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第1篇 小學出納員崗位工作職責
職責一:小學出納員崗位職責
(一)出納會計在主管會計的指導下,按照國家法令、財務制度,現(xiàn)金管理規(guī)定和收支標準,負責現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務,保管現(xiàn)金和有價證券,現(xiàn)金支票和領用的票據(jù)。
(二)履行財務監(jiān)督職責,對違反財務制度和財經紀律的收支有權拒絕辦理,并及時向主管會計和單位領導報告,直至向上級有關部門反映。
(三)嚴格會計手續(xù),對不真實、不合法的原始憑證不予受理,對記載不準確、不完整或者審批手續(xù)不全的原始憑證予以退回,要求更正、補充。在辦理各種收支業(yè)務時,必須堅持錢票兩清的原則。
(四)妥善保管現(xiàn)金和各種有價證券,對超過核定庫存限額的現(xiàn)金,應及時繳存銀行,不得坐支,不得將公款擅自借給私人和挪作他用。嚴禁白條抵庫、公款私存、公私款不分的現(xiàn)象發(fā)生。
(五)加強對支票、票據(jù)的保管和使用,按規(guī)定領用、注銷,明確各種票據(jù)的使用范圍。
(六)根據(jù)審核無誤的原始憑證及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬,做到日清月結,賬款相符。否則應及時掛賬并查明原因。
(七)出納會計要接受主管會計的業(yè)務指導,服從單位對資金的調度安排。
(八)學習并貫徹執(zhí)行《會計法》、《政府采購法》及各種財經法規(guī)和政策,努力提高業(yè)務水平,提高自身素質,以適應經濟發(fā)展的需要。
職責二:小學出納員崗位職責
1、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度與銀行結算制度,按現(xiàn)金收付記帳,憑憑證辦理收付,收付數(shù)額當面點清,防止差錯。領取或收交現(xiàn)金數(shù)額較大應有專人陪送,對暫付的現(xiàn)金、支票要按規(guī)定催促有關人員及時報銷結帳。
2、按規(guī)定每日登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。做到月結日清,保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符,發(fā)現(xiàn)差錯及時查清更正。
3、每日負責盤清庫存現(xiàn)金,核對現(xiàn)金日記賬。
4、學校實行財務一支筆審批制度,凡是經費開支,必須經校長審批同意后方可支出
5、嚴格遵守現(xiàn)金開支范圍,非現(xiàn)金結算范圍不得用現(xiàn)金收付。
6、不得私下借支現(xiàn)金,需要暫付款必須有校長簽字同意后方可暫付,暫付之后必須按具體規(guī)定日期內結清,不得拖欠公款。
7、遵守庫存現(xiàn)金限額,超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時送存銀行。
8、根據(jù)銀行存款對賬單,做到銀行存款日記賬與銀行對帳單相符。
9、保管好各種空白支票、票據(jù)、印鑒。
10、負責接收各項銀行到款進賬憑證。
11、做好學校財務支出的保密工作,不隨便泄露財經信息。
12、廉潔奉公,堅持各項財務制度,為學校增收節(jié)支。
13、加強學習,不斷提高業(yè)務水平,與會計人員密切合作,做到相互支持,配合默契。
14、做好學校食堂飯票的收款工作,按照學生用餐登記表核對現(xiàn)金,做到現(xiàn)金與憑證相符,熱情服務師生。
15、做好校服的收款工作,及時清點校服數(shù)量,學生隨買隨賣。
職責三:小學出納員崗位職責
為了加強學校經費的使用和管理,把有限的經費使用好,進而推動學校各項工作的開展,特制定本職責。
一、出納人員要嚴格執(zhí)行財務法律法規(guī)和財經紀律,對不合規(guī)、合理、合法的開支堅決不予開支。
二、嚴格執(zhí)行資金繳存制度,實行收支兩條線管理,不能坐收坐支。
三、要及時收集和管理好原始票據(jù),按時按要求將原始票據(jù)移交給會計。
四、要認真審核原始票據(jù),對不符合要求的票據(jù)堅決不能接收。
五、要配合學校采購好教育教學工作中所需的一切物資,參與學校監(jiān)督和管理好校建工程。
六、要認真記寫好現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬,不能做假賬。
七、嚴格財務公開制度,定期擬出財務收支清單在公示欄中進行公示和在教職工會議上進行公布。
八、嚴禁公款私存,嚴禁設賬外賬。
九、大額開支必須經學校批準后方能進行使用,且不能由出納一人進行經辦,必須由兩人以上進行經辦。
十、協(xié)助會計搞好年終決算、學校經費收支預算、干部年報、工資年報等工作。
職責四:小學出納員崗位職責
一、認真學習和貫徹執(zhí)行國家有關財經法律法規(guī)、方針政策,遵守《會計法》,嚴格執(zhí)行國家頒發(fā)的《會計基礎規(guī)范》、《行政事業(yè)單位會計制度》、《會計檔案管理辦法》和本單位有關財務會計工作的各項制度。
二、現(xiàn)金管理工作。按規(guī)定設置現(xiàn)金日記賬,收付現(xiàn)金必須及時逐筆登記,做到賬款相符;現(xiàn)金開支需符合規(guī)定范圍,不屬于現(xiàn)金開支范圍的業(yè)務應通過銀行辦理轉賬結算;嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額管理規(guī)定,超過庫存限額的現(xiàn)金應及時存入銀行。
三、 銀行存款和“零余額賬戶”額度管理工作。按規(guī)定設置銀行存款日記賬,“零余額賬戶”額度收支日記賬,做好銀行存款、取款和結算,“零余額賬戶”額度收付, 并及時逐筆登記;熟悉銀行各種付款方式和憑證填制,嚴格按照銀行存款和“零余額賬戶”管理規(guī)定辦理銀行結算業(yè)務;按月與國庫支付中心核算科核對銀行存款余 額,與國庫支付中心核算科和代理銀行核對“零余額賬戶”額度結存,編制銀行存款余額調節(jié)表,使銀行存款賬面與銀行對賬單調節(jié)相符。
四、票據(jù)管理工作。按規(guī)定做好銀行結算票據(jù)的登記、領購、填制、保管、回收、繳銷工作;每月末,認真清理核對結存情況。
五、辦理單位職工工資及社會保障各類收支。
六、印章管理工作。嚴格按照規(guī)定管理財務印章,單位財務專用章和現(xiàn)金收訖、現(xiàn)金付訖、轉賬收訖、轉賬付訖等相關印章。
七、賬簿保管工作。嚴格執(zhí)行《會計檔案管理辦法》,妥善保管銀行存款日記賬簿、現(xiàn)金日記賬簿、零余額賬戶額度收支臺賬等會計檔案資料。
八、會計監(jiān)督工作。積極宣傳、維護國家財經制度和紀律,預防違法違紀行為發(fā)生,拒絕辦理違反財務規(guī)定的各種結算、報銷業(yè)務。
職責五:小學出納員崗位職責
一、宣傳貫徹執(zhí)行黨和國家有關方針、政策、法令和各項行政事業(yè)財務規(guī)章制度。
二、負責管理本單位現(xiàn)金出納業(yè)務,發(fā)放職工工資,福利費,各種規(guī)定的津貼等國家規(guī)定的對個人的其它支出。
三、按照規(guī)定標準,組織和實施各項現(xiàn)金收入,做到收入有帳、有據(jù),并出具正式的統(tǒng)一收據(jù)。
四、嚴格遵守現(xiàn)金使用范圍,按照規(guī)定存取現(xiàn)金,不得隨意坐支現(xiàn)金,不準簽發(fā)空頭支票支取現(xiàn)金,不準私設“小金庫”,不準以個人名義將將公款私存。
五、準確、及時登記現(xiàn)金日記帳、銀行帳、日清月結,經常清點庫存,做好與銀行的對帳工作,做到帳帳相符,帳款相符。
六、嚴格履行報帳手續(xù),對手續(xù)不全,開支不合理的單據(jù)不預報帳,整理好各種報銷單據(jù),定期與會計結帳、對帳。
