本資產(chǎn)采購管理制度旨在規(guī)范企業(yè)內(nèi)部的資產(chǎn)購置流程，確保資源的有效利用，降低運營成本，并防止?jié)撛诘娘L險。制度涵蓋了預算編制、供應商選擇、采購審批、合同簽訂、資產(chǎn)管理及審計監(jiān)督等多個環(huán)節(jié)。
包括哪些方面
1. 預算管理：設定明確的采購預算，確保采購活動在財務規(guī)劃范圍內(nèi)進行。
2. 采購需求分析：明確資產(chǎn)需求，分析性價比，避免無效或過度采購。
3. 供應商評估：建立嚴格的供應商評價體系，確保供應質(zhì)量和服務水平。
4. 采購審批流程：設立多級審批機制，確保采購決策的合規(guī)性和透明度。
5. 合同管理：規(guī)范合同條款，保護企業(yè)利益，防范法律風險。
6. 資產(chǎn)入庫與分配：確保資產(chǎn)的準確記錄，合理分配給相關部門或個人。
7. 資產(chǎn)維護與報廢：建立資產(chǎn)保養(yǎng)機制，規(guī)定資產(chǎn)報廢流程。
8. 審計與監(jiān)控：定期審計采購活動，確保制度執(zhí)行的有效性。
重要性
資產(chǎn)采購管理制度對于企業(yè)的運營至關重要。一方面，它有助于優(yōu)化資源配置，控制成本，提高經(jīng)濟效益；另一方面，通過規(guī)范流程，可以防止貪污腐敗，保證公平公正，維護企業(yè)形象；同時，良好的資產(chǎn)管理制度還能提升資產(chǎn)利用率，保障日常運營，降低因設備故障帶來的生產(chǎn)中斷風險。
方案
1. 預算編制：各部門需提前提交年度采購計劃，財務部門審核后納入預算，確保采購資金的合理分配。
2. 需求評估：采購部門應與使用部門緊密合作，分析實際需求，制定采購清單。
3. 供應商管理：設立供應商數(shù)據(jù)庫，定期評估供應商的業(yè)績，淘汰不合格供應商。
4. 審批流程：采購金額超過一定限額需經(jīng)管理層審批，重大采購需經(jīng)過董事會審議。
5. 合同簽訂：由法務部門參與合同談判，確保合同內(nèi)容符合法規(guī)，保護企業(yè)權益。
6. 資產(chǎn)登記：資產(chǎn)采購完成后，由資產(chǎn)管理部進行實物驗收和系統(tǒng)錄入，確保賬實相符。
7. 維護報廢：建立定期保養(yǎng)制度，對達到使用年限或無法修復的資產(chǎn)進行報廢處理。
8. 審計監(jiān)控：內(nèi)部審計部門定期檢查采購流程，發(fā)現(xiàn)問題及時整改，確保制度落地執(zhí)行。
通過上述方案的實施，我們期望構建一個高效、透明、合規(guī)的資產(chǎn)采購管理體系，為企業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展提供有力支撐。
資產(chǎn)采購管理制度范文
第1篇 建筑集團公司資產(chǎn)采購、驗收管理辦法
建筑集團公司資產(chǎn)采購、驗收管理辦法
為了加強集團公司資產(chǎn)購置管理工作,做到經(jīng)濟合理,科學節(jié)約,使之制度化、規(guī)范化、程序化,進一步滿足職能部門各項工作的正常進行,日前集團公司成立了資產(chǎn)管理部,出臺了資產(chǎn)采購、驗收管理辦法。集團公司資產(chǎn)由資產(chǎn)管理部統(tǒng)一管理。
其主要職責是負責集團公司辦公性固定資產(chǎn)(汽車、電腦、打印機、攝像機、照相機等)管理,包括購置、轉(zhuǎn)讓、報廢、維修、清理;負責房產(chǎn)(包括臨時設施)經(jīng)營管理,包括房產(chǎn)購置與轉(zhuǎn)讓、內(nèi)外部租賃等;負責辦理房產(chǎn)、地產(chǎn)的相關證照工作;生產(chǎn)性資產(chǎn)管理,包括購置、轉(zhuǎn)讓、處置、經(jīng)營;負責集團公司資產(chǎn)的盤點、登記、造冊、封存、折舊等管理工作。
今后需購置上述物品時,應嚴格按照審批制度程序辦理。具體流程如下:
1、職能部門/司屬各單位根據(jù)工作需要,提出購置申請經(jīng)公司主管領導審批同意后報資產(chǎn)管理部。
2、資產(chǎn)管理部審核匯總后報集團公司資產(chǎn)購置授權批準人批準,經(jīng)批準后及時通知申請單位或集團公司綜合辦。
3、集團公司綜合辦公室或二級單位根據(jù)批示意見辦理采購,完成采購后,憑發(fā)票及實物到資產(chǎn)管理部辦理驗收登記入庫手續(xù)。
