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修理費管理制度是指企業(yè)在日常運營中，對設備維修、設施維護等產(chǎn)生的費用進行有效管理和控制的一系列規(guī)則和程序。它旨在確保修理費用的合理使用，提高資金利用效率，保障企業(yè)的正常運行。
包括哪些方面
1. 修理費用預算制定：明確年度修理費用的總額，細化到各個部門和設備，確保預算的科學性和可行性。
2. 修理費用審批流程：設定審批權限，規(guī)范修理費用的申請、審批和支付流程，防止浪費和濫用。
3. 修理費用記錄與報告：建立完善的費用記錄系統(tǒng)，定期編制修理費用報告，以便于監(jiān)控和分析。
4. 供應商管理：評估和選擇合適的維修服務商，確保服務質量，控制成本。
5. 預防性維護：推廣預防性維護理念，減少突發(fā)性修理，降低修理費用。
6. 廢舊設備處理：設立報廢標準，優(yōu)化廢舊設備的處理方式，降低修理成本。
重要性
修理費用管理制度的重要性體現(xiàn)在以下幾個方面：
1. 資金管控：有效管理修理費用，避免資金過度消耗，保證企業(yè)現(xiàn)金流健康。
2. 提升效率：通過預防性維護，減少設備故障，提高生產(chǎn)效率。
3. 控制風險：規(guī)范審批流程，防止因不當支出帶來的法律風險和財務風險。
4. 降低成本：通過優(yōu)化供應商選擇和設備處理，降低整體維修成本。
5. 透明度：提高費用透明度，增強內部審計和外部監(jiān)管的有效性。
方案
1. 制定詳細預算：根據(jù)歷史數(shù)據(jù)和未來預測，制定出切實可行的修理費用預算，同時留有一定靈活性以應對突發(fā)情況。
2. 建立審批制度：設定多級審批機制，確保修理費用的合理使用，防止未經(jīng)授權的支出。
3. 引入競爭機制：定期評估維修服務商的性能，鼓勵競爭，降低服務價格。
4. 實施預防性維護計劃：制定設備保養(yǎng)計劃，定期檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題，避免大修。
5. 設立報廢標準：對于老舊或維修頻繁的設備，適時評估其報廢價值，避免過度投入修理費用。
6. 加強培訓：提高員工對設備維護的認識，減少因操作不當導致的設備損壞。
以上方案旨在構建一個全面、嚴謹?shù)男蘩碣M管理制度，以實現(xiàn)修理費用的有效控制和企業(yè)的高效運營。通過持續(xù)優(yōu)化和執(zhí)行，我們可以逐步提升企業(yè)的經(jīng)濟效益和管理水平。
修理費管理制度范文
第1篇 設備維護部一般修理費費用管理制度
一、 為了明確部門一般修理費的使用程序，實現(xiàn)一般修理費用的可控在控，根據(jù)我廠物資和費用管理的有關制度和要求，特制定本辦法。
二、 計劃上報
1、 每月23日以前，各班根據(jù)實際需要，將本班下月的維修材料和備件需用計劃上報到分管專工，各班的需用計劃要將材料和備件分開上報。（注：“材料”指通用的一般材料，“備件”指設備備件和專業(yè)性較強的材料）
2、 各專工接到班組上報的需用計劃后，要對其內容認真審閱，根據(jù)專業(yè)需要，進行補充和核減。經(jīng)分管副主任審核批準并打印一份由分管副主任簽字交到主任處，于25日前將備件計劃在mis系統(tǒng)填報提交，將材料計劃上交到材料員（暫定趙秀云）。
3、 材料員接到各專工上報的材料計劃后，對所有計劃進行匯總，于27日前在mis系統(tǒng)填報提交。
4、 部門主任在mis系統(tǒng)對專工和材料員提交的計劃進行審批和提交。
三、 需用計劃的落實和費用計劃的上報
1、 需用計劃上報之后，各專工要及時與經(jīng)營管理部和綜合管理部等相關部門進行聯(lián)系和督催，落實備件的定貨和到貨情況；必要時，通過分管副主任和主任進行聯(lián)系和督催。在此基礎上，各專工對下月要出庫的備件費用進行預測統(tǒng)計，并將預測統(tǒng)計結果在月底前上報到部門主任。
2、 需用計劃上報之后，材料員要及時與經(jīng)營管理部和綜合管理部等相關部門進行聯(lián)系和督催，落實材料的定貨和到貨情況；必要時，通過分管專工、副主任和主任進行聯(lián)系和督催。在此基礎上，材料員對下月要出庫的材料費用進行預測統(tǒng)計，并將預測統(tǒng)計結果在月底前上報到部門主任。