七、保管好本單位購買的各種有價證券,做到帳券相符,堅持勤儉辦事的原則,負責本單位辦公用品的購買、發(fā)放和保管。
八、遵守銀行的結帳制度和現(xiàn)金管理制度,接受銀行、上級單位和其他有關單位以及本單位內審和會議的監(jiān)督、檢查、并如實反映情況。
第2篇 幼兒園出納員崗位工作職責
出納員,從事出納工作的人員,出納工作。顧名思義,出即支出,納即收入。出納工作是管理貨幣資金、票據(jù)、有價證券進進出出的一項工作。
出納員職責
1、管理幼兒園的一切經費開支,認真執(zhí)行財經法規(guī)以及規(guī)定的財務制度和開支標準,主動幫助各部門合理使用好各項直徑資金。
2、審核一切收支憑證,及時結算記帳,做到各項開支都符合規(guī)定,所有帳目清楚準確。對經費使用狀況及問題定期分析,及時向領導匯報。
3、做好每年幼兒園經費的預算、決算工作,完成各類統(tǒng)計報表。
4、負責辦理幼兒園各項經費的現(xiàn)金、支票的收付、轉帳等各項工作。
5、保管好一切財務憑證,及時整理、裝訂、上報區(qū)核算中心。
6、按國家有關規(guī)定進行收費,對違反財務制度的一切開支要堅持原則,提出意見。
7、及時做好教職工養(yǎng)老保險、公積金的調整、轉移、退回等項工作,做好個調稅工作。
8、認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度,每天結帳,對暫付的現(xiàn)金、支票要按規(guī)定催促有關人員報銷結帳。對庫存現(xiàn)金和支票等一切票證,每天下班時必須將其放入保險箱內,現(xiàn)金數(shù)嚴格按照備用金制度執(zhí)行。
9、實行園務公開,按月如實公報,接受上級有關部門、教師、群眾的監(jiān)督和檢查。
第3篇 出納工作崗位職責范文
為了方便各位制度職責大全出納,以下提供一則出納崗位職責范文,僅供各位制度職責大全出納參考。
一、遵守國家法律、法規(guī),維護財經紀律。
二、協(xié)助單位領導,配合制度職責大全會計人員同心協(xié)力搞好財務工作。
三、辦理現(xiàn)金和銀行存款的收付業(yè)務。對收到的付款原始憑證,首先檢查其手續(xù)是否完整,內容是否真實、合法,是否有會計人員的審查簽名以及是否有單位領導的審批同意。對審核無誤的原始憑證,應及時辦理收付款,不得推托、積壓。收付款完畢后應在原始憑證上加蓋清晰的“收訖”、“付訖”章,以示該業(yè)務辦理妥當。
四、妥善保管銀行支票及有關印簽;正確使用銀行支配,不得簽發(fā)空頭支票;嚴格控制空白支票,使用空白支票應預先確定最高限額。做到支票發(fā)出有登記,收回有記錄。不得出借銀行帳號。
五、嚴格遵守《現(xiàn)金管理暫行條例》,嚴格控制現(xiàn)金結算起點和范圍,不準他人套取現(xiàn)金和挪用公款,不準以白條抵庫,庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額。
六、根據(jù)已經辦理收付款的經濟業(yè)務的收付款原始憑證,每日逐筆規(guī)范登記現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳,分別結出余額,做到“日清月結”,并每日盤點庫存現(xiàn)金,做到帳實相符。如發(fā)現(xiàn)長短,應及時報告,采取措施。
七、妥善保管發(fā)票等其他票據(jù),及時辦理收款及票據(jù)開具工作,每日應將當日收到的現(xiàn)金交存銀行,不得:“坐支”收入,不得將收入的現(xiàn)金挪作他用。
八、月未應及時取回銀行對帳單,保證每筆收入付出都核對無誤,對某些未達帳目應落實核對,及時通知會計人員,以便會計人員調整帳目。
九、月未將當月的收支匯總,并編制出納現(xiàn)金對帳單,加蓋出納印章,連同銀行對賬單交會計人員核對。做到賬賬相符。
十、應及時向會計人員和領導匯報發(fā)現(xiàn)的問題。
十一、辦理其他有關的財務事宜。
第4篇 學校出納人員崗位工作職責
職責一:學校出納人員崗位職責
一、熟練掌握各種收費標準及各項費用支出范圍,嚴格把關。
二、認真審查各種報銷或支出的原始憑證,對違反國家規(guī)定的,應拒絕辦理,對內容不全、手續(xù)不完備、數(shù)字差錯的均應退回補填更正或重寫,方能辦理報銷手續(xù)。
三、根據(jù)會計工作規(guī)范要求,認真記好銀行和現(xiàn)金日記帳,做到數(shù)字準確,書寫整潔。
四、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度,不得坐支現(xiàn)金,不得私自挪用現(xiàn)金,庫存現(xiàn)金不得超過人民銀行核定的限額,注意安全保衛(wèi)工作,防止事故發(fā)生。
五、按時做好工資、補貼的發(fā)放工作。
六、貫徹執(zhí)行銀行結算制度和貨幣管理制度,加強銀行支票的管理,不得簽發(fā)空頭支票。
七、登記固定資產明細帳,定期與保管部門進行核對,做到帳實相符。嚴格執(zhí)行安全制度,認真管理好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)等。
職責二:學校出納人員崗位職責
為了加強學校經費的使用和管理,把有限的經費使用好,進而推動學校各項工作的開展,特制定本職責。
一、出納人員要嚴格執(zhí)行財務法律法規(guī)和財經紀律,對不合規(guī)、合理、合法的開支堅決不予開支。
二、嚴格執(zhí)行資金繳存制度,實行收支兩條線管理,不能坐收坐支。
三、要及時收集和管理好原始票據(jù),按時按要求將原始票據(jù)移交給會計。
四、要認真審核原始票據(jù),對不符合要求的票據(jù)堅決不能接收。
五、要配合學校采購好教育教學工作中所需的一切物資,參與學校監(jiān)督和管理好校建工程。
六、要認真記寫好現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬,不能做假賬。
七、嚴格財務公開制度,定期擬出財務收支清單在公示欄中進行公示和在教職工會議上進行公布。
八、嚴禁公款私存,嚴禁設賬外賬。
九、大額開支必須經學校批準后方能進行使用,且不能由出納一人進行經辦,必須由兩人以上進行經辦。
十、協(xié)助會計搞好年終決算、學校經費收支預算、干部年報、工資年報等工作。
職責三:學校出納人員崗位職責
1、在總務處證件領導下,負責學校財務現(xiàn)金的收支后的審核工作,使收支準確、無誤。
2、記帳及時,準確無誤,帳目清楚,審批手續(xù)齊全。
3、當好領導參謀,對不合理開支或超預算開支,要及時向領導反映。
4、學?，F(xiàn)金收支情況定期向領導反映。
5、每學期開學的學雜費收繳及審核工作。
6、全校水、電、暖收繳的審核工作。
7、協(xié)助主管會計完成各種社會保障的收繳。
8、注重現(xiàn)金保管,避免出現(xiàn)庫存超規(guī)定現(xiàn)象。
9、及時催要借款,凡現(xiàn)金代用不得超過一個月,凡超過一個月的要及時催要,超過二個月的,向學校領導反映。
10、完成領導交辦的其它工作。
職責四:學校出納人員崗位職責
1、辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務,嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度的規(guī)定,根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證,進行復核,辦理款項收付;對重大的開支必須經過主辦會計、單位領導審核方可辦理。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定,超過部分要及時存入銀行,不得以白條抵充庫存現(xiàn)金,更不得任意挪用現(xiàn)金。嚴格控制簽發(fā)空白支票,在支票上應注明收款單位、用途名稱、簽發(fā)的日期,規(guī)定報銷的日期。過期沒用的支票及時收回注銷,必須加蓋作廢的印章,與存根一起保存,支票遺失要辦理銀行掛失手續(xù)。
