進(jìn)銷存管理制度手工帳是一項至關(guān)重要的管理工具，它涵蓋了企業(yè)從采購到銷售再到庫存的各個環(huán)節(jié)，旨在確保業(yè)務(wù)流程的順暢和數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。具體來說，內(nèi)容包括以下幾個方面：
1. 記賬規(guī)則與標(biāo)準(zhǔn)：定義手工帳的記賬方式，如記錄格式、記賬時間、信息完整性等。
2. 數(shù)據(jù)錄入與核對：規(guī)定如何收集和輸入數(shù)據(jù)，以及定期進(jìn)行數(shù)據(jù)核對的程序。
3. 庫存管理：設(shè)定庫存盤點、預(yù)警機(jī)制和庫存調(diào)整的規(guī)則。
4. 銷售記錄：記錄銷售訂單、發(fā)貨及收款情況，確保銷售數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確無誤。
5. 采購管理：規(guī)范采購訂單、收貨與付款流程，防止采購過程中的失誤。
6. 財務(wù)審核：設(shè)立財務(wù)審核機(jī)制，確保所有交易的合法性和合規(guī)性。
7. 報表編制與分析：制定定期編制和分析進(jìn)銷存報表的流程，以便管理層決策。
包括哪些方面
進(jìn)銷存管理制度手工帳需覆蓋以下關(guān)鍵領(lǐng)域：
1. 業(yè)務(wù)流程：明確每個環(huán)節(jié)的操作步驟，防止混亂和遺漏。
2. 權(quán)限分配：確定各個角色的權(quán)限，確保數(shù)據(jù)安全和責(zé)任明確。
3. 錯誤處理：設(shè)定錯誤糾正機(jī)制，及時發(fā)現(xiàn)和修正問題。
4. 培訓(xùn)與指導(dǎo)：為員工提供必要的培訓(xùn)，確保他們理解和執(zhí)行制度。
5. 監(jiān)控與審計：設(shè)立內(nèi)部監(jiān)控系統(tǒng)，定期進(jìn)行審計，確保制度的執(zhí)行效果。
重要性
進(jìn)銷存管理制度手工帳的重要性在于：
1. 提高效率：標(biāo)準(zhǔn)化的流程可以減少重復(fù)工作，提高工作效率。
2. 控制風(fēng)險：通過嚴(yán)格的審核和錯誤處理機(jī)制，降低財務(wù)風(fēng)險。
3. 支持決策：準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)和報表為管理層提供決策依據(jù)。
4. 規(guī)范行為：制度的實施能規(guī)范員工行為，確保業(yè)務(wù)合規(guī)。
5. 保障利潤：有效管理庫存，避免過度庫存或缺貨，保護(hù)企業(yè)利潤。
方案
為了建立有效的進(jìn)銷存管理制度手工帳，建議采取以下措施：
1. 制定詳細(xì)的手工帳操作手冊，涵蓋所有流程和規(guī)定。
2. 設(shè)立專門的進(jìn)銷存管理部門，負(fù)責(zé)制度的執(zhí)行和監(jiān)督。
3. 定期進(jìn)行內(nèi)部培訓(xùn)，確保員工熟悉并遵守制度。
4. 引入自動化工具，輔助手工帳的記錄和核對，減少人為錯誤。
5. 定期評估制度的效果，根據(jù)實際情況進(jìn)行調(diào)整優(yōu)化。
通過以上方案，企業(yè)可以建立起一套完善的手工帳進(jìn)銷存管理制度，從而提升管理水平，保證業(yè)務(wù)的穩(wěn)定運行。
進(jìn)銷存管理制度手工帳范文
第1篇 k零售商店進(jìn)銷存管理制度
為了加強(qiáng)自營店商品的進(jìn)銷存管理,實現(xiàn)賬賬相符,賬物相符的管理目標(biāo),制定此制度。所有財務(wù)、貨品、銷售人員必須嚴(yán)格遵守。
