財務(wù)管理制度范本

財務(wù)管理制度是企業(yè)管理的核心組成部分，旨在規(guī)范企業(yè)財務(wù)管理行為，確保財務(wù)活動的合法合規(guī)性，有效控制財務(wù)風險，優(yōu)化資源配置，提升企業(yè)的經(jīng)濟效益。它如同企業(yè)的經(jīng)濟導航系統(tǒng)，指導資金流動，保障企業(yè)運營的穩(wěn)定性和可持續(xù)性。

包括哪些方面

一套完善的財務(wù)管理制度應(yīng)涵蓋以下幾個關(guān)鍵方面：

1. 財務(wù)政策：明確企業(yè)的財務(wù)管理目標、原則和策略，為日常財務(wù)決策提供依據(jù)。

2. 預算管理：設(shè)定預算編制、審批、執(zhí)行和調(diào)整的流程，確保資源合理分配。

3. 資金管理：規(guī)定資金的籌集、使用、回收和投資策略，降低資金成本，提高資金效率。

4. 成本控制：建立成本核算體系，監(jiān)控成本變動，實現(xiàn)成本節(jié)約。

5. 財務(wù)報告：規(guī)范財務(wù)報表的編制、審核和披露，保證信息的真實性和完整性。

6. 內(nèi)部審計：設(shè)立內(nèi)部審計機制，定期檢查財務(wù)活動，防止舞弊和錯誤。

7. 風險管理：識別、評估和控制財務(wù)風險，保障企業(yè)資產(chǎn)安全。

8. 財務(wù)信息系統(tǒng)：構(gòu)建高效的信息系統(tǒng)，支持財務(wù)數(shù)據(jù)的準確記錄和及時分析。

重要性

財務(wù)管理制度的重要性不容忽視，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：

1. 穩(wěn)定運營：制度化管理能減少人為因素的影響，確保財務(wù)運作的穩(wěn)定性和連續(xù)性。

2. 提高效率：明確的流程和責任劃分，有助于提高財務(wù)處理的速度和質(zhì)量。

3. 控制風險：通過預防和應(yīng)對機制，降低財務(wù)風險，保護企業(yè)免受經(jīng)濟損失。

4. 增強透明度：規(guī)范的財務(wù)報告，增強內(nèi)外部利益相關(guān)者的信任，提升企業(yè)形象。

5. 促進決策：提供準確的財務(wù)信息，支持管理層做出明智的業(yè)務(wù)決策。

方案

構(gòu)建和完善財務(wù)管理制度，企業(yè)應(yīng)采取以下措施：

1. 制度設(shè)計：結(jié)合企業(yè)實際情況，制定全面、科學的財務(wù)管理制度，確保其適用性和實用性。

2. 培訓教育：對全體員工進行財務(wù)知識和制度的培訓，提高財務(wù)意識和執(zhí)行力。

3. 執(zhí)行監(jiān)督：嚴格執(zhí)行財務(wù)制度，設(shè)立專門的監(jiān)督機制，確保制度落實到位。

4. 持續(xù)改進：定期評估制度的效果，根據(jù)反饋和市場變化適時調(diào)整和更新。

5. 文化建設(shè)：倡導誠信、合規(guī)的企業(yè)文化，使財務(wù)管理成為企業(yè)文化的一部分。

通過上述努力，企業(yè)能夠建立起穩(wěn)健的財務(wù)管理體系，從而在市場競爭中立于不敗之地，實現(xiàn)持續(xù)、健康的發(fā)展。

財務(wù)管理制度范本

第一篇：__局財務(wù)管理制度

__市__局財務(wù)管理制度

為加強經(jīng)費管理，保證我局機關(guān)工作正常開展，促進機關(guān)廉政建設(shè)，根據(jù)《中華人民共和國國會計法》和省__財務(wù)管理工作的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我局實際情況，特制訂本制度。

一、管理范圍

（一）預算內(nèi)資金，包括由地方財政撥款的行政機構(gòu)經(jīng)費、專項調(diào)查經(jīng)費和省統(tǒng)計局撥款的統(tǒng)計事業(yè)費、專項調(diào)查經(jīng)費。