2、登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬根據(jù)已經辦理完畢的收付憑證,一筆筆記賬,并結出余額。月未要編制銀行余額調節(jié)表,使賬面數(shù)字和余額單上相符,對于未達賬要及時查詢辦理結算。要隨時掌握銀行存款余額,不準簽發(fā)空頭支票,不準出借賬號。不得兼管收入、費用、債權債務賬薄的登記工作及稽核工作和會計檔案保管工作。銀行賬、現(xiàn)金賬做到日清日結,不超日做賬。
3、保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券對于現(xiàn)金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺,要保守保險箱密碼的秘密,保管好鑰匙,不得任意轉交他人。
4、保管空白支票和收據(jù)對于空白支票和收據(jù)必須嚴格管理,專設登記薄登記,認真執(zhí)行領用、注銷手續(xù)。
5、對原始發(fā)票必須具備憑證名稱、填制單位、填制單位公章、填制日期、接受單位名稱、業(yè)務內容、數(shù)量、單位、金額、經辦人簽章、大小寫相符方可報銷。
6、對于發(fā)放給個人的工資報酬超過《個人所得稅法》規(guī)定的要及時地計算所得稅。
7、認真學習《發(fā)票管理辦法》《銀行法》等法規(guī),提高業(yè)務水平和專業(yè)水平。
職責五:學校出納人員崗位職責
1.負責學校行政全部現(xiàn)金、轉帳收付業(yè)務。
2.管理好現(xiàn)金轉帳支票及有價證券、印。
3.嚴格按照財務制度辦理現(xiàn)金收付和轉帳業(yè)務科。報銷手續(xù)完備,審核憑證無誤,否則有權拒付。
4.及時記帳,日清月結,經常核對庫存,做到帳款相符。
5.按制度規(guī)定發(fā)放支票,做好登記,限期收回,月末及時對帳。
6.熟悉各項財務制度和開支標準,發(fā)現(xiàn)不符,有權拒絕支付。
7.認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度,每天結帳,庫存現(xiàn)金不超過銀行規(guī)定的限額,注意安全,確保公款不受損失。
第5篇 大型房地產出納員崗位工作職責
大型房地產出納員崗位職責
1、辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務
2、嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度的規(guī)定,根據(jù)有關人員審核簽章的收、付款憑證,進行復核,辦理款項收付。對于重大開支項目,必須經過會計主管人員、公司領導審核簽章,方可辦理。收付款后要在收付款憑證上簽章。
3、現(xiàn)金業(yè)務要嚴格按照財務制度的現(xiàn)金管理制度所要求的辦理,對現(xiàn)金收支的原始憑證認真稽核,不符合規(guī)定的拒絕辦理;
4、嚴格控制簽發(fā)空白支票,如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉帳支票時,必須在支票上寫明,收使單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額的報銷期限,并由使用支票人在支票登記簿上簽章。逾期未用的空白轉帳支票要及時收回注銷。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發(fā)。對于填寫錯誤的支票必須加蓋“作廢”戳記,與存根一并保存。支票遺失時,要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。
5、登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳。
6、保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券,對于現(xiàn)金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺,如有短缺,要負責賠償,保險箱密碼要保密,保管好鑰匙,不得轉交他人。
7、保管有關地稅、國稅的計算機代碼因帳、空白收據(jù)和支票。
8、完成財務部經理交辦的其他工作。
9、按時完成領導交辦的轉款任務。
10、每日盤點庫存現(xiàn)金,每日及時報告資金頭寸表。配合財務其他人員完成任務。
11、保守資金機密及相關公司秘密。
任職條件:
1、有1年以上財務出納工作經驗。
2、大學?？萍耙陨蠈W歷,熟悉會計基礎工作規(guī)范和財稅政策法規(guī)。
3、個人素質:嚴謹、細致、勤奮4、較強的職業(yè)素養(yǎng)和敬業(yè)奉獻精神,善于貫徹落實各項工作。
第6篇 物業(yè)公司出納崗位工作職責
篇一:物業(yè)公司出納崗位職責
1、每日記現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳。
2、每天做出銀行、現(xiàn)金日報表,由財務經理和總經理審核簽字。
3、對審核合格的請款單,及時開出支票并發(fā)放。
4、負責日常現(xiàn)金的報銷工作,請款人報銷時,檢查發(fā)票及其他有關附件是否齊全、符合財務規(guī)定。
5、填寫撥款申請單、備用金申請單,交部門經理審批后,負責請款程序的后期跟進工作。
6、每周五給發(fā)展商做資金情況的周報,并送交財務部。
7、月末最后一天對庫存現(xiàn)金進行盤點,保證帳實相符。
8、每月作銀行余額調節(jié)表。
9、對請款單進行初審,檢查各項目填寫是否符合財務規(guī)定。
10、其他有關現(xiàn)金、銀行的日常工作。
11、審核每月的付款通知單,日常督促發(fā)單會計的跟催工作,有特殊情況及時向上級匯報。
12、協(xié)助總經理編制年度預算。復核行政部編制的工資表。
13、每月編制內部財務報告,主要包括收入、支出、借貸方科目金額情況。
篇二:物業(yè)公司出納崗位職責
1.熟悉各種票據(jù)的填制方法填寫應正確清晰開出支票應保證不空頭印簽大小寫金額相符正確無誤并書寫規(guī)范
2.熟悉銀行日常操作程序與銀行建立良好的協(xié)作關系
3.嚴格遵守現(xiàn)金和支票使用規(guī)定做好支票領用、登記工作妥善保管好支票庫存現(xiàn)金按銀行規(guī)定限額執(zhí)行不得以任何理由挪用現(xiàn)金
4.負責公司及管理處日常經營活動所發(fā)生的成本、費用報銷及工資、津貼的發(fā)放工作對各種費用的報銷、付款工作應掌握以下原則:
1)每付一筆款都必須有依據(jù)并經過規(guī)定的審批程序有相關的負責人簽批
2)審核每筆需支付的款項是否符合合同的付款條件購進物品有無相關人員驗收
3)出納對每筆支出負有最后把關的責任因此要認真審核每筆支出有無錯付、重付情況;審核支出單證后的附件內容抬頭與金額合計是否與支出單證表面上的一致
4)每月出工資前必須認真審核工資合計金額是否準確無誤對符合以上原則的款項方可予以支付對不符合以上原則的付款項目應暫時拒絕支付直至符合要求
5)領款人必須持身份證在領款處簽名屬業(yè)務公司的須持營業(yè)執(zhí)照復印件加蓋章授權方可辦理并與業(yè)務部門溝通說明付款的條件、制定程序、函告對方
5.應每日審核各收款員交來的票據(jù)和現(xiàn)金及銀行存款收付日結表查明當日收款項與其存入銀行數(shù)是否相符如有不符要與相關人員聯(lián)系查明原因及時糾正
6.對已收支的款項按時間順序按管理處編號及時登記《現(xiàn)金日記帳》、《銀行日記帳》并結出余額進行匯總填寫當期全公司“資金日報表”交會計審核
7.月末號根據(jù)銀行對帳單對銀行日記帳逐筆進行核對查出未達帳項并編制《銀行余額調節(jié)表》對查出的未達帳款要查明原因及時追討負責追討各有關業(yè)務借款
8.對各部門備用金予以管理
