出納崗位職責說明書3篇

第1篇 出納會計:崗位職責說明書

出納會計崗位職責

出納崗位職責

1.負責公司日常的費用報銷。

2.負責日?，F金、支票的收與支出,信用卡的核對,及時登記現金及銀行存款日記賬;

3.每日核對、保管收銀員交納的營業(yè)收入。

4.每日盤點庫存現金,做到日清月結,賬實相符。庫存現金不得超過公司規(guī)定數額。

5.負責向銀行換取備用的收銀零錢,以備收銀員換零。

6.信用卡的對賬及定期核對銀行賬目,編制銀行存款余額調節(jié)表。

7.月末與會計核對現金/銀行存款日記賬的發(fā)生額與余額。

8.每周編制《貨幣資金周報表》,并上報營運總監(jiān)、財務總監(jiān)、財務主管等。

9.每月編制《現金流量表》,并上報營運總監(jiān)、財務總監(jiān)、財務主管。

10.每月配合人事編制好工資表,并協(xié)助發(fā)放。

11.完成領導布置的其他工作。

財務部出納崗位職責

出納員是按照有關規(guī)定和制度,辦理本單位的現金收付、銀行結算等有關賬務,保管庫存現金、有價證券、財務印章及有關票據工作。主要工作職責有:

第一條 做好現金的日常管理及收付工作,保證現金收付的正確性和合法性。

第二條 每天工作日結束前,及時盤點庫存現金并與有關報表和憑證進行核對,填寫《獎金日報表》,做到帳實、帳表、帳證、帳帳相符。

第三條 嚴格執(zhí)行現金管理制度和結算制度,根據公司規(guī)定的費用報銷和收付款審批手續(xù),辦理現金及銀行結算業(yè)務。對于重大的開支項目,必須經過會計主管人員、公司領導審核簽章,方可辦理。

第四條 根據審核無誤的收、付款原始憑證,填制記賬憑證,記賬憑證的內容必須填齊,附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會計科目。要妥善保管會計憑證,應按編號順序,折疊整齊,按月裝訂成冊,加蓋封面、封底、蓋章歸檔。

第五條 根據帳務處理需要,及時將在手單據整理移交會計主管編制記賬憑證。.配合會計人員做好每月的報稅和工資的發(fā)放工作;做到及時準確,不得無故延誤。

第六條 負責銀行賬戶的日常結算,銀行存款日記帳,并做到日清月結,月末與銀行核對存款余額,不符時編制《銀行存款余額調節(jié)表》。

第七條 及時清理帳目,督促因公借款人員及時報帳,杜絕個人長期欠款。

第八條 出納員不得兼管收入、費用債權、債務帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。

第九條 保管好現金、各種印章、空白支票、空白收據及其他證卷,對于現金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺,如有短缺,要負責賠償,對于空白收據和空白支票必須嚴格管理,專設登記薄登記,認真辦理領用注銷手續(xù)。保險箱密碼要保密,保管好鑰匙,不得轉交他人。

第十條 嚴格遵守現金管理制度,庫存現金不得超過定額,不坐支,不挪用,不得用白條抵頂庫存現金,保持現金實存與現金帳面一致。

第十一條負責編造學期和每月的現金支出計劃,分清資金渠道,有計劃的領取和支付現金。

第十二條根據規(guī)定和協(xié)議,作好應收款工作,定期向主管領導匯報收款情況。

第十三條及時準確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細賬,定期上繳各種完整的原始憑證。

第十四條根據公司領導的需要,編制各種資金流動報表。

行政出納員崗位職責

1、嚴格執(zhí)行各項財經政策,按規(guī)定認真管好現金,辦理好各項收支賬目。

2、認真做好現金收付日記賬,及時與銀行辦理結算手續(xù),做到日清月結,按期填報庫存報表,務必做到賬庫相符,如發(fā)現短款,應及時查明原因,并報校領導解決。

