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美國小企業(yè)貸款擔保制度旨在為小型企業(yè)提供資金獲取途徑，緩解它們因規(guī)模限制而面臨的信貸難題。這一制度通過政府擔保，降低了銀行貸款的風險，鼓勵金融機構(gòu)向小企業(yè)提供貸款，從而刺激經(jīng)濟增長，促進創(chuàng)新和就業(yè)。
包括哪些方面
1. 貸款擔保：政府承諾在借款人違約時承擔一部分貸款損失，降低了金融機構(gòu)的風險。
2. 貸款條件：規(guī)定了貸款的利率、期限和用途，確保資金用于支持小企業(yè)的運營和發(fā)展。
3. 資格審核：對申請貸款的小企業(yè)進行信用評估，確保其有償債能力并符合政策要求。
4. 擔保比例：根據(jù)企業(yè)的信用狀況和貸款類型，確定政府擔保的比例，通常在75%-85%之間。
5. 監(jiān)管與合規(guī)：設(shè)立監(jiān)管機制，確保貸款資金的合理使用，并防止欺詐行為。
重要性
1. 經(jīng)濟活力：小企業(yè)是經(jīng)濟創(chuàng)新和就業(yè)增長的重要引擎，貸款擔保制度能幫助它們克服融資困境。
2. 風險分散：政府介入擔保，分散了金融機構(gòu)的風險，鼓勵更多貸款流向小企業(yè)。
3. 社會穩(wěn)定：通過支持小企業(yè)發(fā)展，維護社會穩(wěn)定，減少因企業(yè)倒閉引發(fā)的社會問題。
4. 金融包容：該制度有助于擴大金融服務(wù)的覆蓋范圍，尤其是對于傳統(tǒng)信貸市場難以觸及的企業(yè)。
方案
1. 設(shè)立專門機構(gòu)：建立小企業(yè)貸款擔保辦公室，負責審批、監(jiān)控和管理擔保項目。
2. 完善法規(guī)：制定詳細的操作指南和監(jiān)管規(guī)定，確保制度透明、公平執(zhí)行。
3. 建立風險評估體系：開發(fā)一套全面的信用評估模型，評估企業(yè)的償債能力和貸款風險。
4. 教育培訓(xùn)：為金融機構(gòu)和企業(yè)提供培訓(xùn)，提高他們理解和利用這一制度的能力。
5. 持續(xù)評估：定期評估制度效果，根據(jù)市場變化調(diào)整政策，確保其持續(xù)有效。
美國小企業(yè)貸款擔保制度通過降低貸款風險，促進了小企業(yè)的融資，進而推動經(jīng)濟增長。然而，實施過程中必須確保制度的有效性和公正性，避免濫用和欺詐，以實現(xiàn)長期的經(jīng)濟效益和社會效益。
美國小企業(yè)貸款擔保制度范本介紹范文
一、美國小企業(yè)貸款擔保制度<?_ml:namespace prefi_ = o ns = "urn:schemas-microsoft-com:office:office" />
美國小企業(yè)管理局（SBA）是美國國家小企業(yè)貸款擔保制度的集中體現(xiàn)。該局成立于1953年。屬獨立的聯(lián)邦機構(gòu)，主要職能是給小企業(yè)提供資金援助管理和技術(shù)支持，提供取得合同的機會及其他服務(wù)。以擔保方式使銀行向中小企業(yè)提供貸款是SBA的一項主要任務(wù)。SBA的大多數(shù)計劃是通過與一些私營業(yè)主或政府實體合作實施的。1999財政年度，SBA共向小企業(yè)提供融資擔保130億美元。該局在全美有170家網(wǎng)絡(luò)實體，這些實體在融資服務(wù)、技術(shù)援助、政府投資項目承包和宣傳與維護權(quán)益等領(lǐng)域為小企業(yè)的發(fā)展提供全方位的服務(wù)，使小企業(yè)適應(yīng)美國經(jīng)濟體制下的競爭。其融資服務(wù)!分為貸款計劃和投資計劃兩大部分。在貸款方面，起初由SBA直接向小企業(yè)發(fā)放貸款。但是由于小企業(yè)局在貸款審查、監(jiān)管等方面的能力有限，致使直接放款的風險難以控制，而且融資額度受政府撥款的限制沒有放大機制，為此，小企業(yè)局將直接放貸改為擔保。目前，全美約有7000多家商業(yè)銀行與該局建立了貸款擔保合作關(guān)系，其中65％為商業(yè)銀行。
