酒店出納管理制度

本酒店出納管理制度旨在規(guī)范財(cái)務(wù)運(yùn)作，確保資金安全，提高財(cái)務(wù)管理效率。其主要內(nèi)容包括出納職責(zé)、資金管理、票據(jù)管理、內(nèi)部控制和審計(jì)監(jiān)督。

包括哪些方面

1. 出納職責(zé)：明確出納人員的工作范圍，包括日?，F(xiàn)金收支、銀行存款管理、會(huì)計(jì)憑證整理等。

2. 資金管理：規(guī)定資金的收付流程，如現(xiàn)金保管、銀行存款的劃撥及核對(duì)，以及備用金的管理。

3. 票據(jù)管理：涉及發(fā)票、收據(jù)的開具、審核、保管，以及與之相關(guān)的財(cái)務(wù)記錄。

4. 內(nèi)部控制：設(shè)立內(nèi)部審計(jì)機(jī)制，防止財(cái)務(wù)舞弊，確保財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和完整性。

5. 審計(jì)監(jiān)督：定期進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)，對(duì)出納工作進(jìn)行評(píng)估，提出改進(jìn)建議。

重要性

酒店出納管理制度的重要性不言而喻。它不僅是保障酒店資金安全的基石，也是提升財(cái)務(wù)管理效能的關(guān)鍵。通過制度化管理，可以防止資金濫用、錯(cuò)漏，有效規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也有利于提高酒店的整體運(yùn)營(yíng)效率。

方案

1. 設(shè)定詳細(xì)的操作流程：制定明確的現(xiàn)金收付、銀行轉(zhuǎn)賬等操作規(guī)程，確保出納工作的標(biāo)準(zhǔn)化。

2. 強(qiáng)化培訓(xùn)：定期對(duì)出納人員進(jìn)行財(cái)務(wù)法規(guī)、操作流程的培訓(xùn)，提升其專業(yè)能力。

3. 實(shí)施雙人復(fù)核：實(shí)行收付款的雙人復(fù)核制度，降低錯(cuò)誤發(fā)生率。

4. 建立嚴(yán)格的票據(jù)審核制度：所有票據(jù)必須經(jīng)過審批，防止虛假報(bào)銷。

5. 加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)：設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，定期進(jìn)行財(cái)務(wù)檢查，確保制度執(zhí)行到位。

6. 制定應(yīng)急計(jì)劃：面對(duì)突發(fā)情況，如現(xiàn)金短缺或異常支出，應(yīng)有應(yīng)對(duì)預(yù)案，保證業(yè)務(wù)正常運(yùn)行。

7. 激勵(lì)與約束并重：通過績(jī)效考核，激勵(lì)出納人員遵守制度，同時(shí)對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)厲懲處。

通過上述方案，我們旨在構(gòu)建一個(gè)嚴(yán)謹(jǐn)、高效且透明的酒店出納管理體系，為酒店的穩(wěn)定發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)。

酒店出納管理制度范文

第1篇 酒店出納崗位職責(zé)管理標(biāo)準(zhǔn)

酒店出納崗位職責(zé)及管理標(biāo)準(zhǔn)

嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度及酒店財(cái)務(wù)規(guī)定,根據(jù)主管會(huì)計(jì)審核后的收付款記賬憑證,重點(diǎn)復(fù)核原始憑證的數(shù)量,金額是否與記賬憑證相符,無誤后辦理收付款項(xiàng),并在原始憑證上加蓋收、付戳記。

庫(kù)存現(xiàn)金不得超過當(dāng)天的日常營(yíng)業(yè)及報(bào)銷限額,超過限額的現(xiàn)金要及時(shí)存入銀行,不能以白條抵充現(xiàn)金,更不得挪用現(xiàn)金。

根據(jù)款項(xiàng)內(nèi)容及時(shí)填制各種匯款單,要填寫準(zhǔn)確無誤及時(shí)傳遞。

隨時(shí)掌握現(xiàn)金、銀行存款、收支情況、收入現(xiàn)金及時(shí)存入銀行,不得透支現(xiàn)金,每周一報(bào)送一周的資金動(dòng)態(tài)情況表按戶名、賬號(hào)、現(xiàn)金、幣種、收、付、存進(jìn)行填報(bào)并呈公司總經(jīng)理。

負(fù)責(zé)簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票、建立支票領(lǐng)用登記手續(xù)、及時(shí)清理注銷,使用的支票必須寫明收款單位,名稱、賬號(hào)、金額、用途,對(duì)于填寫錯(cuò)誤的支票必須加蓋作廢戳記,與存根一并保存,按規(guī)定繳銷。

不準(zhǔn)擅自外借銀行賬號(hào)給任何單位和個(gè)人辦理結(jié)算及簽發(fā)空頭支票。

登記現(xiàn)金和銀行存款需日記賬。

根據(jù)付款憑證,逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬,并結(jié)出余額?，F(xiàn)金的賬面余額要同實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金核對(duì)相符,并接受監(jiān)督和檢查。

現(xiàn)金、銀行存款日記賬每月與總賬核對(duì),保證賬賬相符。

銀行存款每月與銀行對(duì)賬單核對(duì),并編制銀行存款余額調(diào)整表。

要保守保險(xiǎn)柜密碼的秘密,保管好鑰匙,不得任意轉(zhuǎn)交他人,做好崗位安全保衛(wèi)工作。

保管有關(guān)印章,空白收據(jù)和空白支票,不得遺失。

會(huì)計(jì)工作規(guī)范要求認(rèn)真整理和裝訂會(huì)計(jì)憑證的附件,工資表等,并負(fù)責(zé)記賬憑證附件有效完整。

負(fù)責(zé)審核、匯總、提現(xiàn)和發(fā)放工資。

嚴(yán)守財(cái)務(wù)保密制度,杜絕一切與財(cái)務(wù)不相符的不良行為。

完成酒店及部門主管訂時(shí)交辦的各項(xiàng)任務(wù)。