3、 各專工對備件費用計劃的預測要準確，費用計劃總額與實際發(fā)生費用之間的差值不能超過費用計劃總額的10％。
4、 材料員對材料費用計劃的預測要準確，費用計劃總額與實際發(fā)生費用之間的差值不能超過費用計劃總額的10％。
四、 備件和材料的入庫驗收
1、 備件和材料到貨后，分管專工要及時組織有關人員進行入庫驗收，并在mis系統(tǒng)簽名提交。
2、 備件和材料的驗收一定要認真仔細，防止不合格產(chǎn)品的進入。
五、 備件和材料的出庫
1、 備件和材料入庫驗收后，材料員要及時組織辦理出庫。
2、 物資出庫時，由材料員在mis系統(tǒng)填寫領料單，部門主任審批。
六、 備件和材料的二級庫管理
1、 備件和材料進入二級庫后，由各班班長進行領用。
2、 各班長在填報二級庫領料單時要在備注欄內注明所領用物品的用途。
3、 二級庫領料單的審批由各分管理副主任負責，必要時由主任審批。
七、 備件和材料的班組管理
1、 備件和材料領回到班組后，班組要建立臺帳進行登記，對于物資的領用人、領用數(shù)量、領用時間、用途等要有詳細準確的記錄。
2、 班組要建立相應的物資管理制度，班組人員要嚴格遵守制度規(guī)定，確保物資的合理使用，防止不明流失。
八、 本辦法從即日起執(zhí)行。本辦法的解釋權屬設備維護部，本部有權對違犯制度的人員進行處理。
第2篇 修理費使用管理制度（一）
第一章 總則
第一條 為加強和規(guī)范中國石化潤滑油濟南分公司（ 以下簡稱“公司” ）修理費的使用管理，在確保設備安全穩(wěn)定運行的前提下，合理用好修理費用，不斷提高公司的綜合經(jīng)濟效益。根據(jù)潤滑油公司《修理費用管理制度》和《修理項目招投標、詢比價實施細則》以及結合16949認證和內控制度要求，特制定本管理制度。
第二條 各部門要提高修理成本管理意識，切實做到“應修必修，修必修好，既要防止失修，又要避免過剩維修”，保證修理質量，優(yōu)化施工管理，降低修理成本。
第三條 名詞解釋
固定資產(chǎn) 是指使用期超過一年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其它與生產(chǎn)經(jīng)營有關的設備、器具、工具等。不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設備的物品，單位價值在2000元以上，使用年限2年以上的，也應當作為固定資產(chǎn)。
固定資產(chǎn)修理 包括固定資產(chǎn)大修和維修，大修指對固定資產(chǎn)進行局部更新或更換一套（臺）設備或設施的主要部件、附屬設備、配件或生產(chǎn)裝置停工檢修等。維修指日常生產(chǎn)經(jīng)營活動中對固定資產(chǎn)進行的消除缺陷，保證其正常發(fā)揮性能的修理。
修理費 是固定資產(chǎn)修理使用的專項資金。房屋裝修及不屬于固定資產(chǎn)的維修（如：辦公家具等）不能使用維修費用。
使用單位 指生產(chǎn)中心、銷售中心、綜合辦公室、財務部、安全生產(chǎn)技術部。
維保單位 是指已經(jīng)與公司簽有長年維修保養(yǎng)合同的單位。
管理職責
第四條 安全生產(chǎn)技術部是公司修理費的主管部門，負責對設備修理及修理費的全面管理。對潤滑油公司審定的修理費用總額統(tǒng)一平、安排使用，嚴格控制。配合財務做好修理費用的入帳工作。對修理費支出進行審核和統(tǒng)計。每季度組織召開一次修理費用工作分析會，12月份對全年維修工作進行總結。
設備管理崗位： 建立健全固定資產(chǎn)運行情況管理檔案，并具此審核各單位的月（年）度修理計劃需求。編制和上報修理計劃、備品備件計劃和修理費用使用計劃，以及各項臨時修理計劃的審批和上報工作。
負責按照《潤滑油公司修理項目招投標、詢比價實施細則》及內控制度要求，對所有維修項目組織進行招投標或詢比價，并簽定相應維修合同或協(xié)議。
負責“檢修任務單下達、技術交底、項目變更，并及時辦理交工驗收手續(xù)。
負責對所有檢修項目結算書的工程量進行審核和復核，督促辦理工程結算。