SBA開展貸款擔保業(yè)務(wù)的財力支撐機制
SBA的營運資金由聯(lián)邦財政負擔，每年國會從預(yù)算中撥款補貼，補貼的數(shù)目取決于補貼率，補貼率由小企業(yè)局的收入和支出確定。2000年度預(yù)算約為8.74億美元。
SBA經(jīng)過對多年大量擔保項目歷史記錄進行綜合計算得出結(jié)果，任何一年中所有擔保貸款的15％將在日后發(fā)生代償；其中代償金額的50％可通過處理反擔保措施和向借款人追討收回，即追償率為50％。假設(shè)SBA年度計劃批準擔保貸款1OO億美元，根據(jù)經(jīng)驗，這些貸款的15％即15億美元將在日后發(fā)生代償，其中的50％即7．5億美元將被追回。這樣，任何一年SBA的擔保貸款中在日后將發(fā)生15億美元的代償，通過對大量擔保項目的綜合測算，在日后將發(fā)生代償?shù)?5億美元按現(xiàn)值計算約合8億美元。隨著時間的推移，7．5億美元將被追回，按現(xiàn)值計算約合3億美元。這樣，SBA計劃一年做1OO億美元的貸款擔保，代償支出現(xiàn)值8億美元，追償現(xiàn)值3億美元，擔保費收人3億美元，資金缺口2億美元，補貼率為2％。據(jù)此，國會應(yīng)批準在聯(lián)邦政府預(yù)算中安排2億美元，作為1OO億美元貸款擔保的財力支撐。
如果代償率比平均水平高，追償比率降低，擔保費收入減少，都將導(dǎo)致補貼率提高。若補貼金額仍然不變，小企業(yè)局可提供的貸款擔保總額度將減少。如上例，補貼率若變動為3％，支撐100億美元的貸款擔保，至少需要3億美元的補貼。如果國會在預(yù)算中仍然只安排2億美元的補貼，則只能支撐小企業(yè)局66億美元的貸款擔保。這就表明，國會可以根據(jù)補貼率確定補貼金額，從而間接地決定年度的貸款擔保發(fā)生金額，從宏觀上控制貸款擔保的總額度。
SBA開展貸款擔保業(yè)務(wù)的基本做法
1．服務(wù)對象。貸款擔保的對象為符合小企業(yè)劃分標準的企業(yè)。小企業(yè)的標準由SBA規(guī)模標準辦公室根據(jù)“標準行業(yè)分類碼"確定。該分類碼系統(tǒng)基于企業(yè)雇員的人數(shù)或企業(yè)的銷售額對行業(yè)和行業(yè)內(nèi)各經(jīng)營類別做了相應(yīng)的代碼歸類。
2．貸款用途。SBA規(guī)定的擔保貸款用途廣泛，主要包括：創(chuàng)業(yè)的基本開支；購置機械設(shè)備；購買土地；建造或改建營業(yè)場所；改善所租借的營業(yè)場所；購買存貨；支付給供貨商；對公司債務(wù)進行重新融資；為承包業(yè)務(wù)所付的雇員工資；支付季節(jié)性活動所增加的開支。
3．擔保貸款金額。貸款擔保的種類不同，貸款擔保的金額也不相同。SBA對單個企業(yè)的單筆擔保貸款最高金額為100萬美元。
4．擔保貸款期限。貸款用于購置不動產(chǎn)，最長為25年；添置機器設(shè)備，最長為10年；流動資金貸款，通常為7年。
5．擔保的風險比例。SBA對全部的貸款實行比例擔保，對單筆在10萬美元以下的貸款，擔保其本金的80％；單筆在10萬美元以上的貸款，擔保其本金的75％。同時，要求貸款人不得對SBA沒有擔保的那部分貸款設(shè)置其他的擔保。回收的貸款在SBA和貸款人之間按擔保風險比例分攤。例如：SBA為某小企業(yè)1O萬美元的貸款提供擔保，擔保比例為80％，貸款人應(yīng)放棄對1O萬美元的20％的擔保要求。貸款到期60天后，小企業(yè)尚有欠款5萬美元，SBA向貸款人代償5萬美元的80％即4萬美元。代償后，小企業(yè)局和貸款人作為共同貸款人向企業(yè)追償。任何一方追回的款項，按SBA80％、貸款人20％的比例分攤。
6．擔保貸款的利率。擔保貸款利率以《華爾街日報》公布的利率為基礎(chǔ)利率，不是基于商業(yè)銀行自定的利率。利率的制定以貸款期限為基礎(chǔ)：貸款期限在7年以下的，利率為基礎(chǔ)利率上浮2．25％；貸款期限在7年或更長的，貸款利率為基礎(chǔ)利率上浮2．75％。