9.月末查清各小區(qū)各業(yè)主/租戶的管理費、水電費、租金、停車費、電梯運行費等應收帳款的應收、預收、已收、未收、欠交情況填制分類匯總表上交會計及管理部各一份予以催收
10.建立多欄式日記帳本每天按收費項目詳細記帳按每戶業(yè)主/租戶為單位建立三級明細帳用于登記本小區(qū)各項收入及代收代繳款項
11.全面掌握小區(qū)所轄物業(yè)情況如:住宅面積、高低層各是多少、入住及空置多少、商鋪多少、租用情況、租用價格、停車位(室內外)多少、使用情況等等做到心中有數(shù)
12.加強與項目公司銷售部的聯(lián)系核實房屋銷售及入住情況
13.收業(yè)主裝修保證金時要審核裝修、安裝申請表上業(yè)主是否已按要求填寫并已簽名管理處主任是否已簽批業(yè)主姓名、房號是否相符等一切無誤后方可收款并在申請表收款欄上簽字認可
14.退“裝修保證金”、“工作證保證金”時要檢查業(yè)主送來的“退保證金的申請表”業(yè)主填寫的部分是否已齊全附上的收據(jù)是否屬本公司/本管理處原開出之收據(jù)工程驗收人員是否已簽署驗收意見及退款意見管理部主管是否已經簽批無誤后需驗證收款人身份證并記錄其身份證號用紅字沖開水法開票處理請收款人簽名后方可退款如有扣抵部分保證金情況時還需開具相關收據(jù)從中抵扣
15.停車費的收取需車場保安員每天交單交款時憑停車場收費登記表的票據(jù)號碼順序核查入場時間、出場時間、核實應收費金額無誤后簽名認可方能收單收款
16.嚴格執(zhí)行發(fā)票的領用、保管、使用規(guī)定妥善保管好所領用的發(fā)票收據(jù)開具時應按順序開列不得跳號并注明房號、業(yè)主姓名、收費內容、起止時間、單元平方數(shù)、單價、總額等內容
17.如有票據(jù)要作廢各聯(lián)粘在原票據(jù)存根并加蓋“作廢”戳記
18.水電費的收支情況與統(tǒng)計
19.完成會計及管理公司領導下達的其他任務
篇三:物業(yè)公司出納崗位職責
1.認真審查各種報銷或支出的原始憑證。對違反國家規(guī)定或不合格的原始憑證應拒絕辦理報銷手續(xù)。
2.根據(jù)原始憑證認真、及時登記現(xiàn)金帳和銀行帳。做到書寫整潔、數(shù)字準確、日清月結
3.嚴格遵守現(xiàn)金管理制度,庫存現(xiàn)金不得超過定額,不坐支、不挪用、不用白條抵頂庫存現(xiàn)金,保持現(xiàn)金與帳面相符。
4.負責到銀行辦理現(xiàn)金領取、轉帳等相關結算工作。
5.負責票據(jù)的簽發(fā)、管理,隨時掌握銀行存款余額,不得簽空頭支票,按規(guī)定設立支票、發(fā)票領用登記薄。簽發(fā)支票時需審核主管領導批條,無誤后方可簽發(fā)。
6.嚴格執(zhí)行安全制度,認真管理好現(xiàn)金、票據(jù)、及其它有價證券。
7.負責做好工資、獎金等的發(fā)放工作。
8.出納員應對現(xiàn)金和各種有價證券確保安全和完整無缺。如有短缺要負責賠償。要做好保秘工作,保管好保險柜的鑰匙。不準隨便委托他人代辦、代管其出納工作。
9.及時與銀行對帳,并做銀行余額調節(jié)表。
篇四:物業(yè)公司出納崗位職責
1、嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理和結算制度,認真辦理款項收付業(yè)務,根據(jù)審核無誤的付款憑證支付款項,如不符合有關規(guī)定,出納員有責任不予辦理;
2、認真做好現(xiàn)金報銷工作,在規(guī)定的報銷時間內不能無故不報銷或讓報銷人長久等待不作答復;填制報銷憑條,經常清點備用金,每日下班前要把報銷單據(jù)匯總;
3、每日逐筆登記現(xiàn)金日記帳,做到帳證相符,每日結出當日余額,并與庫存現(xiàn)金核對,保證現(xiàn)金的準確無誤,做到帳實相符;
4、每日所收支票必須做好登記工作,并及時送交銀行,如支票退回,要及時與收款人和付款人取得聯(lián)系,盡早收回,換取支票再存銀行;
5、負責銀行帳戶的管理,按規(guī)定與銀行辦理各項結算,不準出租、出借銀行帳戶;
6、完成現(xiàn)金報銷部分費用的匯總,出據(jù)費用明細表;
第7篇 出納員崗位職責工作內容
出納員職位要求
1.持有會計證;
2.具備必要的專業(yè)知識和專業(yè)技能;
3.熟悉國家有關法律、法規(guī)、規(guī)章和國家統(tǒng)一會計制度;
4.遵守職業(yè)道德。
出納員崗位職責/工作內容
1.嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度的規(guī)定,根據(jù)稽核人員審核簽章的收付憑證進行復核。復核的主要內容是:核對收付款憑證與所附的原始憑證會計事項是否一致,金額是否相符,審核無誤后才能辦理款項收付。
2.對于重大的開支,必須經過會計主管人員或單位領導審核簽章,方可辦理,收付款后,要在收付款憑證上簽章,并蓋'收訖'、'付訖'戳記。
3.庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定限額,超過部門要及時存入銀行、不得以'白條',有價證券抵充庫存現(xiàn)金,更不得任意挪用搞坐支現(xiàn)金。
4.嚴格控制簽發(fā)空白支票。如因特殊情況須簽發(fā)不填寫金額的轉賬支票時,必須在支票上寫明收款單位名稱款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額,并由領用支票人在專設的登記薄上簽章。在隨時掌握銀行存款余額,以防止出現(xiàn)銀行透支現(xiàn)象。
5.現(xiàn)金和銀行存款日記賬在按規(guī)定序時記帳,按日結出余額,核對現(xiàn)金的賬面余額是否與當日實際庫存相符,銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。對未達賬項,要及時查詢。嚴禁將銀行賬戶出租,出借給任何單位或個人辦理結算。
6.對日常以往的現(xiàn)金以及當日的庫存現(xiàn)金和各種保管的有價證券,在確保安全和完整無缺。如有短缺,負責賠償責任。要保守保險柜密碼,保管好鑰匙,不得任意轉交他人代為保管。
7.對所管的印章必須要妥善保管,嚴格按照規(guī)定用途使用。對空支票和空白收據(jù)必須嚴格管理,專設登記薄登記,按規(guī)定手續(xù)辦理領用注銷手續(xù)。
8.出納人員不得兼管收入、費用、倆權、債務賬簿的登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。
9.月末編制'銀行存款余額調節(jié)表',使賬面余額與銀行對賬單余額調節(jié)相符。
10.完成領導交辦的其他工作。
第8篇 機關出納崗位工作職責
一、收款
嚴格按公司的收入管理規(guī)定辦理收款業(yè)務,收款時用驗鈔器審驗人民幣真?zhèn)?認真清點,不得發(fā)生少收、多收款現(xiàn)象,否則責任自負;收客戶款應在收據(jù)上注明“定金、一期款、二期款、尾款”等字樣并注明設計師、交款人姓名、合同編號等,在收據(jù)上加蓋“現(xiàn)金收訖”章;收支票應注明支票號,同時將有關資料輸入計算機,做到及時準確無誤。
二、付款
嚴格按公司的成本費用支出管理規(guī)定的借款、報銷管理規(guī)定辦理付款業(yè)務,工程撥款應由工程經理、會計、公司經理聯(lián)合簽字方可支付,不得發(fā)生少付、多付現(xiàn)象。
三、制單與記帳
1、根據(jù)審核后的原始憑證和會計科目的使用要求采取收、付、轉的方式制單,做到字跡清楚,數(shù)字準確,摘要言簡意賅,當日憑證當日制單,積壓單不得超過2個工作日;
2、負責現(xiàn)金賬和銀行賬的記賬工作,當天的業(yè)務必須當天入賬,做到日清月結;
3、每日核對庫存現(xiàn)金與現(xiàn)金賬余額是否相符,及時核對銀行存款余額,月末編制《銀行存款余額調節(jié)表》;
4、月末與會計核對本月發(fā)生額及累計余額,做到賬證、賬實、賬賬相符。
四、現(xiàn)金和票據(jù)管理