配合財務部門做好所有修理費的結算報銷，做好修理費用的入帳，協(xié)助財務部門做好年末修理費的暫估入帳。
將每年修理費用使用情況向公司領導寫出分析報告。
固定資產(chǎn)管理崗位：負責按照“檢修任務單”落實修理項目的實施，參與技術交底、項目變更。
負責隱蔽前的檢查、現(xiàn)場施工管理和協(xié)調。負責維修后更換下的備品配件的復核及處置。
負責與使用單位一起，對所進行的檢維修項目進行質量檢查和工程量簽證的復核，并督促辦理交工驗收手續(xù)。具體包括：生產(chǎn)中心和儲運中心的所有檢維修項目，綜合辦公室負責的辦公樓、空調、汽車、復印機等，以及計算機管理崗位負責的計算機、信息網(wǎng)絡等設施的維修。
計算機管理崗位：負責計算機、信息網(wǎng)絡性質的固定資產(chǎn)的日常維護與管理，建立健全上述固定資產(chǎn)運行情況管理檔案。
根據(jù)計算機、信息網(wǎng)絡等設施的運行情況，編制好月（年）度修理計劃及備品備件計劃。計劃要做到科學、準確，避免過剩維修，盡量降低修理費用。修理計劃和備品備件計劃須經(jīng)部門負責人簽字，主管（修理費用的）經(jīng)理審批，報設備管理崗位。
負責按照“檢修任務單”落實修理項目的實施，組織使用單位和固定資產(chǎn)管理崗位，對檢維修項目進行檢查、驗收、簽證。
負責檢查落實維修后更換下的備品配件，列出清單，并一同交與安全生產(chǎn)技術部固定資產(chǎn)管理崗位復核。注：更換下的備品配件，施工單位不得帶走。
供應管理崗位：要保證各項修理活動正常開展，努力提高設備、材料、備品配件的采購質量，應優(yōu)先選用中石化物資上網(wǎng)單位產(chǎn)品，降低采購成本，貨比三家，優(yōu)質優(yōu)價，對超計劃或無計劃的不予以采購。按時參加修理費用工作分析會。
第五條 生產(chǎn)中心是生產(chǎn)設施的主要使用單位，負責對其進行日常維護與管理，建立健全所屬固定資產(chǎn)運行情況管理檔案。
根據(jù)所屬固定資產(chǎn)運行情況，編制好本部門的月（年）度修理計劃及備品備件計劃。計劃要做到科學、準確，避免過剩維修，盡量降低修理費用。修理計劃和備品備件計劃須經(jīng)部門負責人簽字，主管（修理費用的）經(jīng)理審批。對于生產(chǎn)急需進行搶修的項目，可經(jīng)主管經(jīng)理批準后先行實施，但必須在事后一周內補報計劃。
負責按照“檢修任務單”落實修理項目的實施，搞好現(xiàn)場的施工管理。負責本部門檢維修項目的檢查、驗收、簽證。
負責檢查落實維修后更換下的備品配件，列出清單，并一同交與固定資產(chǎn)管理崗位復核。
第六條 儲運中心是生產(chǎn)及輔助生產(chǎn)設施的主要使用單位，負責對其進行日常維護與管理，建立健全所屬固定資產(chǎn)運行情況管理檔案。
根據(jù)所屬固定資產(chǎn)運行情況，編制好本部門的月（年）度修理計劃及備品備件計劃。計劃要做到科學、準確，避免過剩維修，盡量降低修理費用。修理計劃和備品備件計劃須經(jīng)部門負責人簽字，主管（修理費用的）經(jīng)理審批。對于生產(chǎn)急需進行搶修的項目，可經(jīng)主管經(jīng)理批準后先行實施，但必須在事后一周內補報計劃。
負責按照“檢修任務單”落實修理項目的實施，搞好現(xiàn)場的施工管理。負責本部門檢維修項目的檢查、驗收、簽證。
負責檢查落實維修后更換下的備品配件，列出清單，并一同交與固定資產(chǎn)管理崗位復核。
第七條 綜合辦公室負責公司辦公樓、生產(chǎn)中心辦公樓、空調、汽車、復印機等的日常維護與管理。建立健全上述固定資產(chǎn)運行情況管理檔案。
根據(jù)所屬固定資產(chǎn)運行情況，編制好本部門的月（年）度修理計劃及備品備件計劃。計劃要做到科學、準確，避免過剩維修，盡量降低修理費用。修理計劃和備品備件計劃須經(jīng)部門負責人簽字，主管（修理費用的）經(jīng)理審批。對于急需進行搶修的項目（如汽車外出時發(fā)生的維修），可經(jīng)主管經(jīng)理同意后先行實施，但必須在事后一周內補報計劃。
負責按照“檢修任務單”落實修理項目的實施，搞好現(xiàn)場的施工管理。負責本部門檢維修項目的檢查、驗收、簽證。
負責檢查落實維修后更換下的備品配件，列出清單，并一同交與安全生產(chǎn)技術部復核。注：更換下的備品配件回收，施工單位不得帶走。