7．擔保費。擔保費率平均為擔保金額的2％，由貸款人在SBA批準擔保后的90天內(nèi)一次性支付。但這筆費用最終由貸款擔保的申請人即小企業(yè)承擔。例如：SBA批準同意為某小企業(yè)從貸款人處貸款100萬美元提供擔保，擔保比例為75％，擔保費率為2％，則擔保費=貸款金額100萬美元×擔保比例75％，擔保費率2％=1.5萬美元。貸款人應(yīng)在SBA批準擔保后的90天內(nèi)，向SBA交付擔保費1.5萬美元。某小企業(yè)取得貸款時，貸款人將擔保費從貸款金額中扣除，小企業(yè)實際取得資金98.5萬美元。
8．貸款擔保的品種。SBA根據(jù)不同小企業(yè)的資金需求，并結(jié)合對貸款人的業(yè)績考核，逐步推出不同的貸款擔保品種。普通貸款擔保計劃；“特別"的<?_ml:namespace prefi_ = st1 ns = "urn:schemas-microsoft-com:office:smarttags" />
SBA貸款擔保業(yè)務(wù)監(jiān)督審查機制
1．對貸款人的管理。為保證貸款人盡職盡責的工作，SBA要求貸款人以對待非小企業(yè)局擔保貸款的同樣方式來對待SBA擔保的貸款。貸款人不得對同一個小企業(yè)發(fā)放其他貸款，除非SBA能夠了解這些貸款。
SBA對貸款人實施管理首先是審查其是否符合政策，即審查貸款人的貸款操作是否符合SBA的要求和相關(guān)法律的規(guī)定。
對貸款人的工作業(yè)績的考核與審查，是SBA對貸款人管理的重點?？己伺c審查的主要內(nèi)容包括：貸款人每年發(fā)放的貸款金額；哪些類型的企業(yè)取得了SBA．的擔保貸款；貸款違約的頻率；為支持某貸款人的活動，給SBA造成的費用是多少；在SBA所擔保的所有貸款擔保中，某貸款人所占的比例；在SBA所擔保的所有發(fā)生代償?shù)馁J款中，某貸款人所占的比例；（7)代償款占全部貸款的比率：這個比率的全國平均水平是多少?不同貸款人是多少?對超過全國平均水平的貸款人，SBA要進行訪問。通常該比率最高的貸款人，即是SBA訪問最多的貸款人。
通過對貸款人業(yè)績的考核與審查，SBA．將業(yè)務(wù)開展狀況好的貸款人列為“優(yōu)先貸款人”。在擔保貸款操作中，貸款人僅向SBA提供申請擔保的表格和審查意見，SBA在36小時內(nèi)給予答復(fù)。對于經(jīng)營擔保貸款業(yè)務(wù)不良的貸款人，SBA將向其提出警告，直至與其解除合作協(xié)議。在與SBA建立貸款擔保合作關(guān)系的全美7000多家商業(yè)銀行中，約65％的商業(yè)銀行經(jīng)SBA審查后被確定為“優(yōu)先貸款人”。
2．對借款人的審查。SBA的擔保貸款只向小企業(yè)發(fā)放。小企業(yè)必須準備一份企劃書，闡述企業(yè)運作方式、與競爭對手相比的相同點和不同點、資金的流動方式、產(chǎn)品和服務(wù)的定價方式等。
SBA嚴格按照信用、品性、資本實力、企業(yè)能力、抵押物的“五C”原則，對擔保項目進行評審。評審的主要內(nèi)容包括：資格審查，即對企業(yè)類型、資金需求和貸款用途進行審查；財務(wù)報表審查。SBA從銀行公會獲得與申請人所屬行業(yè)、企業(yè)規(guī)模都相似的典型企業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)，與申請人提供的財務(wù)報表進行比較分析；企業(yè)管理方面的審查，包括管理者的受教育水平、工作經(jīng)驗和工作動力，以及如果核心經(jīng)理人離職，是否有其他人可以替代其工作；反擔保措施的審查，即審查申請擔保的小企業(yè)以及其他企業(yè)，是否有可作為反擔保的有價值的資產(chǎn)。同時，擁有該企業(yè)20％或更多股份的各企業(yè)所有人必須簽署文件，表明如企業(yè)債務(wù)不能得到按時足額的償付時，將以個人身份承擔還款責任。貸款如果被用來購置資產(chǎn)，這些資產(chǎn)必須被抵押作為反擔保措施。