1、每日庫存現(xiàn)金為2000元,其余存入銀行,如因延誤引起其他事故發(fā)生,公司將追究其經濟責任;
2、不得坐支現(xiàn)金;
3、根據(jù)票據(jù)管理規(guī)定保管和使用支票、發(fā)票和收據(jù),并追蹤票據(jù)使用情況,尤其是所收取支票的入賬情況。
五、工資管理
1、根據(jù)工資管理規(guī)定按時核算員工工資,編制工資源共享表,交會計審核;
2、根據(jù)會計和公司經理審核后的工資表,進行工資發(fā)放。
六、報表規(guī)定
根據(jù)報表管理規(guī)定每日上報《現(xiàn)金/銀行存款日報表》,每月上報《收入月報表》和《管理人員工資表》。
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第9篇 醫(yī)院出納員崗位工作職責
職責一:醫(yī)院出納員崗位職責
一、在科室負責人領導下,做好銀行存款、庫存現(xiàn)金的收付,并隨時記帳,每日終向會計提交銀行及庫存現(xiàn)金日報,做到帳款日清月結。
二、逐筆核對當日收付款項,隨時核對庫存現(xiàn)金和銀行存款余額。
三、做好各種有價證券、收據(jù)的購買、保管、收據(jù)存根的回收保管工作。
四、按規(guī)定統(tǒng)一管理銀行帳戶。
五、按時編制工資名冊和發(fā)放工資。
六、負責全院報帳及會計原始憑證的審核工作。
七、與違反現(xiàn)金管理制度行為作斗爭。
八、正確及時、全面地反映貨幣資金的收、付、存情況,做到帳款帳帳相符,保證貨幣資金的安全。
職責二:醫(yī)院出納員崗位職責
1.貨幣資金的收付及時登賬,日清月結。
2、計算機文字處理.嚴格執(zhí)行交待手續(xù)各種收據(jù)存根的回收保管工作。
3.保證貨幣資金的安全及時存入銀行,保證庫存現(xiàn)金不超過銀行規(guī)定的限額。
4.及時清理未達帳項月末核對銀行對賬單,編制余額調節(jié)表。
職責三:醫(yī)院出納員崗位職責
1.在院領導和財務經理的領導下,嚴格執(zhí)行國家有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度。
2.負責全院的現(xiàn)金和轉帳票據(jù)的收付工作,當日收入的現(xiàn)金和轉帳票據(jù),要在當天下午五時前送存銀行,不得積壓;對于收付的現(xiàn)金要當面點清,支票和其它票據(jù)要認真填寫,并要審視填寫的正確性。
3.做到收支兩條線,不坐支現(xiàn)金,量入付出,不出借賬戶,嚴禁開具空頭支票和遠期支票。
4.嚴把資金流出關,對于應付款或員工報銷的付款,要認真審查有關領導是否簽字,付款內容是否合理合法,對于有關領導未簽字的付款,一律拒絕付款。
5.負責編制有關銀行存款、現(xiàn)金科目的會計分錄;對于分管的現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳,每天要根據(jù)憑證做好登記,日清月結,月末結出余額。季末作出銀行對帳單調節(jié)表,對未達帳款要查明原因。
6.每天要根據(jù)現(xiàn)金、銀行發(fā)生額,編制資金流量日報表,經財務經理審核以后報送院長、董事、集團公司財務。
7.財務印鑒要管理好,嚴守保險柜密碼,鑰匙不得轉交他人代辦,遇有特殊情況離崗,經部門領導批準后安排他人交接,
8.嚴格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定,庫存現(xiàn)金按規(guī)定限額執(zhí)行,特殊情況也要妥善保管好,,不得挪用現(xiàn)金,不得白條頂庫。
9.嚴格執(zhí)行外匯管理規(guī)定,不得私自套換外幣和外匯兌換券,不得違章代辦兌換手續(xù).
10.負責與銀行和外匯管理部門聯(lián)系,并辦理有關結算事宜,承擔出國人員外匯領取的兌換手續(xù)。
職責四:醫(yī)院出納員崗位職責
一、嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額制度超過限額部分必須及時送存銀行,不得坐支現(xiàn)金,不得用白條抵押現(xiàn)金。取送款要注意安全,避免發(fā)生意外。確保資金的安全
二、未經醫(yī)院領導審批不得擅自借款給職工,并不得超過規(guī)定限額付款。同時必須根據(jù)經辦人簽字、會計審核、上級領導審批的手續(xù)齊全的憑據(jù)付款,做到票款兩清。
三、嚴格執(zhí)行報銷制度,報銷手續(xù)必須齊全,沒有領導審批不予受理。按規(guī)定把好資金支出關。
四、辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務。建立健全的現(xiàn)金日記帳,嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。同時必須及時登記現(xiàn)金日記帳,核對收入、支出、余額,做到帳目相符,日清月結。
五、嚴格執(zhí)行支票管理制度,編制支票使用記錄,并妥善保管。
六、及時取回并處理銀行單據(jù),做好銀行日記帳的登記與核對工作。
七、配合會計做好各種帳務處理。月底會同會計核對現(xiàn)金余額和銀行存款余額,做到帳帳相符。
八、依據(jù)規(guī)定管理好發(fā)票,監(jiān)督業(yè)務人員做好已開發(fā)票的回款工作并妥善保管空白發(fā)票,如有意外應及時向上級領導匯報。
九、嚴守醫(yī)院財務及經營機密,不得隨意泄露。
十、認真完成醫(yī)院領導交付的其他工作任務。
第10篇 行政出納崗位工作職責
職責一:行政出納崗位職責
1、公司證件的保管及年檢、企業(yè)資質的打印及發(fā)放。
2、工會:開會、證件保管、工會公章、寫報表材料、參加工會活動。
3、電信固話及移動電話的集團業(yè)務辦理。
4、發(fā)郵件、郵件信息錄入電腦以及快遞費用的繳納和報銷。
5、公司水電費、電話費、快遞郵費、資料費等費用的繳納與報銷工作,結束后與有關同志及時核對,防止少交或漏交現(xiàn)象。
6、各種票據(jù)打印及發(fā)放管理。如,各種報銷票據(jù)、借款票據(jù)、出門證、請假條、車輛使用登記表等。
7、做好勞動保護用品的訂購和發(fā)放工作。并做好出庫登記,使賬物相符。
8、做好辦公用品的訂購、保管和發(fā)放工作。并做好入庫出庫登記,使賬物相符。
9、負責公司領導、外來領導及客人的接待工作,并采買招待用品。
10、行政系統(tǒng)各種制度的建立與完善。
11、街道辦事處及居委會有關事宜的辦理。
12、完成領導交給的其它臨時性任務。
職責二:行政出納崗位職責
1、嚴格執(zhí)行各項財經政策,按規(guī)定認真管好現(xiàn)金,辦理好各項收支賬目。
2、認真做好現(xiàn)金收付日記賬,及時與銀行辦理結算手續(xù),做到日清月結,按期填報庫存報表,務必做到賬庫相符,如發(fā)現(xiàn)短款,應及時查明原因,并報校領導解決。
3、認真審核一切報銷單據(jù),按財務制度辦理現(xiàn)金收付手續(xù),把好開支關。堅持按出差補助標準辦理差旅費報銷手續(xù)。
4、加強現(xiàn)金管理,外出購物領取現(xiàn)金要經主任審批,多余現(xiàn)金要存入銀行,謹防被盜。
5、搞好學生的學費、雜費、水電費、住宿費、資料費等費用的收繳工作,收費結束后與有關同志及時核對,防止少交或漏交現(xiàn)象。
6、嚴格執(zhí)行財經紀律,不得用白條抵庫,不得挪用公款,非經領導批準私人不得借用公款。
7、做好工資表的編造和工資發(fā)放工作。
8、做好辦公用品的訂購、保管和發(fā)放工作。并做好入庫登記,使賬物相符。
9、完成領導交給的其它臨時性任務。
職責三:行政出納崗位職責
一、根據(jù)行政事業(yè)單位會計制度規(guī)定,出納員負責本單位現(xiàn)金收付工作,嚴密手續(xù)、加強管理、保證安全。
二、負責辦理學?，F(xiàn)金收付,如收取學費、代收費、捐資助學費、水費、房租等費用和辦理銀行結算業(yè)務。