（二）預算外資金。主要指本局通過各種方式創(chuàng)收所得資金。

二、管理原則

（一）堅持：“計劃開支、量入為出，按章辦事、民主理財”和“全程管理，重在源頭”的原則，加強預算管理。全局性和各科室所需的會議費、印刷費、購置費和專項調(diào)查費用等各項經(jīng)費均應(yīng)事先編制預算，經(jīng)辦公室審核、局領(lǐng)導或局長辦公會議研究批準后，辦公室嚴格按預算執(zhí)行。

（二）加強統(tǒng)一領(lǐng)導，嚴格審批制度。報銷各種經(jīng)費開支，繼續(xù)執(zhí)行、完善會計審查、辦公室主任審核、分管局領(lǐng)導“一支筆”審批的“三步走”管理制度。各項經(jīng)費開支報銷，均由申請報銷人（經(jīng)辦人）填好報銷憑證，經(jīng)會計審查、辦公室主任審核后，報分管領(lǐng)導審批，其中專項調(diào)查、基建項目和大宗設(shè)備購置等重大經(jīng)費開支，分管局領(lǐng)導按集體審定的預算審批；各科室差旅費、會議費、設(shè)備購置費等開支，除按上述規(guī)定，由分管局領(lǐng)導審批外，科室負責人必須審核簽字，其購置的設(shè)備必須經(jīng)辦公室驗收登記后方可報銷。

（三）建立、健全各項財務(wù)帳目，堅持日清月結(jié)，做到帳帳相符、帳表相符、

帳物相符。按時報送各項財務(wù)報表，局辦公室定期向分管局領(lǐng)導匯報一次經(jīng)費收支情況，以及財務(wù)管理工作中存在問題，并不定期向全局職工公布，接受群眾監(jiān)督。

（四）加強現(xiàn)金管理，嚴格現(xiàn)金開支范圍。對規(guī)定轉(zhuǎn)帳起點以上的開支，原則上應(yīng)經(jīng)銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算，特殊情況需現(xiàn)金結(jié)算的，必須報經(jīng)分管局領(lǐng)導審批；屬于現(xiàn)金結(jié)算的開支，要從嚴掌握，加強管理。財務(wù)人員要增強責任心，確保庫存現(xiàn)金安全。

（五）及時結(jié)算往來款項，嚴禁職工拖欠公款。各項經(jīng)費的往來款項要及時結(jié)算，收入要及時到帳，開支要及時報銷。統(tǒng)計教育培訓、年鑒宣傳發(fā)行及膠印業(yè)務(wù)等收入款項，一般應(yīng)在事畢后兩個月內(nèi)及時全額到帳，（逾期一個月由財務(wù)人員發(fā)出提示，三個月由辦公室自本人工資中扣除并按有關(guān)規(guī)定給予一定的經(jīng)濟處罰）。嚴禁經(jīng)辦人截留挪用，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，按違反財經(jīng)紀律論處。除因公出差、購物外，職工個人一般不得借支公款。因公借款需填寫正式借據(jù)，由分管局領(lǐng)導審批，并于返回后及時報銷結(jié)清。職工遇特殊情況（指重大的天災(zāi)人禍）確需借支公款者，由本人提出書面報告送局長或局長辦公會議研究審批，并制訂還款計劃，認真執(zhí)行。

（六）堅持開源與節(jié)流相結(jié)合的原則，按照國家規(guī)定的政策、制度，積極組織收入，增加資金來源，為促進統(tǒng)計工作創(chuàng)造條件。按照國家有關(guān)規(guī)定，切實加強預算外資金管理，實行“收支兩條線”。

（七）加強國有固定資產(chǎn)管理，具體制度按《安徽省統(tǒng)計部門國有固定資產(chǎn)管理細則》執(zhí)行。

三、管理規(guī)則

各項經(jīng)費開支，必須嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律和財務(wù)規(guī)定，大力壓縮經(jīng)費開支，尤其

是專項經(jīng)費的開支，一定要嚴格按照規(guī)定的范圍和標準執(zhí)行。

（一）差旅費

因公出差需經(jīng)分管局長批準，嚴格按規(guī)定標準住宿。較近的縣、市均應(yīng)早出晚歸，不在外地住宿。

（二）會議費

各類會議一律實行會議費用審批制度，按批準限額嚴格執(zhí)行，不得任意增列項目和提高標準。各類會議一般只開到縣、市、區(qū)，會議地點原則上安排在滁城。一般專業(yè)性會議，由主辦科室申報，經(jīng)分管局領(lǐng)導審核后，交局長辦公會議研究審批；全局性會議，經(jīng)局長辦公會議研究決定，由辦公室提出會議費用預算，報局長審批。各類會議的會務(wù)工作，一律由辦公室統(tǒng)一負責。

