銷毀流程，確保文件的安全性和合規(guī)性。

4. 決策流程：設(shè)定重大事項的決策流程，確保決策的科學(xué)性和民主性。

5. 協(xié)作規(guī)則：制定跨部門協(xié)作的規(guī)范，促進(jìn)團(tuán)隊間的協(xié)同合作。

6. 沖突解決：設(shè)立沖突解決機(jī)制，預(yù)防和化解內(nèi)部矛盾。

包括哪些方面

1. 組織架構(gòu)：定義企業(yè)內(nèi)部的組織結(jié)構(gòu)，明確各層級的職能和匯報關(guān)系。

2. 工作流程：梳理各部門的工作流程，確保流程的合理性和效率。

3. 信息共享：建立信息共享平臺，規(guī)定信息的發(fā)布、獲取和更新方式。

4. 會議制度：規(guī)范會議的召開、記錄和決議執(zhí)行，提高會議效果。

5. 溝通禮儀：強(qiáng)調(diào)溝通的禮貌和尊重，提升內(nèi)部溝通質(zhì)量。

6. 培訓(xùn)與發(fā)展：提供培訓(xùn)機(jī)會，鼓勵員工持續(xù)學(xué)習(xí)和發(fā)展，增強(qiáng)團(tuán)隊能力。

重要性

內(nèi)部往來管理制度對企業(yè)運營至關(guān)重要，它能：

1. 提升效率：通過明確權(quán)責(zé)和流程，減少工作混亂，提高工作效率。

2. 保障信息安全：有效管理文件，防止信息泄露，維護(hù)企業(yè)利益。

3. 促進(jìn)協(xié)作：建立良好的溝通和協(xié)作環(huán)境，激發(fā)團(tuán)隊潛力。

4. 防止沖突：及時解決內(nèi)部矛盾，維護(hù)團(tuán)隊和諧，降低員工流失率。

5. 支持決策：規(guī)范決策流程，確保決策的科學(xué)性和有效性。

方案

1. 制度制定：由人力資源部主導(dǎo)，各部門參與，共同制定符合企業(yè)實際的內(nèi)部往來管理制度。

2. 培訓(xùn)實施：組織全員培訓(xùn)，確保員工理解和遵守制度。

3. 監(jiān)督執(zhí)行：設(shè)立監(jiān)督機(jī)制，定期檢查制度執(zhí)行情況，對違規(guī)行為進(jìn)行糾正。

4. 反饋調(diào)整：收集員工反饋，定期評估制度的有效性，適時進(jìn)行修訂和完善。

5. 文化建設(shè)：將制度融入企業(yè)文化，培養(yǎng)員工的規(guī)則意識和團(tuán)隊精神。

通過以上方案，我們旨在構(gòu)建一個高效、和諧的內(nèi)部工作環(huán)境，推動企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

內(nèi)部往來管理制度范文

第1篇 萬科房地產(chǎn)內(nèi)部往來管理制度

一.目的:規(guī)范萬科地產(chǎn)內(nèi)部往來占用關(guān)系,提高資金使用效率,便于業(yè)績考核。

二.范圍:適用于總部及萬科地產(chǎn)所屬各單位。

三.職責(zé):總部財務(wù)管理部負(fù)責(zé)本規(guī)范的推行、解釋、修改并檢查執(zhí)行情況;萬科地產(chǎn)內(nèi)各公司(單位)負(fù)責(zé)具體實施。

四.方法和過程控制

4.1 定義:內(nèi)部往來是指萬科地產(chǎn)內(nèi)部單位之間發(fā)生的所有債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

4.2 類別:內(nèi)部往來主要由以下幾類經(jīng)濟(jì)交易產(chǎn)生:

4.2.1 資金調(diào)撥

4.2.2 代收代墊

4.2.3 實物買賣

4.2.4 提供服務(wù)

4.3 管理原則

4.3.1 集中控制原則:資金調(diào)撥由總部集中控制,不允許分屬不同城市、不同萬科地產(chǎn)考核主體的各下屬公司之間調(diào)撥資金;

4.3.2 及時清算原則:對發(fā)生的除資金調(diào)撥外的其他內(nèi)部交易,各公司應(yīng)及時清算,不允許分屬不同城市、不同萬科地產(chǎn)考核主體的各下屬公司之間期末掛往來帳(4.7.2所述例外情況除外);

4.3.3 直接清算原則:除由于總部組織萬科地產(chǎn)范圍內(nèi)活動而發(fā)生的內(nèi)部往來外,其他內(nèi)部交易均由交易雙方直接清算;