3、認真審核一切報銷單據,按財務制度辦理現金收付手續(xù),把好開支關。堅持按出差補助標準辦理差旅費報銷手續(xù)。

4、加強現金管理,外出購物領取現金要經主任審批,多余現金要存入銀行,謹防被盜。

5、搞好學生的學費、雜費、水電費、住宿費、資料費等費用的收繳工作,收費結束后與有關同志及時核對,防止少交或漏交現象。

6、嚴格執(zhí)行財經紀律,不得用白條抵庫,不得挪用公款,非經領導批準私人不得借用公款。

7、做好工資表的編造和工資發(fā)放工作。

8、做好辦公用品的訂購、保管和發(fā)放工作。并做好入庫登記,使賬物相符。

9、完成領導交給的其它臨時性任務。

會計崗位職責

(一)流動資金核算

1.擬訂流動資金管理和核算實施辦法‚參與核定流動資金定額‚實行管用結合與資金歸口分級管理;

2.編制流動資金計劃和銀行借、還款計劃負責流動資金調度‚組織流動資金供應;

3.定期考核流動資金使用效果‚不斷加速流動資金調動.

(二)固定資產核算

1.擬訂固定資產管理與核算實施辦法‚劃定固定資產與低值易耗品的界限‚編制固定資產目錄;

2.參與核定固定資產需用量及編制固定資產更新改造計劃;

3.辦理固定資產購置、調入調出、價值重估、折舊、調整、內部轉移、租賃、封存、出售及報廢等會計手續(xù)‚進行明細登記核算‚定期進清查核對‚做到賬物相符;

4.按制度規(guī)定計提固定資產折舊;

5.參與固定資產的清查盤點‚分析固定資產的使用效果‚促進固定資產的合理使用‚提高固定資產利用率.

(三)材料核算

1.會同有關單位擬訂材料管理與核算實施辦法‚建立健全材料收發(fā)、保管和領用手續(xù)制度;

2.根據需要及市場情況會同有關單位制定采購計劃;

3.審計材料采購用款計劃‚控制材料采購‚掌握市場價格‚審查發(fā)票等憑證‚考核材料的消耗;

4.建立材料明細登記賬‚進行明細核算‚做到賬物相符‚核算清楚;參與庫存材料的清查盤點‚對盤盈盤提出處理意見‚經批準后作出處理.

(四)工資核算

1.按計劃控制工資總額的使用;

2.審核工資表‚計算發(fā)放工資;按制度規(guī)定計提發(fā)放獎金;

3.進行工資明細核算.

(五)成本核算

1.擬定成本核算辦法‚建立健全成本核算工作程序‚編制成本費用計劃;

2.擬訂生產經營成本、費用開支范圍‚掌握成本費用開支情況‚登記成本費用明細賬‚按規(guī)定編制成本報表上報;

3.考核、分析成本費用開支情況‚積極挖潛節(jié)支‚提出改進意見‚努力降低成本費用支出.

(六)利潤核算及分配

1.編制利潤計劃‚將年度利潤指分解落實到單位;

2.做好利潤明細核算‚正確計算生產經營、銷售收入和其他收入‚認真審核和計算各項成本費用支出‚準確計算利潤‚按制度計算和上交稅‚制作并登記有關的明細賬‚編制利潤報表上報;

3.按章程規(guī)定和股東大會決議分配利潤‚分配股息、紅利‚計算股息、紅利率‚編制利潤分配表、股利分配表;

4.考核、分析利潤完成情況‚積極挖潛節(jié)支‚提出改進建議和措施‚努力提高利潤.

(七)往來結算

1.加強管理并及時結算購銷往來和其他往來的暫時、暫付、應收、應付、備用金等往來款項;

2.按合同或規(guī)定要計收利息的‚應正確計息‚一并在往來賬項上計收‚年終時應抄列清單‚與有關單位或個人核對‚催收催結.

(八)專項資金核算

1.擬訂專項資金管理辦法‚實行歸口管理;

2.對專項資金進行明細核算;

3.按時編制專項獎金報表.

(九)總賬報表

1.登記總賬‚核對賬目‚編制資金平衡表;

2.核對其他會計報表‚管理會計憑證和賬表.