（三）辦公費

辦公用品實行各科專人按季領(lǐng)用制度，由辦公室統(tǒng)一購買，計劃供應(yīng)。一般情況下，辦公用品不直接發(fā)至個人。各科室或個人未經(jīng)辦公室同意不得自行購買辦公用品。報刊訂閱應(yīng)本著實用、節(jié)約的原則從嚴掌握，除全局統(tǒng)一確定的報刊外，一個專業(yè)限訂一種報紙或一種雜志，并由辦公室負責統(tǒng)一訂閱，各科室不得自行訂閱。辦公用電應(yīng)注意節(jié)約，空調(diào)、照明、計算機要做到停用斷電。

（四）印刷費

各種報表、資料除無法印刷者外一律交本局膠印室印刷，并嚴格控制各種印刷品數(shù)量，防止浪費。對確需外出印刷者，需報局長辦公會議研究批準，由局辦公室統(tǒng)一聯(lián)系。

（五）郵電費

注意節(jié)約郵資費用，可發(fā)可不發(fā)的文件、資料堅決不發(fā)，城內(nèi)（特別是市委、市政府大院內(nèi)）文件、資料可采用“寄、送、帶”三結(jié)合的辦法，盡量減少郵

資費用開支。同時，文件、資料應(yīng)注意加強文字修養(yǎng)，忌發(fā)“長篇大論”；文件、資料發(fā)送范圍應(yīng)嚴格控制，盡量減少份數(shù)。嚴格控制電話費用開支，能用函件解決的問題不用電話，使用電話（特別是長途電話）應(yīng)事先擬好通話要點，通話中不敘家常、不講廢話，盡量縮短通話時間。嚴禁使用168等信息電話。

（六）其他費用

上述各項費用之外其他費用，參照上述規(guī)則執(zhí)行。

第二篇：財務(wù)管理制度

-------建設(shè)工程公司---------項目部

零星材料采購報銷制度

1、材料采購前必須由有關(guān)部門填寫《材料計劃表》，《材料計劃表》經(jīng)現(xiàn)場負責人審批后才能交予采購人員進行采購，現(xiàn)場負責人在審批時必須填寫預計金額和采購注意事項（材料計劃表附后）。

2、辦公用品由辦公室統(tǒng)一采購發(fā)放。

3、采購人員根據(jù)審批后的《材料計劃表》在財務(wù)上填寫制式《借款單》預借材料款?！督杩顔巍讽毥?jīng)現(xiàn)場負責人簽字后才能領(lǐng)取現(xiàn)金。

4、采購人員在采購時，必須在《材料計劃表》上填寫不少于三家的型號價格和聯(lián)系電話，以便工地負責人核查。第二次采購同一種材料時，可不填寫核查電話。

5、所采購的材料進場，經(jīng)現(xiàn)場有關(guān)人員驗收后，才能由收料員開具《收料單》。

6、采購人員購貨完畢，填寫《費用報銷單》進行報銷。費用報銷單必須附《購貨發(fā)票》、《收料單》及《材料計劃表》，《費用報銷單》經(jīng)現(xiàn)場管理人員審核簽字后，才能在財務(wù)上報銷。