三、付出現(xiàn)金或者轉帳后應當在原始單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖”或者“轉帳付訖”戳記;收入當天入帳,不得以白條抵庫,不得坐支;收到現(xiàn)金,都應當面開給對方收款收據(jù)。對外來的白條和自制的原始憑證進行認真審核。
四、負責現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳,要按單據(jù)時間及時做帳,做到日清月結,對本單位庫存現(xiàn)金除了按銀行規(guī)定保留庫存限額,都必須存入開戶銀行,每月勾對銀行對帳單,填寫銀行余額調節(jié)表。
五、每旬向會計報現(xiàn)金和銀行存款日報表一式二份,由會計復核簽章后,退一份給出納妥為保存,年底裝訂成冊入檔。
六、每月編造工資、獎金及補貼花名冊,表格造好后,交會計審核,領導簽字后再發(fā)放。
七、保管現(xiàn)金支票、轉帳支票,簽發(fā)應由會計審核蓋章,方能生效。使用收據(jù),應向會計領用,用完后交會計復核再領。
八、保管各種有價證券,造具清冊,交領導審核簽章后,交會計入帳。
九、出納人員因并因事臨時離職或工作調動時 ,必須嚴肅認真辦理交接手續(xù),先由移交人造具移交清冊一式三份,由計財科、學校領導和財務主管出面監(jiān)交,共同簽字蓋章有效。
十、自覺遵守學校行政人員作息時間,上班期間不做與本職無關的事情。
十一、在搞好本職工作基礎上,協(xié)助搞好其他工作,完成領導交辦的其他臨時性的工作。
第11篇 房地產出納崗位工作職責
職責一:房地產出納崗位職責
一、嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理和結算制度的規(guī)定,復核收付憑證,辦理收付。
二、銀行存款和現(xiàn)金要及時登記,做到日清月結,定期將銀行存款余額調節(jié)表交會計審核。
三、金庫不得有帳外現(xiàn)金,庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額,超過部分及時存入銀行。不得白條抵充現(xiàn)金,不得任意挪用現(xiàn)金,如有短缺,負有賠償責任,不得把金庫鑰匙、密碼交給他人保管。
四、要規(guī)范使用支票,遵守支票登記領用、返回等制度。對空白支票要嚴格保管,不簽發(fā)空白支票。
五、保管好各種印章和有價證券,嚴格按照規(guī)定用途使用。
六、記賬要及時準確,做到日清月結,庫存現(xiàn)金要與賬面相符。
七、認真學習貫徹落實《檔案法》,不斷提高做好檔案工作的能力。
八、積極主動向領導請示,匯報檔案工作出現(xiàn)的新情況新問題,征得領導的支持,按標準完成本職工作。
九、虛心接受上級部門的指導檢查,積極探索做好檔案工作的新方法,新途徑。
十、做好各類檔案的收集、整理、歸檔、立卷、管理等項工作。
十一、嚴格遵守檔案工作各項制度,確保檔案安全無損。
十二、完成領導交辦的其它臨時性工作任務。
職責二:房地產出納崗位職責
1、 做好現(xiàn)金收付工作,確保日清月結、賬賬相符、賬實相符,如出現(xiàn)差錯全額賠付。
2、 做好銀行存款的首付工作,每月編制銀行余額調節(jié)表,如出現(xiàn)差錯全額賠付。
3、 嚴格按照財務制度辦理業(yè)務,堅決杜絕出現(xiàn)差錯,確保準確無誤,如出現(xiàn)差錯,每筆錯誤罰款拾元。
4、 在規(guī)定時間內到項目部借支,確保員工滿意,讓領導放心,如出現(xiàn)差錯全額賠付。
5、 認真做好工伙帳的登記工作,對復核出的問題認真落實,待項目完工后匯總,做好各項目部工、伙、款的統(tǒng)計。
6、 嚴格按規(guī)定保管各種有價證券、空白重要憑證,并詳細登記使用情況。
7、 熱情對待每位客戶,服務周到,盡最大努力讓庫湖滿意。同時要嚴守公司商業(yè)機密,不得私自向外界提供或者泄露單位的會計信息。
8、 根據(jù)考勤表編制外聘人員工資發(fā)放表,經領導批準后及時發(fā)放。
9、 認真細致的做好年終職工工資結算工作,盡量努力把工作做實做細,反復核查,爭取不出現(xiàn)差錯。
10、 協(xié)助本部門人員做好其他工作,完成公司安排的其他各項工作。
職責三:房地產出納崗位職責
1)嚴格遵守公司制定的財務制度,按公司財務收支程序辦理各項出納業(yè)務;
2)認真辦好銀行結算和支票收付業(yè)務,正確填寫票據(jù),不得開出空頭支票;
3)逐日逐筆登記現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳,并和庫存現(xiàn)金及銀行對帳單核對,保證帳實相符;
4)管理好空白支票、有價證券等,確保公司各項資金的安全;
5)收入的款項當天及時進帳,不得延誤。對各種收入憑證,應于次日清理完畢,落實到位不得遺漏;
6)嚴格審核報銷審批單并如數(shù)支付款項,付款后應加蓋“現(xiàn)金付訖”印章;
7)做好銀行存款和庫存現(xiàn)金的日清日結,編制出納時報單、資金收付報表;
8)及時與各家銀行對帳,按月編制銀行調節(jié)表,及時清理未達帳項,對于長期未達帳項應查明原因及時向領導匯報。
第12篇 財務部出納工作崗位職責
作為財務部的一名出納,其工作職責是怎樣的以下以制度職責大全出納為例,為大家提供一則財務部出納崗位職責。
一、負責現(xiàn)金收支的日常管理工作。
二、檢查一切收、付繳款憑證,做到有憑證、有審批,手續(xù)完備。項目內容清楚齊全,大、小寫金額相符,對檢查無誤的憑證及時辦理款項收、付繳業(yè)務。
三、負責編制“現(xiàn)金日報表”和“銀行存款日報表”。
四、每日與會計核對款項是否相符,如出現(xiàn)不符現(xiàn)象立即查找原因。
五、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金清點、盤點制度,每日核對庫存現(xiàn)金,做到帳款相符。
六、妥善保管各種收、付款憑證,每日及時整理歸檔,作到有條不紊。
七、每日根據(jù)審核無誤的現(xiàn)金收付憑證登記“現(xiàn)金日記帳”及輔助記錄。
八、負責每日財務室的潔凈。
九、按時發(fā)放工資、獎金并填制有關記帳憑證。
十、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度,現(xiàn)金要作到日清月結。
十一、完成好總經理(制度職責大全總經理招聘)交辦的其他事項。
第13篇 公司出納崗位工作職責
職責一:公司出納崗位職責
一、嚴格執(zhí)行國家有關的現(xiàn)金管理制度,熟練掌握收付辦法和手續(xù)。
二、認真審核原始憑證的合法性,正確和完整性,保證內容真實、手續(xù)完備。
三、記賬憑證的填制要準確反映經濟內容的主體,正確運用會計科目和記賬規(guī)則,做到摘要簡明扼要,數(shù)字準確,內容完整。
四、根據(jù)審核無誤的原始憑證,及時辦理收付款業(yè)務。對于大的開支項目,必須經過會計主管人員或領導同意方可辦理。收付款后,要在收付憑證上加蓋收、付訖戳記或出納人員名章。
五、根據(jù)辦理完畢的記賬憑證,逐日逐筆登記現(xiàn)金日記賬,并結出當日余額,做到日清月結、賬款相符。
六、庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定庫存限額,超過部分要及時送存銀行,保證安全。不得以“白條子”充抵庫存現(xiàn)金,更不得任意挪用現(xiàn)金。庫存現(xiàn)金與賬不相符時,應及時報告領導查明原因。
七、不準“坐收坐支”現(xiàn)金,做到“收到解交”、“支則提取”,不套取現(xiàn)金。
八、做好債權債務的清理工作,對各項借款要定期清理催收。做到一事一借一報,對同一人的現(xiàn)金借款要前款不清,后款不借。
九、認真做好基建總賬的記賬、報賬工作,按時編制和報送報表。
十、認真完成領導交辦的其他工作。
職責二:公司出納崗位職責
按照公司制度和有關規(guī)定,負責辦理本公司的現(xiàn)金收付、銀行結算及有關帳務,保管庫存現(xiàn)金、財務印章及有關票據(jù)等工作。