二、加拿大小企業(yè)融資擔保制度
為幫助小企業(yè)創(chuàng)業(yè)、發(fā)展、技術(shù)改造和技術(shù)更新，1961年加拿大政府制定了《小企業(yè)貸款法》，該法通過政府為小企業(yè)提供貸款擔保，鼓勵金融機構(gòu)向正常商業(yè)標準不能接受的小企業(yè)提供小額或高風險貸款。幾十年來，《小企業(yè)貸款法》在融資市場上發(fā)揮了積極重要的作用，在小企業(yè)家族式融資和金融機構(gòu)傳統(tǒng)擔保貸款之間提供了一條__。
申請貸款的條件
1．貸款面向的行業(yè)。以營利為目的、年銷售額少于500萬的企業(yè)可以申請《小企業(yè)貸款法》貸款，《小企業(yè)貸款法》面向的行業(yè)范圍逐年擴大，開始只有批發(fā)零售商、制造業(yè)和服務(wù)業(yè)的企業(yè)可以申請貸款；后來擴展到健康、教育和社會服務(wù)、金融和保險、建筑、采礦、運輸、商業(yè)服務(wù)及其他行業(yè)。
2．貸款的額度及用途。貸款額最多不超過25萬加元，且不能超過所購置資產(chǎn)成本的規(guī)定比例。貸款用途必須在規(guī)定范圍內(nèi)，可用于購買土地、更新或租賃設(shè)備；不能用于收購股票、墊付流動資金、償還現(xiàn)有債務(wù)、從事房地產(chǎn)經(jīng)營、補貼福利或購買其他無形資產(chǎn)。貸款期限可與貸款購置的固定資產(chǎn)經(jīng)濟壽命相同，最長不超過10年。
貸款人資格
起初只有特許銀行才能獲得政府擔保。1961年，只有7家銀行，以后放寬了合格貸款人條件，到2001年大約有1500家特許銀行、信托公司、信用卡公司和其他金融機構(gòu)以及旗下13000家分支機構(gòu)可以提供《小企業(yè)貸款法》貸款。由于政府擔保減少了向小企業(yè)放款的風險，越來越多的小規(guī)模貸款人樂于參與該項計劃。
運行機制
1．企業(yè)直接向經(jīng)授權(quán)的金融機構(gòu)申請貸款，貸款人根據(jù)正常標準自行評估借款人的資信，政府不加干預(yù)。如果金融機構(gòu)同意提供貸款，則向《小企業(yè)貸款法》管理委員會提交貸款注冊申請。若申請滿足《小企業(yè)貸款法》的條件及其規(guī)定，管理委員則接受貸款注冊，同時收取貸款2％的注冊費和1.25％的年管理費。注冊費由貸款人承擔，管理費由借款人承擔，由貸款人通過利率向借款人收取。
2．貸款可以采用浮動利率，也可以選擇固定利率，但兩種方式的利率均不能超過規(guī)定的利率上限。借款人必須提供抵押。
3．貸款人按照正常商業(yè)貸款程序管理擔保貸款。企業(yè)按期還款，則政府解除保證責任；若借款人不能還款，貸款人有義務(wù)按商業(yè)慣例，采取正常手段彌補損失，如變現(xiàn)抵押物。貸款人采取了所有可行手段后，可以向《小企業(yè)貸款法》管理委員會申請賠償。
4．《小企業(yè)貸款法》管理委員會審計索賠申請，確保貸款人遵從所有正常商業(yè)程序，并滿足《小企業(yè)貸款法》的條款及規(guī)定。索賠一經(jīng)確認合理，政府將賠付貸款人85％的損失，另15％的損失由貸款人自己承擔。
法案變化
加拿大政府1999年頒布了《小企業(yè)融資法》，于當年4月1日生效，取代了《小企業(yè)貸款法》?！缎∑髽I(yè)融資法》對小企業(yè)貸款計劃進行改革，目的是進一步增加小企業(yè)創(chuàng)業(yè)和發(fā)展的機會，幫助小企業(yè)適應(yīng)現(xiàn)代技術(shù)經(jīng)濟環(huán)境。主要修改如下：
1．管理委員會每5年審查一次該法案執(zhí)行情況。
2．限定該法案項下貸款人累計注冊貸款的或有負債在每連續(xù)5年期間不能超過15億加元；超過此上限，則委員會不再向任何貸款人賠償貸款損失。
3．授權(quán)委員會對貸款人承辦的政府擔保貸款進行審計和檢查，以確認貸款滿足法案規(guī)定，如貸款人是否按照規(guī)定要求對貸款履行了嚴格的批準和管理程序，向委員會提供的借款人文檔是否準確完整等。