7、所有票據(jù)由發(fā)生到報銷的時間不得超過3天。

8、特殊情況下，借款及報銷可以不經(jīng)過以上程序，但必須電話征得工地負責人同意，手續(xù)后補。

--------建設(shè)工程公司-------項目部

工資考勤及借款制度

1、在本項目部財務(wù)上支付工資的人員均應(yīng)考勤。正常的加班及澆筑混凝土的夜間值班，不計加班費。

2、《考勤表》由項目經(jīng)理指定的工地負責人依據(jù)作息時間及考勤制度進行記錄。

3、每月請假時間不超過四天時，按全勤計。超過四天，每天扣除工資額為：月工資/（該月天數(shù)-4）。

4、管理人員必須填寫《管理人員登記表》。

5、工資按月由銀行轉(zhuǎn)賬發(fā)放。銀行底聯(lián)作為進賬的依據(jù)。

6、日常所有借款均應(yīng)填寫制式《借款單》，并經(jīng)工地負責人簽字后才能借出。

7、管理人員工資發(fā)放前預借的現(xiàn)金不得超過月工資的25%。

8、管理人員離職或辭退時，應(yīng)交接完全部手續(xù)，并由項目經(jīng)理在工資結(jié)算單上簽字后，才能領(lǐng)取全部工資。

第三篇：財務(wù)管理制度

新農(nóng)辦財務(wù)管理制度

為規(guī)范__辦會計行為，保證會計資料真實、完整、加強本單位財務(wù)管理，保證__工作穩(wěn)步發(fā)展，在地方財政部門的指導下，以《中華人民共和國國會計法》為依據(jù)，特制訂本制度。

一、財務(wù)工作職責

1．建立出納、會計崗位分離制度。單位內(nèi)部設(shè)置會計、出納工作崗位，實現(xiàn)會計與出納的相互制約和監(jiān)督。

2．工作職責。法人職責：根據(jù)《會計法》規(guī)定，__辦法人為本單位會計主管人員，對外提供會計信息，需法人簽名并蓋章后方可報出。單位法人對單位的會計工作和會計資料的真實性、完整性負責；對單位財務(wù)制度的建立健全及貫徹實施負責；同時，要確保開展財務(wù)工作必要的條件，做好財務(wù)人員的培訓管理及人員儲備工作。

會計人員工作職責：保管好單位預留銀行印簽，監(jiān)督審核各種票據(jù)使用情況并簽章；按時按質(zhì)登帳，并上報各種報表；審核原始憑證的合法性、合理性、完整性；保管好單位財務(wù)檔案。

出納人員工作職責：保管使用各種票據(jù)，登記好出納序時帳；保管庫存日常備用金，確保資金安全；審核經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項原始憑證是否合法、合理、完整、有效，并據(jù)以支付零星開支。

二、日常財務(wù)管理制度。

（一）財務(wù)結(jié)算要求：單位財務(wù)人員要按照有關(guān)財務(wù)管理規(guī)定認真做好財務(wù)管理，做到帳目清楚，日清月結(jié)，按要求如實提供上報各種報表。

（二）財務(wù)管理制度：

1．實行財務(wù)審批法人一支筆制度：要先簽批后花錢，費用報銷應(yīng)有合法的原始憑證，并寫明事項，由經(jīng)辦人員簽字，由財會人員審核后報領(lǐng)導審批。按程序報請后方可報銷，否則不予報銷。

2．大額度資金集體研究制度：5000元（含5000元）以上資金安排使用必須經(jīng)班子集體討論決定。

3．實行財務(wù)預決算制度：嚴格執(zhí)行國家統(tǒng)一的各項財務(wù)制度和法律、法規(guī)，單位經(jīng)費實行年初預算、年終決算制度。財務(wù)人員根據(jù)縣財政的部門預算，提出資金安排使用計劃，經(jīng)領(lǐng)導集體研究同意后執(zhí)行。

4．其他相關(guān)規(guī)定。

借款手續(xù)。一般情況下出差使用公務(wù)卡，不再借支差旅費，情況特殊不得不借的，憑借款相關(guān)手續(xù)或出差通知，一律由法人批準。出差借款應(yīng)在出差歸來后5天內(nèi)結(jié)清，上次借款未結(jié)清的，不得辦理下次借款。

差旅費報銷。機關(guān)工作人員外出嚴格執(zhí)行差旅費報銷的有關(guān)規(guī)定。

業(yè)務(wù)培訓經(jīng)費。職工參加專業(yè)崗位、專業(yè)技術(shù)職稱培訓的，經(jīng)單位領(lǐng)導事前同意的，憑批準手續(xù)按比例報銷費用。

購置辦公用品和其它各種用品，每年年初由綜合股提出計劃，按規(guī)定批準后方可購置。在政府采購目錄內(nèi)或單位價值在5000元以上的商品，通過政府采購中心統(tǒng)一采購。

接待費用開支。工作業(yè)務(wù)接待，原則上由綜合股根據(jù)領(lǐng)導意見和上級規(guī)定的招待標準統(tǒng)一安排，接待費由辦綜合股主管人員簽字。

部門資產(chǎn)管理。以《全國行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查》軟件為支撐，綜合股要管理好單位的各類公共財產(chǎn)。重大資金使用、資產(chǎn)處置、大額資金調(diào)度等經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項，要經(jīng)單位領(lǐng)導班子及紀檢人員討論決定才能實施。要做好防火、防盜、防損壞工作，檔案保管員要管理好各種檔案。