一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領取。
二、負責支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。
三、做現(xiàn)金賬,并負責保管。
四、負責報銷公司費用的工作。
1、員工出差分借支和不可借支,若需要借支就必須填寫借款單,然后交總經理審批簽名,交由財務審核,確認無誤后,由出納發(fā)款。
2、員工出差回來后,據(jù)實填寫支付證明單,并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票,先交由證明人簽名,然后給總經理簽名,進行實報實銷,再經會計審核后,由出納給予報銷。
3、現(xiàn)金收付
3.1、現(xiàn)金收付的,要當面點清金額,并注意票面的真?zhèn)?。若收到假幣予以沒收,由責任人負責。
3.2、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行,不得'坐支'。
3.3、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作,做到賬實相符。做好現(xiàn)金結報單,防止現(xiàn)金盈虧。
3.4、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務,支付用轉賬或匯兌手續(xù)。特殊情況需審批。
3.5、員工外出借款無論金額多少,都須總經理簽字,批準并用借款單借款。若無批準借款,引起糾紛,由責任人自負。
4、報銷審核
4.1、在報銷單上經辦人是否簽字,證明人是否簽字。若無則應補簽。
4.2、附在報銷單后的原始票據(jù)是否有涂改。 若有,問明原因或不予報銷。
4.3、大、小金額是否相符。 若不相符,應更正重填。
4.4、報銷內容是否屬合理的報銷。若不屬,應拒絕報銷,有特殊原因,應經審批。
4.5、報銷單上是否有總經理、副總、財務經理的簽字,若簽字不完全,不予報銷。
職責三:公司出納崗位職責
一、貫徹執(zhí)行國家法律、法規(guī)和財務制度,依據(jù)審核后的合法收付憑證辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務。
二、要認真審查各種報銷或支出的原始憑證,對違反國家規(guī)定或有誤差的,要拒絕辦理報銷手續(xù)。
三、根據(jù)審核無誤的收支憑證及時登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬,做到書寫整潔、數(shù)字準確、日清月結、嚴禁白條低庫。
四、負責做好工資、補助等的造冊發(fā)放工作。
五、及時處理各種原始核算單據(jù)資料,傳遞會計憑證,不得積壓。
六、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度,庫存現(xiàn)金不得超過定額,不坐支、不挪用,不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金,保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金賬面一致。
七、負責到銀行辦理經費領取手續(xù)、支付和結算工作。
八、及時與銀行對賬、作好銀行對賬調節(jié)表。九、負責支票簽發(fā)管理,不得簽發(fā)空頭支票,按規(guī)定設立支票領用登記簿。
十、妥善保管現(xiàn)金、支票、收據(jù)和部分印鑒,確保資金和票據(jù)的安全性。
十一、及時向財務主管提供賬面資金及資金使用情況,使財務主管準確掌握資金流動情況,合理調配資金。
十二、完成領導交辦的其他工作。
第14篇 酒店財務出納崗位工作職責
職責一:酒店財務出納崗位職責
一、辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務:
1.嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度及酒店財務規(guī)定,根據(jù)主管會計審核后的收付款記賬憑證,重點復核原始憑證的數(shù)量,金額是否與記賬憑證相符,無誤后辦理收付款項,并在原始憑證上加蓋'收、付訖'戳記。
2.庫存現(xiàn)金不得超過三天的日常營業(yè)及報銷限額,超過限額的現(xiàn)金要及時存入銀行,不能以'白條'抵充現(xiàn)金,更不得挪用現(xiàn)金。
3.根據(jù)匯款內容及時填制各種匯款單,要填寫準確無誤及時傳遞。
4.隨時掌握現(xiàn)金、銀行存款、收支情況、收入現(xiàn)金及時存入銀行,不得坐支現(xiàn)金。每周一報送前一周的'資金動態(tài)情況表'按行名、帳號、現(xiàn)金、幣種、收、付、存進行填報。
5.負責簽發(fā)轉帳支票,建立支票領用登記手續(xù),及時清理注銷。使用的支票必須寫明收款單位、名稱、帳號、金額、用途,對于填寫錯誤的支票必須加蓋'作廢'戳記,與存根一并保存,按規(guī)定繳銷。
6.不準擅自外借銀行賬號給任何單位和個人辦理結算及簽發(fā)空頭支票。
二、登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳:
1.根據(jù)收付款憑證,逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳,并結出余額?，F(xiàn)金的帳面余額要同實際庫存現(xiàn)金核對相符,接受審計或會計人員的抽查。
2.現(xiàn)金、銀行存款日記賬每月與總賬核對,保證賬賬相符。
3.銀行存款賬每月與銀行對賬單核對,并編制銀行存款余額調整表。
三、保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券:
1.對現(xiàn)金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺。如有短缺負責賠償,出入有價證券要有明細登記。
2.要保守保險柜密碼的秘密,保管好鑰匙,不得任意轉交他人,做好崗位安全保衛(wèi)工作。
四、保管有關印章,空白收據(jù)和空白支票,不得遺失。
五、按會計工作規(guī)范要求認真整理和裝訂會計憑證的附件,如工資表等,并負責記賬憑證附件齊全完整。
六、負責審核、匯總、提現(xiàn)和發(fā)放工資。
職責二:酒店財務出納崗位職責
1、每天早晨在見證人的陪同下去總臺的保險箱收取營業(yè)款,并按照記錄表核對交款袋數(shù)。
2、將每日收到的營業(yè)現(xiàn)金及支票和收款員收回的掛賬款及時存入銀行,不得“坐支”,不得以“白條”抵庫,更不許挪用現(xiàn)金。
3、根據(jù)每日收入資料編制營業(yè)款收入日報表,以便核數(shù)稽核營業(yè)款是否正確。
4、準備充足的零錢,以備收銀兌換。
5、對手續(xù)齊全的費用報銷單給予報銷。
6、登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬,做到日清月結。
7、編制現(xiàn)金、銀行存款收付日報表,送財務經理審閱。
8、月末做好與銀行對賬工作,填寫銀行余額調節(jié)表交上級主管。
9、配合做好資金盤點工作,月底做好資金對賬,做到賬實相符。
10、到銀行拿取信用卡入賬單交會計入賬。
11、完成上級交辦的其它工作。
職責三:酒店財務出納崗位職責
1、負責現(xiàn)金收入管理、當日營業(yè)收入必須上繳銀行嚴格劃分收與支出的界限不允許挪用營業(yè)收入。
2、不允許有白條及預支單抵庫現(xiàn)象。
3、檢查一切收、付繳收業(yè)務憑證,做到有憑證有審批手續(xù)完備,項目內容清楚齊全,大小定金額相符合。對檢查無誤的憑證及時辦理收、付、繳業(yè)務。
4、負責管理人民幣、外匯券人民幣備用金掌握結算付款的管理規(guī)定。
5、負責編制酒店每日資金報表和銀行存款每日報告。