(十)綜合分析

1.綜合分析財務狀況和經營成果;

2.編寫財務情況說明書;

3.進行財務預測‚為領導提供決策參考意見。

第2篇 崗位職責說明書：房地產集團出納

房地產集團出納崗位職責說明書

崗位基本信息

崗位名稱出納所屬部門財會部崗位職等

直接上級財會部經理直接下屬無

崗位概要:負責做好資金的收付及其他財務管理工作

職責描述

重點工作

1.憑證制作:根據財務管理手冊,對有關原始憑證進行審核,辦理現金收付和銀行存款結算業(yè)務,編制現金、銀行存款收付記賬憑證;

2.現金、銀行存款管理:根據集團公司有關財務管理制度,辦理現金報銷、收付、銀行結算業(yè)務,遵守庫存現金限額規(guī)定及時送存銀行;負責登記、核對現金賬、銀行存款帳;負責定期盤點現金,并做好庫存現金與有價證券的保管工作,并做好現金和銀行存款日報表編制和月底對賬工作;

3.檔案管理:負責設立登記簿,做好銀行現金支票、轉賬支票、匯款單等憑證的登記、簽發(fā)和保管工作;

4.支持服務:負責與營銷中心核對銷售款收款狀況;負責預告登記、與銀行核對客戶按揭辦理情況,及時收回銀行按揭款;根據收回按揭款情況,將客戶資料匯總、整理并移交營銷中心;

一般工作

1.制度建設:參與擬訂和完善財務管理手冊,做好制度的宣傳解釋和貫徹落實工作;

2.日常事項:根據人力資源部提供的工資表,及時發(fā)放工資和交繳住房公積金、養(yǎng)老金、醫(yī)療保險、待業(yè)保險;保管有關印章、空白收據和空白支票;

3.溝通協(xié)調:負責做好公司與銀行等單位之間的財務溝通協(xié)調工作;督促銷售部及時催交樓款;定期向上級領導匯報工作;做好與相關部門的溝通協(xié)調工作;

4.其他事項:完成上級交給的其他臨時性工作任務;

主要責任

1.保證本崗位所負責的現金賬、銀行日記賬等符合規(guī)范,內容完整真實,數字準確;

2.保證公司財務章的妥善保管,并嚴格按規(guī)定使用;

3.保證庫存現金和各種有價證券的安全和完整;

崗位權力

1.要求上級明確工作要求和提供相應工作條件的權力;

2.對報銷的會計憑證進行合法性審核,并拒絕受理不合規(guī)合法的會計憑證的權力;

3.依據公司的相關制度,要求公司其他部門對本崗位工作予以合理配合的權力;

4.根據公司制度有關規(guī)定,接受培訓,享受薪酬和各項福利政策的權力;

5.在部門職能與權力范圍內,按制度自主開展本職工作的權力;

6.按公司制度享有的其他權力;

任職資格

資歷:財務、經濟管理、統(tǒng)計、審計類相關專業(yè),中專及以上學歷,具有會計上崗證及會計專業(yè)資格證書,一年以上出納工作經驗;

能力:能熟練使用財務軟件、辦公軟件;

品質:廉潔奉公,有較強的責任心和紀律性,對工作認真、細致、有耐心,為人正直、敢于堅持原則;

知識結構:了解國家財稅法律規(guī)范,了解稅務法規(guī)和相關稅收政策;熟悉銀行業(yè)務和報稅流程;掌握出納業(yè)務管理知識;

關鍵指標:入帳及時性、財務數據準確性、重大差錯和違規(guī)行為發(fā)生次數

第3篇 財務出納員:崗位職責說明書

1. 認真執(zhí)行國家財經法規(guī)、現金管理制度,遵守本公司的財務管理制度。

2. 遵守財務人員職業(yè)道德,堅持實事求是、廉潔奉公的工作原則。

3. 保守本公司商業(yè)機密,不經過領導同意,不許泄露公司的會計信息。

4. 負責貨幣資金的收付和管理工作。

5. 負責每天辦理各項經營收入的收款工作,每日逐筆核對收入款的到賬情況,收到款在第一時間開出收據并交會計開送貨單。

6. 出納員直接收到的現金銷售款,要在第一時間存入公司指定賬戶,不能挪用公款和私自外借,如有以上問題公司將嚴懲不怠。

7. 每日根據憑證逐筆登記現金、銀行存款日記賬,賬簿一律采用訂本式,做到記賬準確、整潔、日清月結。不得隨意更換、涂改賬簿。

8. 支出報銷、借款時,要對原始單據進行審核,符合報銷程序和管理制度、金額準確后才能付款。不見會計、市場部經理的簽字,出納不得付款。無論經理是否簽字同意,借款要本著前賬不清,后賬不借的原則。

9. 負責每日清點庫存現金,核對現金日記賬,保證賬實相符,保證現金安全。如出現現金長短款要及時查明原因,原因不明出納要負責賠償。

10. 服從領導安排,及時配合會計做好其他日常工作。