一、建賬1、新店鋪貨后三天內(nèi)店長必須在店鋪建立臺賬,賬務(wù)管理員同步在公司建立起對應(yīng)的大賬。2、建立新賬前,必須對商品進(jìn)行盤點,以盤點實數(shù)作為建賬的基礎(chǔ)資料,要做到準(zhǔn)確無誤。
二、銷賬3、店長每周一下午至公司開會時必須將上一周的銷售報表和銷售小票交至賬務(wù)管理員,賬務(wù)管理員在一周內(nèi)完成銷賬,包括相關(guān)查詢。銷售報表和小票必須按表格規(guī)范填寫清晰,無錯字錯碼,一旦有不規(guī)范和填寫錯誤的情況發(fā)生,將視為違章,必須接受處罰。4、與商場聯(lián)營店鋪不得私收現(xiàn)金,一旦發(fā)現(xiàn)對直接責(zé)任人做辭退處理。對通過公司批準(zhǔn),個別商場內(nèi)部人員購買產(chǎn)品所收現(xiàn)金必須及時上交公司,收現(xiàn)商品做入銷售日報和周報,注明內(nèi)購和折扣比例,不能向貨品部辦理退貨。顧客損壞商品理賠款視同內(nèi)購銷售,做進(jìn)銷售報表。5、各店的出貨單由店長或?qū)з徴胶炞趾笤?~2日內(nèi)必須返回貨品部,出貨單一式四份,店長留存一份,其余三份交回貨品部,貨品部留存一份,轉(zhuǎn)交財務(wù)部兩份。6、店長和賬務(wù)管理員必須作到當(dāng)天的進(jìn)貨和銷貨必須當(dāng)天做賬,作到日清日結(jié),不得累計,每周做一次合計。遇到店長或賬務(wù)管理員請假的情況,超過三天假期就必須上報業(yè)務(wù)主管或會計,安排代理人。7、所有銷賬工作必須認(rèn)真細(xì)致,銷完后進(jìn)行復(fù)核,以免出現(xiàn)不必要的筆誤。店長必須整理收集好所有商品進(jìn)銷存的原始憑證(出貨單、調(diào)貨單、退貨單、銷售小票、上月盤點表),不得丟失。一旦丟失,視為違章,必須接受處罰。
三、盤點8、自營店貨品盤點分為日盤總數(shù),月盤明細(xì),日盤總數(shù)即每天早晚班導(dǎo)購交接班時對貨品進(jìn)行總數(shù)盤點,雙方一致確認(rèn)后在交接本上簽字。月盤明細(xì)即每月由財務(wù)人員隨機(jī)對店鋪進(jìn)行盤點,月盤時必須對明細(xì)賬。9、月盤時對柜臺上出現(xiàn)的混簽、丟簽商品不能盤點入賬,應(yīng)辦理退貨手續(xù),退回貨品部進(jìn)行重新核定。每月每店混簽、丟簽超過5件,即視為違規(guī),必須接受處罰。店長自行發(fā)現(xiàn)混簽、丟簽,情節(jié)輕微,并及時進(jìn)行了調(diào)整和補(bǔ)充,此類情況不進(jìn)行處罰。10、月盤點時間和盤點人員由財務(wù)部決定,盡量避開客流量較大的時間段,當(dāng)銷售與盤點發(fā)生矛盾時,銷售給盤點讓路。店長和導(dǎo)購必須認(rèn)真配合盤點人員的工作,并應(yīng)整理好臺賬,及時與盤點結(jié)果進(jìn)行核對。11、盤點表一式兩份,盤點結(jié)束后,店長與盤點人員分別簽字確認(rèn),當(dāng)月盤點表必須歸檔保存,以備下月查實。
四、對賬12、盤點結(jié)束后,及時進(jìn)行盤點實數(shù)與臺賬、大賬的核對,只有核對后實現(xiàn)實數(shù)與臺賬、大賬完全相符,才能說明賬目清晰;如出現(xiàn)不符,就必須對明細(xì)資料進(jìn)行逐一核查,找出差異。13、對問題較少的店鋪,盤點當(dāng)日就必須完成核查;對問題較多的店鋪,店長必須安排時間在三日內(nèi)回到公司與盤點的財務(wù)人員進(jìn)行核查,并把出現(xiàn)的問題如實上報會計。拖延核查時間將視為違章,必須接受處罰。14、對賬核查的各種問題不管查清還是未查清都必須逐一列出清單,說明情況,上報會計。