4、驗收完畢后,采購單位執(zhí)采購合同或憑證(票據(jù)及說明書等)在財務管理部門辦理報銷手續(xù)。
資產(chǎn)采購、驗收管理辦法自頒布之日起實施。并根據(jù)工作實際對本辦法實施過程中的問題進行修訂和完善。
第2篇 物業(yè)公司固定資產(chǎn)采購保管使用管理制度
物業(yè)公司固定資產(chǎn)采購、保管使用管理制度
第一條 固定資產(chǎn)與低值易耗品的核定標準
1.固定資產(chǎn)是指使用期限兩年以上的資產(chǎn)(物品),包括:車輛、高檔辦公家具、通訊器材、現(xiàn)代辦公設備、電器等。
2.低值易耗品是指未達固定資產(chǎn)標準,單位價值較低,使用期限較短的物品。
第二條 固定資產(chǎn)購買的申報、審批
1.各部門需購買添置固定資產(chǎn)時,須填寫公司統(tǒng)一的《物品采購申請表》,由辦公室匯總編制固定資產(chǎn)采購計劃,交辦公室主任、財務部經(jīng)理審核,審核內(nèi)容為,物品之名、價格、規(guī)格、質(zhì)量、廠商等。
2.辦公室主任、財務部經(jīng)理審核,簽字后報公司總經(jīng)理批準。
3.辦公室持審批文件到財務部領取支票并安排統(tǒng)一采購。
第三條 固定資產(chǎn)的管理
1.固定資產(chǎn)的管理決策權歸公司總經(jīng)理,價值管理責任在財務部,實物管理歸辦公室。未經(jīng)公司總經(jīng)理批準同意,任何部門,任何個人不可擅自將固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移,外借,報廢。
2.固定資產(chǎn)購入后,應及時填寫《固定資產(chǎn)登記表》,財務部及時入帳,登記固定資產(chǎn)名細帳,由辦公室統(tǒng)一管理調(diào)配,以便定期核查,做到誰使用誰負責。
3.部門領用,須填寫《物品領用單》,財務部在固定資產(chǎn)明細帳上進行記錄,未經(jīng)領導允許任何人不得私自拆裝、挪用。凡私自拆裝挪用,影響其正常使用的,按損失程度,給予相應處罰。
4.辦公室會同財務部按季度對固定資產(chǎn)進行核查盤庫,并上交盤點報告。
第四條 責任
1.固定資產(chǎn)在使用過程中出現(xiàn)損壞或報廢,使用者應在問題發(fā)現(xiàn)的當日告知辦公室,由辦公室視損壞原因,程度等具體情況決定是否修復或重新購置;如使用人未及時上報物品損壞情況,而使工作無法順利完成,將追究使用人的責任。
2.機構調(diào)整、人員變更時,必須辦理退庫、清帳、移交手續(xù)。因非正常損耗造成的資產(chǎn)流失,損壞,責任人要照價賠償,并做出相應的處罰。
第五條 采購
1.請購部門須提前填寫《物品采購申請表》,辦公室會同請購人進行詢價,內(nèi)容包括:品名、規(guī)格、價格、質(zhì)量、交貨期、付款方式、退貨規(guī)定、保修期限、售后服務等相關事宜。
2.辦公室將詢價進行匯總,做到貨比三家,盡可能為直接生產(chǎn)廠家或一級經(jīng)銷商,并報總經(jīng)理批準后,領取支票。
3.采購過程中,如為公司節(jié)約了資金,可作為人事考核評比獎勵的依據(jù)。
4.固定資產(chǎn)(物品)入庫以訂貨合同、到貨、發(fā)票等原始依據(jù)為準,填寫《固定資產(chǎn)登記表》,附帶資料:如說明書、合格證書、保修卡等原件一律存檔,物品領用人可留存附件或借用。
5.以上手續(xù)完備后,由庫管在發(fā)票背面簽字,采購者依據(jù)公司財務報銷的有關規(guī)定到財務部報銷。
第六條 低值易耗品的采購
1.一般使用期限較短的低值易耗品,各部門根據(jù)實際工作需要填寫《物品采購申請單》,由辦公室報請主管副總批準后,由辦公室統(tǒng)一購置。
2.辦公室每月要對低值辦公易耗品進行盤點,以免造成庫壓和浪費。
第七條 物品報修、報廢管理程序
1.報修
報修人填寫《公司物品報修單》,詳細注明故障表現(xiàn),由部門負責人簽署意見后,將報修物品和報修單報辦公室。行政人員聯(lián)系外修,并由維修單位提供故障發(fā)生原因。屬于正常損耗或物品自身質(zhì)量問題的,由公司財務部支付維修費用,屬于個人使用不當造成的,由使用人承擔維修費用。
2.報廢
報廢申請人到辦公室查檔,填寫《公司物品報廢申報表》,注明名稱、購入時間、規(guī)格、數(shù)量、單位價格、金額、報廢原因。
因個人使用不當致使物品報廢的,由使用者照價賠償。
辦公室行政人員及辦公室主任簽署意見,交財務部審核。