第八條 財務部負責對修理費的使用進行核算和監(jiān)控，并根據(jù)潤滑油公司綜合計劃部下達的修理費使用計劃，保證年度修理費總額所需資金的落實。
按公司所簽訂的維修合同相關條款、潤滑油公司批復的維修計劃、“檢修任務單”、工程簽證（或設備維修與故障診斷卡）及結算資料等，按時結算修理費支出。
監(jiān)督修理費用的開支，對超計劃、無計劃費用及不執(zhí)行制度的不予以支付。
第3篇 修理費使用管理制度（二）
第二章費用管理
第九條 修理費用是固定資產(chǎn)修理的專項基金，非修理費用一律不得在修理費中列入。各單位要理順內部控制度流程，明確責任，嚴格規(guī)范各項資金的運作，對修理費的使用不得超支、擠占、挪用。
第十條安全生產(chǎn)技術部對潤滑油公司綜合計劃部批準的年度修理費使用總額進行綜合平和控制使用，不得突破總額指標。組織對修理項目施工方案的審查，出現(xiàn)計劃外修理項目或費用超出預算時，必須報請公司主管經(jīng)理，并上報潤滑油公司綜合計劃部審核，潤滑油公司主管經(jīng)理批準后方能實施。
第十一條 修理項目必須按照《潤滑油公司修理項目招投標、詢比價實施細則》進行，合同估算價在300萬元及以上的修理項目，由集團公司審批、備案后組織招標；合同估算價在50萬元以上的或雖在50萬元以下，但列入潤滑油公司重點修理項目的，在潤滑油公司綜合計劃部的監(jiān)督、指導下進行招標；上述條款以下的所有修理項目，由安全生產(chǎn)技術部依據(jù)有關規(guī)定組織進行招投標或詢比價。
第十二條 各部門要認真執(zhí)行修理項目計劃，杜絕無合同施工的現(xiàn)象。修理項目合同要對工作量、技術要求、管理要求、工期、合同款、付款方式等進行明確規(guī)定。
第十三條 建立施工單位管理擋案，審核其資質和資信，每一個項目完成后都要對施工單位的資信進行再評審及年度評申，對維保單位只進行年度評申。
第十四條財務部要會同安全生產(chǎn)技術部按照修理費預算計劃做好修理費的控制工作，加強修理費的核算和統(tǒng)計，按安全生產(chǎn)技術部確認的修理費用結算審核單及時入帳。
第十五條 安全生產(chǎn)技術部與財務部每月初對上月修理費的使用情況進行一次對接，核查修理費用計劃的執(zhí)行情況和財務支出情況。
第十六條 為節(jié)約修理費用，各部門要認真搞好修舊利廢工作。對檢修、改造中替換下來的設備、零配件應組織有關技術人員進行認真鑒定，確有修理和使用價值的應認真組織修理，妥善保管好，以備使用。公司對節(jié)約利舊工作做出突出貢獻的單位和個人給予適當獎勵。
第十七條 各單位要結合生產(chǎn)和設備運行的實際情況申報修理計劃，項目要明確，隱含的工作要列示清楚。所需主要材料要逐項填寫名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、材質。特殊的價格昂貴的材料不得錯報、漏報。土建工作量要報清楚具體的面積尺寸。項目施工過程中，有增減變更的情況，特別是增加工作量的要補報檢維修計劃并說明原因。臨時性維修計劃，除生產(chǎn)急需外，原則上不予安排，沒有計劃的項目不予結算。
第十八條 各單位要嚴格規(guī)范工程簽證（或設備維修與故障診斷卡），做到工作量簽證與現(xiàn)場實際相符，施工圖紙有增減變動工作量的要逐一標示清楚，由我方提供施工主材（閥門、管件等）和材料利舊使用的，我方現(xiàn)場管理人員應認真審核簽證單，逐一標示注明。工程簽證（或設備維修與故障診斷卡）由使用管理單位簽字，固定資產(chǎn)管理崗位復核。
第十九條 安全生產(chǎn)技術部對所有維修項目的工作量簽證進行審核，并會同財務部對工作量簽證進行不定期抽樣檢查核量，對工作量簽證有明顯誤差、重復簽證、多簽，有甲方供料和利舊材料標示不清的，要與經(jīng)濟責任制掛鉤進行扣獎，情節(jié)嚴重的要追究其相關責任。若出現(xiàn)上述情況檢修施工單位應重新編寫結算資料，順延結算。
第三章 附則
第二十條 本制度與國家法律法規(guī)及上級制度不符時，以國家法律法規(guī)及上級制度為準。
第二十一條 本制度由安全生產(chǎn)技術部負責解釋。
第二十二條 本制度自發(fā)布之日起開始實行。