五、庫存管理15、自營店庫存管理必須做到:_以產(chǎn)品系列和品類分開裝袋裝箱集中儲放,提高銷售時的找貨速度。_產(chǎn)品包裝袋要完整無破損,對破損的袋子及時更換,防止因破袋而發(fā)生亂簽。_不同規(guī)格大小的產(chǎn)品必須放在相應(yīng)大小的包裝袋中,防止商品損壞,尤其易折的銀鏈商品。_單款產(chǎn)品的庫存量不能過大,中低價格帶商品暢銷款單款庫存不能超過4件;一般款式單款庫存不能超過2件;高價格帶商品暢銷款單款庫存不能超過2件;一般款式單款庫存不能超過1件;對滯銷庫存商品每3個月向公司辦理一次調(diào)貨。_各自營店的庫存指標(biāo)由公司統(tǒng)籌確定,正常售賣季不能超過指標(biāo);在節(jié)日旺季,庫存量可以超過指標(biāo),但幅度不能超過30%.各自營店庫存指標(biāo)詳見附件。_銷售人員佩戴產(chǎn)品促進(jìn)銷售只限于在專柜或?qū)Ｙu店現(xiàn)場,每件產(chǎn)品的佩戴時間不要超過7天,盡量減少磨損,保證產(chǎn)品光亮如新。
第2篇 會所零售商品進(jìn)銷存管理規(guī)程
小區(qū)會所零售商品進(jìn)銷存管理規(guī)程
1.0目的
明確會所零售商品的進(jìn)、銷、存管理,以有效地控制過程。
2.0適用范圍
適用于zz城會所商品的采購、零售及庫存管理。
3.0職責(zé)
3.1各區(qū)域服務(wù)員負(fù)責(zé)管轄范圍內(nèi)商品的采購申報工作。
3.2會所領(lǐng)班負(fù)責(zé)會所全部商品的采購申請工作。
3.3會所主管負(fù)責(zé)會所全部商品的采購審核工作。
3.4管家服務(wù)中心經(jīng)理負(fù)責(zé)會所全部商品審批工作。
4.0程序要點
4.1根據(jù)庫存制定商品進(jìn)貨計劃,擬定品種、規(guī)格、品牌、價格標(biāo)準(zhǔn);缺貨登記,進(jìn)貨合理,按程序?qū)徟?/p>
4.2領(lǐng)班在批準(zhǔn)的合格供方處采購,貨真價實。
4.3驗貨:名稱、規(guī)格、數(shù)量與發(fā)票是否一致;商品包裝與外觀是否完好;標(biāo)識是否清晰、完整。不合格記錄/退換貨。
4.4填寫《入庫單》,記錄商品名稱、數(shù)量、價格、進(jìn)貨日期等信息。登記流水帳。
4.5服務(wù)員填寫《領(lǐng)料單》,發(fā)貨、領(lǐng)取方簽字。按保質(zhì)期,先入先發(fā)。
4.6制定價格標(biāo)準(zhǔn),填寫價格標(biāo)簽,主管批準(zhǔn)唱收、唱付、錢款當(dāng)面交清。記流水帳、現(xiàn)金帳、盤點柜臺存貨,交款。
4.7每日清點柜臺存貨,每月盤點庫存數(shù)和商品質(zhì)量、保質(zhì)期、保存期。
4.8發(fā)現(xiàn)損壞、有瑕疵商品登記,判斷損壞性質(zhì),質(zhì)量問題退換貨,自然損壞經(jīng)理批準(zhǔn)后作報損處理,登記盤點表。
5.0支持性文件
5.1無
6.0質(zhì)量記錄
6.1無
第3篇 某某零售店商品進(jìn)銷存管理制度
某零售店商品進(jìn)銷存管理制度
為了加強(qiáng)自營店商品的進(jìn)銷存管理,實現(xiàn)賬賬相符,賬物相符的管理目標(biāo),制定此制度。所有財務(wù)、貨品、銷售人員必須嚴(yán)格遵守。
一、 建賬
1、新店鋪貨后三天內(nèi)店長必須在店鋪建立臺賬,賬務(wù)管理員同步在公司建立起對應(yīng)的大賬。