4．授權(quán)委員會開展試點項目，以確定是否應(yīng)向脆弱的行業(yè)和資本租約業(yè)提供貸款擔保，試點項目上限由撥款委員會確定，最長期限為5年。
5．修訂違約和懲罰條款如下：
違約條款：①借款人或貸款人在申請、財務(wù)報告或其他文件中有意做不真實的陳述或提供虛假或誤導(dǎo)信息；②借款人未經(jīng)貸款人同意，惡意處置貸款抵押資產(chǎn)；③借款人將貸款用于規(guī)定范圍之外。
懲罰條款：①對可起訴的違約，最高罰款50萬加元，或判處不超過5年的刑事監(jiān)禁，或兩者并處；②對可懲罰的違約，最高罰款5萬加元，監(jiān)禁期限不超過6個月，或兩者并處。
一、美國F＆D公司
F＆D公司是美國擔保業(yè)的先驅(qū)，創(chuàng)建于1890年，100多年來力經(jīng)擔保業(yè)興衰變革，作為美國擔保業(yè)的主干公司，是第一家從事雇員忠誠擔保的公司、第一家有資格向政府提供保證合同的公司、第一家在全國經(jīng)營擔保業(yè)務(wù)的公司。1993年蘇黎世保險集團通過收購瑞士再保險集團所持股份，成為F＆D的惟一股東。一個多世紀以來，公司承保、參保了許多知名大型工程，如__大橋、胡佛大壩、__新機場等，從多方面參與r美國擔保業(yè)的創(chuàng)建和改革。近年來保費收入一直排全行業(yè)前5名。F＆D公司業(yè)務(wù)范圍包括合同擔保、商業(yè)擔保、金融機構(gòu)的忠誠擔保、商業(yè)犯罪保險、財產(chǎn)和災(zāi)害保險、國內(nèi)外信用保險等。與全美5000多家擔保發(fā)展商建立了合作關(guān)系?？偛吭O(shè)在馬里__巴爾地摩市，雇員總數(shù)約800人，總部約300人。
擔保種類
保證擔保包括合同擔保及商務(wù)擔保，均依據(jù)相應(yīng)的法律而存在。保證擔保和忠誠擔保足F＆D公司的核心業(yè)務(wù)，也是其穩(wěn)定的業(yè)務(wù)收入來源，兩者收入小相上下，約各占一半。信用保險保費收入占總收入份額很小，但增長較映。
l．合同擔保
合同擔保共分七類：投標擔保、履約擔保、付款擔保、維修擔保、配套設(shè)施擔保、分包商擔保、供貨擔保。
投標擔保。該業(yè)務(wù)保證投標人誠意投標，中標后按標價簽約，并提交履約和付款保證合同。擔保額一般在合同價格的2％～5％左右。
履約擔保。保證承包商履行合同條款，按施工計劃完成工程，承擔業(yè)主因承包商違約招致的損失。擔保額為100％合同價格。一般履約擔保含一年期的維修擔保。
付款擔保。保證承包商向分包商和材料供應(yīng)商支付應(yīng)付賬款，避免分包商或材料供應(yīng)商因未得到付款而對在建工程或工程材料行使留置權(quán)，保證業(yè)主對已完上程的合法權(quán)益。擔俱最高額為合同價格的100％。聯(lián)邦政府的建筑工程要求：100萬美元以下工程，付款擔保額為50％合同價格；100萬～500萬美元之問的工程，擔保額為40％合同價格；500萬美元以上的工程，擔保額為250萬美元。各州縣、市政府另有規(guī)定，私人業(yè)主自選約定，最高額為100％，。
維修擔保。保證完工后一定時間內(nèi)修復(fù)因施工不當或材料缺陷引起的問題。一年期維修擔保通常是履約擔保的一部分，不必單獨出具；一年以上或無履約擔保且單獨要求維修擔保時，才另行出具維修保證合同。擔保額在合同價格的5％～10％之間。
配套設(shè)施擔保。被擔保人常是土地開發(fā)商，政府要求開發(fā)商預(yù)售或出售土地或商品房之前建好配套設(shè)施，如人行道、小區(qū)供暖、樹木綠化等，否則提交配套沒施擔保，保證在指定時間內(nèi)完成。
分包商擔保。如同業(yè)主對總承包商提出擔保要求一樣，總承包商要求分包商提供履約和付款擔保。
供貨擔保。供貨擔保常用于政府采購招標，保證投標人按質(zhì)、按量、按時交貨。
2．商務(wù)擔保
商務(wù)擔保是非合同擔保的統(tǒng)稱，分四大類：訴訟擔保、營業(yè)執(zhí)照和許可證擔保、公務(wù)員擔保、其他雜項擔保。