4.3.4 主動規(guī)避原則:各公司在經(jīng)營活動中,應(yīng)有意識地避免或減少代收代墊類內(nèi)部往來的發(fā)生;

4.3.5 及時核對原則:內(nèi)部往來應(yīng)按月核對,至少每季末編制調(diào)節(jié)表,雙方蓋章簽字確認(rèn);

4.4 主體:除4.7.2所述情況外,內(nèi)部往來僅可以存在于以下幾種主體之間:

4.4.1 總部與各地區(qū)公司之間;

4.4.2 屬同一地區(qū)且同一萬科地產(chǎn)考核主體內(nèi)的地產(chǎn)和物業(yè)公司之間;

4.4.3 屬同一地區(qū)且同一萬科地產(chǎn)考核主體內(nèi)的地產(chǎn)公司之間;

4.5 資金調(diào)撥的管理

4.5.1 各公司如有資金富余,只能用于歸還或支付總部的內(nèi)部往來,不得向不同地區(qū)或不同萬科地產(chǎn)考核主體的其他公司調(diào)撥;

4.5.2 各公司如存在資金缺口,且滿足以下條件:

計息負(fù)債 >(權(quán)益及內(nèi)部往來占用 + 計息負(fù)債)×30%

可以向總部申請劃撥資金,總部在履行必要的考察并綜合平衡萬科地產(chǎn)資金需求之后進(jìn)行資金調(diào)撥;

4.5.3 同一城市內(nèi)的各公司之間可以調(diào)節(jié)資金余缺,具體程序由各地區(qū)公司自行制定、操作。

4.6 代收代墊款的管理

4.6.1 各公司之間發(fā)生代收代墊款項,應(yīng)及時通知對方,并由各公司直接清算;但由總部組織的萬科地產(chǎn)范圍內(nèi)活動而發(fā)生的代收代墊款,::仍統(tǒng)一通過總部與各單位掛帳清算。

4.6.2 分屬不同城市、不同萬科地產(chǎn)考核主體的各下屬公司之間發(fā)生的代收代墊款,可通過資金中心的委托收付款程序及時進(jìn)行清算,不允許期末掛帳;

4.7 實物買賣或提供服務(wù)的管理

4.7.1 一般管理

4.7.1.1 各公司之間發(fā)生實物買賣或提供服務(wù),應(yīng)直接、及時清算;其中分屬不同萬科地產(chǎn)考核主體的下屬公司之間發(fā)生的非經(jīng)常性提供服務(wù)或?qū)嵨镔I賣,應(yīng)預(yù)先報總部財務(wù)部審批備案;

4.7.1.2 一般情況下,分屬不同城市、不同萬科地產(chǎn)考核主體的各下屬公司之間由于實物買賣或提供服務(wù)發(fā)生的往來款項,不允許期末掛帳;但內(nèi)部單位之間提供的跨期工程性質(zhì)服務(wù)按例外情況進(jìn)行管理。

4.7.2 例外管理

4.7.2.1 內(nèi)部單位之間提供的工程性質(zhì)服務(wù),應(yīng)根據(jù)工程進(jìn)度及時清算;如期末由于工程跨期而尚未結(jié)算,可以根據(jù)合同規(guī)定掛往來帳,體現(xiàn)在內(nèi)部往來中,并與對方單位核對一致;

內(nèi)部單位之間的工程性質(zhì)服務(wù)主要指物業(yè)公司為地產(chǎn)公司提供的綠化工程、智能化工程等。

4.7.2.2 工程完工后,各單位應(yīng)及時結(jié)算、清算;保修期過后,各單位應(yīng)將相應(yīng)內(nèi)部往來及時結(jié)平。

4.8 總部與各地區(qū)公司之間內(nèi)部往來的管理:除管理費分?jǐn)偟瓤偛苛碛幸?guī)定的往來款項外,同一地區(qū)且同一考核主體內(nèi)應(yīng)確定一家公司與總部掛帳,其他公司與總部之間發(fā)生的往來業(yè)務(wù)均應(yīng)劃轉(zhuǎn)該公司。

4.9 銜接辦法:本規(guī)范執(zhí)行前發(fā)生的內(nèi)部交易,不符合本規(guī)范管理要求的,應(yīng)對其余額按本規(guī)范的要求進(jìn)行清算及調(diào)整劃帳,上述過程要求在2004年6月30日之前完成。