6、每日上班打開保險柜,由主管監(jiān)督(或由二人互相監(jiān)督)取出各收款員交來的收款袋與交款簽名單,核對是否相符,如出現(xiàn)不相符現(xiàn)象應立即查找原因。
7、在總出納與銀行送款員互相監(jiān)督下,將每個交款袋逐一打開,不能與其他相混,清點現(xiàn)金及支票與交款袋上無填要現(xiàn)金數(shù)字核對是否正確相符,如不相符應及時讓有關人員查找,并查清情況直到相符為止。
8、采用不定期的抽查方法檢查庫存現(xiàn)金情況。
9、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金清點盤點制度每日核對庫存現(xiàn)金,做到帳款相符確?，F(xiàn)金的安全。
10、妥善保管各種收、付款證和酒店鳘日收入報告要及時整理歸檔,做到有條不紊。
第15篇 客運公司計劃財務部出納員崗位工作職責
1、熱愛公司,愛崗敬業(yè),自覺維護公司的和諧、團結和穩(wěn)定,自覺維護公司良好形象。
①嚴格履行公司崗位職責,全面完成各項工作任務;
②嚴禁任何惡意破壞公司形象的言行,如散布謠言、拉幫結派、制造混亂;
③嚴禁以任何方式惡意對抗公司管理;
2、認真執(zhí)行各項財經制度和本公司的財務制度,按規(guī)定辦理現(xiàn)金收、付款業(yè)務。
3、負責現(xiàn)金的管理。及時登記現(xiàn)金日記賬,現(xiàn)金要做到日結,保證收支準確,庫存現(xiàn)金完整。
4、負責銀行賬戶的管理,月末及時編制銀行存款余額,保證銀行存款余額經調整后與銀行賬面余額一致。
5、現(xiàn)金收付及銀行票據(jù)的開出,應憑辦完審批程序的收支憑證辦理。
6、廉潔奉公、忠于職守、嚴格執(zhí)行公司制訂的現(xiàn)金管理、銀行存款管理制度。
7、做好收入及時回籠工作、收入日報工作及資金流量周報工作。
8、根據(jù)財務分工做好kpi績效考核中各項工作。
9、完成領導交辦的其他臨時性工作。
第16篇 出納崗位職責工作內容及任職資格要求
出納工作職責
出納是按照有關規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結算及有關賬務，保管庫存現(xiàn)金、有價證券、財務印章及有關票據(jù)等工作的總稱。
崗位職責：
1、按照國家有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務。出納員應嚴格遵守現(xiàn)金開支范圍，非現(xiàn)金結算范圍不得用現(xiàn)金收付。遵守庫存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時送存銀行?，F(xiàn)金管理要做到日清月結，賬面余額與庫存現(xiàn)金每日下班前應核對，發(fā)現(xiàn)問題，及時查對。銀行存款賬與銀行對賬單也要及時核對，如有不符，應立即通知銀行調整。
2、根據(jù)會計制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務時，要嚴格審核有關原始憑證，再據(jù)以編制收付款憑證，然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結出余額。
3、按照國家外匯管理和結匯、購匯制度的規(guī)定及有關批件，辦理外匯出納業(yè)務。外匯出納業(yè)務是政策性很強的工作，隨著改革開放的深入發(fā)展，國際間經濟交往日益頻繁，外匯出納也越來越重要。出納人員應熟悉國家外匯管理制度，及時辦理結匯、購匯、付匯。避免國家外匯損失。
4、掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票，不準出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結算。這是出納員必須遵守的一條紀律，也是防止經濟犯罪、維護經濟秩序的重要方面。出納員應嚴格支票和銀行賬戶的使用和管理，從出納這個崗位上堵塞結算漏洞。
5、保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券(如國庫券、債券、股票等)的安全與完整。要建立適合本單位情況的現(xiàn)金和有價證券保管責任制，如發(fā)生短缺，屬于出納員責任的要進行賠償。
6、保管有關印章、空白收據(jù)和空白支票。印章、空白票據(jù)的安全保管十分重要，在實際工作中，因丟失印章和空白票據(jù)給單位帶來經濟損失的不乏其例。對此，出納員必須高度重視，建立嚴格的管理辦法。通常，單位財務公章和出納員名章要實行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴格按規(guī)定用途使用，各種票據(jù)要辦理領用和注銷手續(xù)。
企業(yè)對出納要求
以下內容來自制度大全企業(yè)對出納的職責要求
崗位職責及任職資格a
1：有出納相關工作經驗1--3年；2：熟練使用財務軟件；offiec辦公軟件； 3：大連本地戶口；良好的溝通能力；較好的親和力；
崗位職責及任職資格b
會計和出納各一人，要求持相關證件，能吃苦耐勞，有上進心，有團隊精神。
崗位職責及任職資格c
出納是按照有關規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結算及有關賬務，保管庫存現(xiàn)金、有價證券、財務印章及有關票據(jù)等工作的總稱。
崗位職責：
1、按照國家有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務。出納員應嚴格遵守現(xiàn)金開支范圍，非現(xiàn)金結算范圍不得用現(xiàn)金收付。遵守庫存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時送存銀行?，F(xiàn)金管理要做到日清月結，賬面余額與庫存現(xiàn)金每日下班前應核對，發(fā)現(xiàn)問題，及時查對。銀行存款賬與銀行對賬單也要及時核對，如有不符，應立即通知銀行調整。
2、根據(jù)會計制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務時，要嚴格審核有關原始憑證，再據(jù)以編制收付款憑證，然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結出余額。
3、按照國家外匯管理和結匯、購匯制度的規(guī)定及有關批件，辦理外匯出納業(yè)務。外匯出納業(yè)務是政策性很強的工作，隨著改革開放的深入發(fā)展，國際間經濟交往日益頻繁，外匯出納也越來越重要。出納人員應熟悉國家外匯管理制度，及時辦理結匯、購匯、付匯。避免國家外匯損失。
4、掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票，不準出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結算。這是出納員必須遵守的一條紀律，也是防止經濟犯罪、維護經濟秩序的重要方面。出納員應嚴格支票和銀行賬戶的使用和管理，從出納這個崗位上堵塞結算漏洞。
5、保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券(如國庫券、債券、股票等)的安全與完整。要建立適合本單位情況的現(xiàn)金和有價證券保管責任制，如發(fā)生短缺，屬于出納員責任的要進行賠償。
6、保管有關印章、空白收據(jù)和空白支票。印章、空白票據(jù)的安全保管十分重要，在實際工作中，因丟失印章和空白票據(jù)給單位帶來經濟損失的不乏其例。對此，出納員必須高度重視，建立嚴格的管理辦法。通常，單位財務公章和出納員名章要實行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴格按規(guī)定用途使用，各種票據(jù)要辦理領用和注銷手續(xù)。