訴訟擔保：受托人擔保和法庭擔保
1)受托人擔保：受托人是接受委托、代替無能力或喪失能力的人處理其事務(wù)、在法律和法庭的監(jiān)督下受托保管他人財產(chǎn)的人或委員會，受托人一般都是律師或注冊會計師。受托人擔保保證受托人忠實履行與其職責相關(guān)的所有義務(wù)，對受托處理的財產(chǎn)有令人滿意的交代。受托人是被擔保人，法庭是受益人。按保證合同提交的法庭不同，分為四種基本形式：
a提交遺囑檢驗法庭或孤兒法庭的受托人擔保。被擔保人是遺囑的執(zhí)行人、個人代表、遺產(chǎn)管理人、未成年人或無能力人的監(jiān)護人、保護人或委員會等。法庭代表繼承人、債權(quán)人、未成年人等各具體情況對應(yīng)的委托人的利益。
b根據(jù)遺囑執(zhí)行期限又分為長期和短期兩種。2～3年以上的為長期受托人擔保。
c．提交州或聯(lián)邦政府產(chǎn)權(quán)法庭的受托人擔保。被擔保人是房地產(chǎn)的接收人或受讓人，法庭是保證合同的受益人，代表債權(quán)人、委托人或出售房地產(chǎn)委員會等對房地產(chǎn)有權(quán)益的各方利益。
d提交破產(chǎn)法庭的受托人擔保。被擔保人是清算或重組過程中的受托人，法庭是受益人，代表債權(quán)人和任何其他在清算和重組過程中權(quán)益人的利益。
其他受托人擔保，如返還擔保，允許受托人在償付債務(wù)、交稅之前分配遺產(chǎn)，保證若遺產(chǎn)不足抵債和交稅或某人對遺產(chǎn)有優(yōu)先權(quán)，其他繼承人將返還所得錢財。
受托人保證合同的條款和條件由法庭訂定。受托人的職責包括接管、清理并保護遺產(chǎn)，償付債務(wù)，投資運作，交納稅款，將余額分配給有資格的繼承人，向法庭提交階段性財務(wù)報告或最終賬目。擔保人將賠付因受托人盜用、偷竊或未及時接收、清理和保護遺產(chǎn)，以及不遵守法律規(guī)定、不依從法庭判決而造成的任何損失，直至擔保限額。
2)法庭擔保：在訴訟過程中，當一方在判決前尋求特別的權(quán)力時，法庭要求提供的擔保。保證最終判決不利于被擔保人時，訴訟另一方免遭經(jīng)濟損失。有兩種存在形式：
a原告擔保：原告申請審判前凍結(jié)屬于被告或在被告掌握中的財產(chǎn)時，法庭要求的訴訟擔保。原告訴訟擔保保證若法庭最終判決被告勝訴，凍結(jié)行為錯誤，原告將返還被凍結(jié)的財產(chǎn)并賠償損失。凍結(jié)包括查封、扣押，發(fā)還被扣財物，索賠和交付等。
b被告擔保：原告擔保的對應(yīng)擔保，當被告申請釋放或解除因原告申請而凍結(jié)的財產(chǎn)時，或被告申請延期執(zhí)行法庭判決、等待進一步的司法程序如上訴時，法庭要求被告提供擔保。被告擔保保證審判結(jié)果或上訴法庭最終宣判原告勝訴，被告將服從判決，返還財產(chǎn)并支付判決賠款。
營業(yè)執(zhí)照和許可證擔保
被擔保人是營業(yè)執(zhí)照或許可證持有人，政府管理機構(gòu)或公共部門為受益人，保證賠償因被擔保人不遵紀守法導(dǎo)致的損失或損害。若被擔保人違犯法律規(guī)定損害了第三方利益，有些保證合同將允許第三方索賠。營業(yè)執(zhí)照和許可汪擔保種類紛繁，基本類型有四種：
1)守法經(jīng)營擔保：保證被擔保人合法經(jīng)營，遵守法律法規(guī)。如承包商營業(yè)執(zhí)照擔保。
2)特定活動賠償擔保：當從事可能有害環(huán)保等特殊活動時，如搬家，運送特殊高大沉重物件時，重物滑落有可能阻礙街道或損害__，有關(guān)機構(gòu)要求從業(yè)者獲取特殊的執(zhí)照或許可。該項擔保保證，一旦意外損壞公物時，被擔保人賠償管理機構(gòu)或公共部門一切損失。
3)誠信擔保：保證被擔保人不從事使管理機構(gòu)或公共部門蒙受經(jīng)濟損失的活動，女¨偽造、曲解、不公平交易、濫用代收的錢財。被擔保人包括汽車經(jīng)銷商、保險代理商、房地產(chǎn)經(jīng)紀人、燃料和香煙銷售商等。