車輛費用。車輛實行定點加油，定點保修，各項費用由綜合股監(jiān)督使用。

會議經(jīng)費。單位大型會議活動等專項支出由單位領(lǐng)導班子及紀檢人員討論決定后，綜合股統(tǒng)一實施管理和支付結(jié)算，費用應(yīng)按政府關(guān)于會議的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

財務(wù)交接手續(xù)。財務(wù)人員調(diào)動或者離職，必須辦清交接手續(xù)，一般綜合股辦理交接手續(xù)，由單位會計主管人員負責監(jiān)交。

三、財務(wù)監(jiān)督。本部門財務(wù)工作接受業(yè)務(wù)主管部門和審

計、紀委等部門的監(jiān)督檢查，并且在單位內(nèi)部公示欄內(nèi)每半年公示一次本單位財務(wù)執(zhí)行情況，自覺接受廣大干部職工的監(jiān)督。

第四篇：財務(wù)管理制度

金華市羅埠高級中學財務(wù)管理制度

為了加強財務(wù)管理，嚴肅財經(jīng)紀律，提高教育經(jīng)費的使用效益，根據(jù)市教育局有關(guān)文件精神，結(jié)合本校財務(wù)管理的實際，特制定本財務(wù)管理制度。

一、學校財務(wù)工作實行“統(tǒng)一領(lǐng)導、集中管理、分工負責、權(quán)責結(jié)合”的原則。財務(wù)工作由校長室統(tǒng)一領(lǐng)導：設(shè)會計1名，出納1名，會計、出納、總務(wù)三種職務(wù)不得交叉兼任，會計、出納、總務(wù)要合理分工，明確職責，相互協(xié)作，相互監(jiān)督。

二、學校財務(wù)除食堂和工會等經(jīng)費可單獨設(shè)帳外，其余資金均納入學校統(tǒng)一管理、統(tǒng)一核算。堅決杜絕帳外資金。單位領(lǐng)導不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。

三、學校取得的各種收入，均由出納員向付款單位或個人及時開財政部門監(jiān)制的統(tǒng)一票據(jù)。出納員應(yīng)及時檢查督促各種經(jīng)費的收繳情況，做到不漏收、不欠收。除特殊情況外，學校其他人員均不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。學校不得設(shè)“小金庫”，學校經(jīng)費的來龍去脈，做到手續(xù)清楚、單據(jù)齊全、及時入帳，并做到證帳相符、帳帳相符、日清月結(jié)，及時做好月報年報工作。

四、現(xiàn)金收付必須通過銀行，不得邊收邊付。經(jīng)費收付，存支由出納統(tǒng)一辦理。出納處保存?zhèn)溆媒鹞榍獮橄?，支出發(fā)票經(jīng)復核后及時與會計核對現(xiàn)金支票，及時入帳。

五、學校經(jīng)費開支實行“一支筆”審批制度，所有支出均應(yīng)符合有關(guān)財務(wù)制度規(guī)定的開支范圍和開支標準，按報銷程序操作，由校長簽字審批。未經(jīng)校長簽字的開支，一律不得報銷。嚴禁“先斬后奏”。學校出納員應(yīng)嚴格執(zhí)行財務(wù)制度和各項開支標準，認真審核原始憑證是否規(guī)范、合理、真實和完整。如發(fā)現(xiàn)有違反財務(wù)制度和開支標準的票據(jù)，應(yīng)拒絕支付，并向校長報告。

六、嚴格按市區(qū)物價部門的標準向?qū)W生收取代管費。實行“不超限額，多余退還”的原則，由學校會計記入代管費收支總帳。學?？倓?wù)設(shè)立代管費收支總帳和支出明細帳。每學期終了，學?？倓?wù)應(yīng)將代管經(jīng)費收支情況與各班主任結(jié)算清楚。如有結(jié)余，由班主任退還學生，經(jīng)學生簽名的領(lǐng)據(jù)交回總務(wù)處存檔備查。