2、建立新賬前,必須對商品進(jìn)行盤點,以盤點實數(shù)作為建賬的基礎(chǔ)資料,要做到準(zhǔn)確無誤。
二、 銷賬
3、店長每周一下午至公司開會時必須將上一周的銷售報表和銷售小票交至賬務(wù)管理員,賬務(wù)管理員在一周內(nèi)完成銷賬,包括相關(guān)查詢。銷售報表和小票必須按表格規(guī)范填寫清晰,無錯字錯碼,一旦有不規(guī)范和填寫錯誤的情況發(fā)生,將視為違章,必須接受處罰。
4、與商場聯(lián)營店鋪不得私收現(xiàn)金,一旦發(fā)現(xiàn)對直接責(zé)任人做辭退處理。對通過公司批準(zhǔn),個別商場內(nèi)部人員購買產(chǎn)品所收現(xiàn)金必須及時上交公司,收現(xiàn)商品做入銷售日報和周報,注明內(nèi)購和折扣比例,不能向貨品部辦理退貨。顧客損壞商品理賠款視同內(nèi)購銷售,做進(jìn)銷售報表。
5、各店的出貨單由店長或?qū)з徴胶炞趾笤?~2日內(nèi)必須返回貨品部,出貨單一式四份,店長留存一份,其余三份交回貨品部,貨品部留存一份,轉(zhuǎn)交財務(wù)部兩份。
6、店長和賬務(wù)管理員必須作到當(dāng)天的進(jìn)貨和銷貨必須當(dāng)天做賬,作到日清日結(jié),不得累計,每周做一次合計。遇到店長或賬務(wù)管理員請假的情況,超過三天假期就必須上報業(yè)務(wù)主管或會計,安排代理人。
7、所有銷賬工作必須認(rèn)真細(xì)致,銷完后進(jìn)行復(fù)核,以免出現(xiàn)不必要的筆誤。店長必須整理收集好所有商品進(jìn)銷存的原始憑證(出貨單、調(diào)貨單、退貨單、銷售小票、上月盤點表),不得丟失。一旦丟失,視為違章,必須接受處罰。
三、 盤點
8、自營店貨品盤點分為日盤總數(shù),月盤明細(xì),日盤總數(shù)即每天早晚班導(dǎo)購交接班時對貨品進(jìn)行總數(shù)盤點,雙方一致確認(rèn)后在交接本上簽字。月盤明細(xì)即每月由財務(wù)人員隨機(jī)對店鋪進(jìn)行盤點,月盤時必須對明細(xì)賬。
9、月盤時對柜臺上出現(xiàn)的混簽、丟簽商品不能盤點入賬,應(yīng)辦理退貨手續(xù),退回貨品部進(jìn)行重新核定。每月每店混簽、丟簽超過5件,即視為違規(guī),必須接受處罰。店長自行發(fā)現(xiàn)混簽、丟簽,情節(jié)輕微,并及時進(jìn)行了調(diào)整和補(bǔ)充,此類情況不進(jìn)行處罰。
10、月盤點時間和盤點人員由財務(wù)部決定,盡量避開客流量較大的時間段,當(dāng)銷售與盤點發(fā)生矛盾時,銷售給盤點讓路。店長和導(dǎo)購必須認(rèn)真配合盤點人員的工作,并應(yīng)整理好臺賬,及時與盤點結(jié)果進(jìn)行核對。
11、盤點表一式兩份,盤點結(jié)束后,店長與盤點人員分別簽字確認(rèn),當(dāng)月盤點表必須歸檔保存,以備下月查實。
四、 對賬
12、盤點結(jié)束后,及時進(jìn)行盤點實數(shù)與臺賬、大賬的核對,只有核對后實現(xiàn)實數(shù)與臺賬、大賬完全相符,才能說明賬目清晰;如出現(xiàn)不符,就必須對明細(xì)資料進(jìn)行逐一核查,找出差異。
13、對問題較少的店鋪,盤點當(dāng)日就必須完成核查;對問題較多的店鋪,店長必須安排時間在三日內(nèi)回到公司與盤點的財務(wù)人員進(jìn)行核查,并把出現(xiàn)的問題如實上報會計。拖延核查時間將視為違章,必須接受處罰。
14、對賬核查的各種問題不管查清還是未查清都必須逐一列出清單,說明情況,上報會計。
五、 庫存管理
15、自營店庫存管理必須做到:
_ 以產(chǎn)品系列和品類分開裝袋裝箱集中儲放,提高銷售時的找貨速度。
_ 產(chǎn)品包裝袋要完整無破損,對破損的袋子及時更換,防止因破袋而發(fā)生亂簽。
_ 不同規(guī)格大小的產(chǎn)品必須放在相應(yīng)大小的包裝袋中,防止商品損壞,尤其易折的銀鏈商品。
_ 單款產(chǎn)品的庫存量不能過大,中低價格帶商品暢銷款單款庫存不能超過4件;一般款式單款庫存不能超過2件;高價格帶商品暢銷款單款庫存不能超過2件;一般款式單款庫 存不能超過1件;對滯銷庫存商品每3個月向公司辦理一次調(diào)貨。
_ 各自營店的庫存指標(biāo)由公司統(tǒng)籌確定,正常售賣季不能超過指標(biāo);在節(jié)日旺季,庫存量可以超過指標(biāo),但幅度不能超過30%.各自營店庫存指標(biāo)詳見附件。
_ 銷售人員佩戴產(chǎn)品促進(jìn)銷售只限于在專柜或?qū)Ｙu店現(xiàn)場,每件產(chǎn)品的佩戴時間不要超過7天,盡量減少磨損,保證產(chǎn)品光亮如新。
六、核查與處理
16、會計負(fù)責(zé)對各店存在的混簽、丟簽、丟失原始進(jìn)銷憑證(進(jìn)貨單、調(diào)貨單、退貨單、銷售小票、上月盤點表)丟失貨品的問題進(jìn)行進(jìn)一步核查,對混簽、丟簽核查清楚后監(jiān)督店鋪進(jìn)行價簽調(diào)整和補(bǔ)充,貨品丟失問題上報總經(jīng)理處理。
17、會計和總經(jīng)理對當(dāng)月自營店進(jìn)銷存管理存在問題的處理意見落實后,賬務(wù)管理員根據(jù)處理意見對存在問題的店鋪賬目進(jìn)行調(diào)整,實現(xiàn)公司大賬與店鋪臺賬的統(tǒng)一。在未經(jīng)總經(jīng)理或會計批準(zhǔn)的情況下,賬務(wù)管理員不得私自調(diào)賬。
18、每月自營店進(jìn)銷存報表由賬務(wù)管理員提供真實可靠的數(shù)據(jù)和資料,會計進(jìn)行初步核查后匯總上報總經(jīng)理。自營店進(jìn)銷存報表上報時間與損益表同步。
七、 獎罰條例
19、處罰
_ 銷售報表和小票填寫不規(guī)范,有錯字錯碼(店長罰款50元;導(dǎo)購30元)
_ 丟失原始憑證:出貨單、調(diào)(退)貨單、小票、上月盤點表(店長罰款100元)
_ 每月每店混簽、丟簽超過5件(店長罰款200元;導(dǎo)購100元)
_ 店長無故拖延盤點核查時間(罰款100元)
_ 聯(lián)營店鋪私收現(xiàn)金(扣罰當(dāng)月薪資獎金,辭退)
_ 專賣店隨意打折賺取差價或私賣本公司以外產(chǎn)品(扣罰當(dāng)月薪資獎金,辭退)
_ 庫存儲放未按規(guī)范操作,管理混亂(店長罰款100元、導(dǎo)購50元)
_ 庫存品存在袋子破損或袋子使用規(guī)格不合理導(dǎo)致商品損壞(店長罰款100元)
_ 單款未發(fā)生銷售的產(chǎn)品超過5件以上,未在3個月內(nèi)調(diào)回(店長罰款100元)
_ 商品陳列和正常售賣中造成的非質(zhì)量問題商品至殘,每月至殘率超過0.2%(店長罰款200元、導(dǎo)購罰款100元)
20、獎勵
_ 連續(xù)三個月以上賬目清晰,賬與賬、賬與物相符,無混簽、丟簽,獎勵店長200元、導(dǎo)購100元,每3個月評審一次。
_ 財務(wù)人員稽查時, 庫存儲放管理產(chǎn)品陳列規(guī)范,無破袋和亂簽,獎勵店長100元。
_ 全年賬務(wù)管理清晰,未發(fā)生處罰事件的店鋪,將獲得最佳管理獎,獎金由總經(jīng)理決定,不限名額。
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