4)資金擔保：保證被擔保人依法納稅、交罰金等。如海關(guān)擔保、牲畜商人擔保、營業(yè)稅擔保等。
有些營業(yè)執(zhí)照和許可證擔保的保證合同涵蓋兩種或兩種以上基本類型的擔保。
公務(wù)員擔保
保證州、縣、市政府公務(wù)員或其他政治機構(gòu)或?qū)嶓w的代理人在處理公共基金過程中，忠實履行職責，遵守會計責任制度。需要擔保的官員包括：保險庫司庫、會計、法官、法庭職員、公證人、治安警察、法警、出售狩獵和釣魚許可證的代理人等經(jīng)手資金和維護治安的公務(wù)員。其保證合同有三種類型：單人保證合同、名序表保證合同、職位表保證合同。
公務(wù)員擔保與受托人擔保有同有異，兩者均是向受益人擔保被擔保人忠誠履行職責，但公務(wù)員擔保是立法要求，政府受益；受托人擔保是由法庭代表的委托人個人受益。受托人擔保不承擔因受托人善意失誤造成的損失，公務(wù)員擔保則涵蓋忠于職守處理不當引起的損失。
其他雜項擔保
為法律或地方法規(guī)、地方機構(gòu)需要設(shè)置的擔保，或純屬自愿滿足受益人的要求而提供的擔保。如租賃擔保、工人賠償保險擔保、保險費追溯費率計劃擔保等。
擔保業(yè)務(wù)流程
F＆D公司擔保部按業(yè)務(wù)量在全美劃分8個地理區(qū)域，設(shè)34個分部。各地的分部與當?shù)鬲毩⒋砩毯献鏖_展業(yè)務(wù)，一家獨立代理商代理多家公司多種業(yè)務(wù)，其發(fā)達的業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)如同擔保公司的市場觸須和血脈。代理商接待、尋找承包商，協(xié)助承包商按F＆D要求準備材料，篩選掉不符合基本條件或不在F＆D承保的建筑領(lǐng)域為的承包商，一定程度上幫助公司界定客戶群。絕大多數(shù)保證合同是通過代理商發(fā)給承包商的。F＆D經(jīng)評審，也授權(quán)代理商直接簽發(fā)一定額度的保證合同。各分部有權(quán)在審批權(quán)限內(nèi)直接簽發(fā)保證合同。總部只做大型工程
評審。
各地分部是業(yè)務(wù)的最前線，接受代理商推薦的項目，通過代理商考察承包商，也進行實地考察?？偛坎恢苯咏佑|承包商，目的是使總部成為一道風險防范屏障，與承包商和代理商保持距離，避免感情因素和地域局限，以期客觀評審。F&D有別于大多數(shù)擔保公司的一點是，不要求承保經(jīng)理必須有分公司工作經(jīng)歷。具體業(yè)務(wù)流程見圖1—4。
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二、美國債券擔保機構(gòu)
這里指專門從事債務(wù)類證券擔保的機構(gòu)，目前全美主要專營債券擔保機構(gòu)有：Ambac擔保公司、金融擔保保險公司、金融保證公司（FinancialSecurityAssurance)以及MBIA保險公司。該行業(yè)的核心業(yè)務(wù)包括三個方面：美國市政債券、美國資本支撐債券和國際業(yè)務(wù)，債券擔保機構(gòu)主要收入來自于資本支撐債券和非市政債券，而較早以前占收入主導(dǎo)地位的則是市政債券。2001年全球發(fā)行的公共和私人資產(chǎn)支撐債券為3570億美元，其中，710億美元為組合債券，有520億美元的組合債券是通過全球公開和私人抵押債務(wù)進行組合的。
債券擔保的作用
債券融資類擔保機構(gòu)在國際資本市場的公募領(lǐng)域通過保證債券本金和利息的按時支付發(fā)揮著重要作用，主要表現(xiàn)在三個市場：
美國市政債券市場專營商不僅在州政府和當?shù)卣l(fā)行債券時發(fā)揮著核心作用，而且在公共實體為滿足公眾需求而發(fā)行諸如教育、市政設(shè)施、住房、交通和醫(yī)療等債券時，也同樣發(fā)揮重要的核心作用。
美國資產(chǎn)支撐債券公司以其信用增級業(yè)務(wù)面向那些由居民住宅抵押、消費者應(yīng)收款、公司債券、貸款或其他資產(chǎn)作為還款保證的一系列債券。