七、學?？倓?wù)處負責辦理一般物資的采購、保管、登記和報帳工作。購買物品應(yīng)嚴格遵守學校購物制度，發(fā)票應(yīng)有經(jīng)辦人、驗收人、證明人和校長簽字后才可報銷。經(jīng)辦人和驗收人應(yīng)對所購物品的數(shù)量和質(zhì)量負責。大宗物質(zhì)購置，必須事先征得校委會同意后由兩人以上參與購置。學校領(lǐng)導不得一人單獨采購物質(zhì)。

八、學?；窘ㄔO(shè)項目的收支經(jīng)費應(yīng)單獨設(shè)帳。1000元以上的大額付款須經(jīng)建設(shè)領(lǐng)導小組根據(jù)承包協(xié)議集體決定。任何部門和個人均不得支付承包協(xié)議以外的款項。

九、學校財務(wù)部門應(yīng)嚴格控制暫存、暫付等往來款項的發(fā)生。除可預支少數(shù)差旅費、住院費外，嚴禁“公款私借”和“公款外借”。

十、學校應(yīng)本著“量入為出、統(tǒng)籌兼顧、保證重點、收支平衡”的原則，按有關(guān)規(guī)定要求經(jīng)費收支預算編制工作，定期檢查，分析預算，執(zhí)行情況，不得編制赤字預算。

十一、學校應(yīng)建立健全各類資產(chǎn)管理制度，完善規(guī)范各類資產(chǎn)的采購、保管、使用、核銷行為，對各類資產(chǎn)進行定期清理盤點，完善職責，落實責任，以發(fā)揮資產(chǎn)的最大效益。

十二、對違反上級有關(guān)財政法規(guī)及本制度的部門和個人，按國務(wù)院《關(guān)于違反財政法規(guī)處罰的暫行規(guī)定》的有關(guān)條款進行處罰。

第五篇：酒吧財務(wù)管理制度

酒吧財務(wù)管理制度

為了更好地完善本店的財務(wù)制度，特制定以下規(guī)定。

1、每天上班前服務(wù)員向經(jīng)理領(lǐng)取酒水單并做好登記工作。次日上班前由經(jīng)理監(jiān)督盤點酒水單的張數(shù)。如有丟失按每張10元罰款。

2、收銀員收款后蓋章須直接把紅單交給服務(wù)員，有服務(wù)員交給吧司取貨。

3、吧司看單后出酒，吧司的紅單與收銀臺的白單必須保持一米以上的距離。

4、吧司與收銀員要做好每天的日銷售報表。

5、吧司管貨，收銀員管錢，所有貨物必須開單才能出貨，每月盤點如有缺貨由吧司負責。

6、酒水單需要涂改時必須經(jīng)過服務(wù)員、經(jīng)理和吧司簽名才能有效。

7、服務(wù)人員開錯單，送錯酒水燒烤小吃等由該服務(wù)人員負責。

8、存酒單由客人自行保管，剩余的酒水進庫房作增加庫存處理，其他人員不得私自處理剩余的酒水。

9、獲獎的瓶蓋上繳公司統(tǒng)一按規(guī)定處理，不得私自藏匿，否則，每發(fā)現(xiàn)一個罰款10元，第二次發(fā)現(xiàn)按開除處理。

10、每張報銷單必須由經(jīng)辦人、驗收人和經(jīng)理簽名方可報銷。

11、每店店長享有200元內(nèi)非正常支出的決定權(quán)，超出200元的非正常開支必須報請總經(jīng)理批準。

12、每店店長享有一定量的簽單權(quán)，財務(wù)必須做好簽單的每天登記工作。

13、每月的月底為固定盤點時間，月中不定期盤點1-2次，由財務(wù)主管負責安排時間。盤點必須經(jīng)理、收銀和吧司到場監(jiān)督，并在盤點單上簽名確認。

14、收銀員每天按要求備好定量的備用金，有特殊情況要及時向財務(wù)主管匯報。財務(wù)主管人員和監(jiān)督員有權(quán)在任何時間進吧臺檢查財務(wù)收入情況，收銀員要密切配合。

15、公司的任何人員都必須對外保守公司的財務(wù)秘密，不得向外泄露任何財務(wù)情況，否則，以開除論處，造成公司的財務(wù)損失，由該人員負責賠償。

16、每月的月底為發(fā)放工資時間，10日為發(fā)放提成、獎金、補助時間。財務(wù)必須提前兩天做好工資和提成報表，由財務(wù)和店長核準，并報請總經(jīng)理批準后方可發(fā)放。

17、除招待需要，任何人不許簽單掛賬。