在國際市場方面，主要為基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、項目融資、當?shù)卣l(fā)行債券、結(jié)構(gòu)性金融交易、主權(quán)以及半主權(quán)債務(wù)等眾多的交易品種提供融資類擔保。
債券擔保的益處
對發(fā)行商的益處。通過降低利息可以減少整『本融資成本，擴大融資渠道，增強機構(gòu)投資者和個人投資者的興趣。
對投資商的益處。對債券本金和利息的按時夏付提供無條件、不可撤銷擔保，同時還提供專業(yè)性分析和長期信譽的維護，對整個交易履約過程進行連續(xù)臨管，保證即使在發(fā)行商信用等級下降時債券仍有足夠的流動性以及相當?shù)氖袌鰞r值。
與合同擔保業(yè)務(wù)的區(qū)別
債券融資類擔保責任期限一般為5～20年，其承擔的擔保責任從時間角度來講比合同擔保責任要長得多，后者的期限一般在3年以內(nèi)。其擔保責任的實質(zhì)內(nèi)容是保證債務(wù)類債券本金和利息的按期支付，比合同擔保責任的風險要大許多。合同擔保責任是對合同履行的有條件的擔保，并不是對金融支付的無條件的擔保。債券融資類擔保公司在承保時著重于對現(xiàn)金流的評估、抵押物足值性和相關(guān)法律問題的分析，如銷售或運作應(yīng)收款給特殊目的特用公司，并由此所產(chǎn)生的對于債務(wù)人的效力問題，以及對債務(wù)人違約、稀釋、主權(quán)、轉(zhuǎn)移、變更、欺騙和服務(wù)等方而風險的嚴格評估。此外，此類公司適用的價格機制是基于資本市場的套利機制，這也與合同擔保公司業(yè)務(wù)所實用的完全不同。
債券種類和結(jié)構(gòu)交易的變化過程，影響擔保收入的變化，從而會對此類機構(gòu)的發(fā)展趨勢產(chǎn)生影響。比如收取前期保費是市政債券的一個特點，而結(jié)構(gòu)債券或非市政類債券則是分期收費。由于擔保人的收益不僅來自于承保業(yè)務(wù)當年，而且來自業(yè)務(wù)運行的年度，因此擔保人可以獲得類似年金的收益流。
該公司成立于20世紀80年代，是美國資本和金融市場發(fā)展的產(chǎn)物。該公司在美國債券擔保機構(gòu)中名列前茅，其擔保業(yè)務(wù)的主要運作形式足“ABS”業(yè)務(wù)，即“Asself-BackedSecurltization”，意為“以項目所屬的資產(chǎn)為支撐的債券化融資方式”。確切地說就是，以項目所擁有的資產(chǎn)為基礎(chǔ)，項目資產(chǎn)產(chǎn)生的預(yù)期收益為保證，通過在資本市場發(fā)行債券來募集資金。目前，“ABS”業(yè)務(wù)是美國保險公司主要擔保業(yè)務(wù)之一。
“ABS”業(yè)務(wù)可具體描述為：項目所屬資產(chǎn)的原擁有者，創(chuàng)它一個脫離項目實體的特用公司，并向其出售項目在未來一段時間內(nèi)的應(yīng)收款權(quán)利。特用公司在資本市場上發(fā)行債券、籌集資金并建設(shè)項目，其信用風險和信用結(jié)構(gòu)由一個信用評級代理商負責安排、處理。信用評級代理商向特用公司出售信用等級，用于提高其信譽產(chǎn)完成債券出售。在這項業(yè)務(wù)中，“項目所屬資產(chǎn)的原擁有者”就足擔保委托人，“信用評級代理商”就是擔保人，“債券購買者”就是擔保受益人。擔保委托人通過擔保人的擔保，取得擔保受益人的資金，用于項目建設(shè)和運作，“ABS”業(yè)務(wù)在原理上與一般業(yè)務(wù)是等同的。其本質(zhì)的區(qū)別在于使用的擔保手段不同。一般擔保業(yè)務(wù)使用的是直接信用，擔保人是承擔代償?shù)牡谝蝗耍癆BS”業(yè)務(wù)中，擔保人使用的是具備信用等級的債券發(fā)行，承擔項目未來收益達不到預(yù)期收益的第二風險。美國資本市場擔保公司作為“ABS”業(yè)務(wù)中的信用評級代理商，也就是充當了擔保人的角色，它的擔保形式就是出售自己的信用等級給擔保委托人。
